证券代码：海利尔            证券简称：603639        公告编号：2023-015



                   海利尔药业集团股份有限公司
               关于开展外汇套期保值业务的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。



   重要内容提示：

     交易目的：海利尔药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司

每年涉及国外贸易业务金额较大，公司可能会因人民币与美元之间汇率变化而遭

受损失，为减少汇兑损失，公司拟开展外汇套期保值业务。

     交易品种：外汇汇率，包括但不限于美元、欧元等币种。

     交易工具：公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务方式包括远期购

汇、远期结汇、外汇掉期及其他外汇衍生产品业务等

     交易场所：合规并满足公司套期保值业务条件的各大银行等金融机构。

     交易金额：根据公司资产规模及业务需求情况，公司及其控股子公司累计

开展的外汇套期保值业务总额不超过等值人民币 30 亿元。

     履行的审议程序：本事项已经公司第四届董事会第十九次、第四届监事会

第十六次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

     特别风险提示：公司开展外汇套期保值业务，以合法、谨慎、安全和有效

为原则，不以投机为目的，但进行外汇套期保值交易仍可能存在汇率波动风险、

内部控制风险、交易违约风险、客户违约风险等。敬请广大投资者注意投资风险。
    一、外汇套期保值交易概述
    （一）交易目的
    公司开展本次外汇套期保值业务的目的是规避和防范公司国外贸易业务中可
                                   1
能会因人民币与美元之间汇率变化产生的汇率风险，从而降低汇率波动对公司业
绩的影响。办理外汇套期保值交易提前将换汇交易成本固定在一定水平，可以有
效避免汇率大幅波动导致的不可预期的风险。
    （二）交易金额
    根据公司资产规模及业务需求情况，公司及其控股子公司累计开展的外汇套
期保值业务总额不超过等值人民币 30 亿元。
    （三）资金来源
    公司及子公司拟开展外汇套期保值业务的资金来源为自有资金，不涉及募集
资金。
    （四）交易方式
    在合规并满足公司套期保值业务条件的各大银行等金融机构进行交易，交易
品种主要为外汇汇率，包括但不限于美元、欧元等币种。公司及控股子公司拟开
展的外汇套期保值业务方式包括远期购汇、远期结汇、外汇掉期及其他外汇衍生
产品业务等
    （五）交易期限
    本次开展外汇套期保值业务期限及决议有效期为自公司股东大会审议通过之
日起 12 个月。
    二、审议程序
    公司于 2023 年 4 月 27 日召开第四届董事会第十九次会议审议、第四届监事
会第十六次会议，审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，该议案
尚需提交公司股东大会审议。
    三、交易风险分析及风控措施
    （一）交易风险分析
    公司及其控股子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为
目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营
业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存
在一定的风险：
    1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的
情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公


                                    2
司损失；在美元外汇汇率变动较大时，公司判断汇率大幅波动方向与外汇套保合
约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来未发生波动，与外汇套保合约
偏差较大也将造成汇兑损失。
    2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由
于内控制度不完善而造成风险。
    3、交易违约风险：在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下，公司将无
法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失，从而造成公司损失；
    4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实
际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套
期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
    （二）风险控制措施
    1、以规避汇率风险为目的，且仅限于公司国外贸易业务的外汇结算，公司不
得从事该范围之外的外汇套期保值交易。
    2、严格按照《出口业务核价汇率及外汇锁汇管理办法》执行内部审批流程，
由董事会授权总经理负责本次外汇套期保值业务的运作和管理，并由财务部作为
经办部门，审计部为日常审核部门。
    3、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，财
务部门及时跟踪交易变动状态，严格控制交割违约风险的发生。
    4、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，
外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时
间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
    四、交易对公司的影响及相关会计处理
    公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础、以稳健为原则、以降
低汇率波动带来的经营风险为目的，有利于公司资金的流动性及安全性。公司不
适用《企业会计准则第 24 号—套期会计》的相关规定，公司将严格按照《企业
会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》等相关规定，对外汇套期保值业务进行
相应会计核算。
    五、独立董事意见
    独立董事认为：公司及其控股子公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序


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符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。以正常生产经营为基础，
以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，公司运用外汇套期保值
工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、
尤其是中小股东利益的情形。公司已经制定了《出口业务核价汇率及外汇锁汇管
理办法》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务
制定了具体操作规程。公司本次开展外汇套期保值业务是可行的，风险是可以控
制的。同意公司在确保不影响正常经营资金需求和资金安全的前提下，根据业务
发展需求，按照相关制度的规定适时开展外汇套期保值业务。


    特此公告。




                                       海利尔药业集团股份有限公司董事会
                                                         2023 年 4 月 28 日




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