福建天马科技集团股份有限公司
             董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告

    根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关法律法规和公司《审计
委员会工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》等相关规定，作为福建天
马科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）现任董事会审计委员会成员，我
们积极履行董事会审计委员会的工作职责，本着客观、公正、独立的原则，恪尽
职守、勤勉尽责。现就审计委员会 2018 年度工作情况汇报如下：
       一、审计委员会基本情况
    公司第二届董事会审计委员会由独立董事汤新华先生、樊海平先生和董事张
蕉霖先生组成；报告期内，因董事会换届选举，公司于 2018 年 9 月 19 日召开第
三届董事会第一次会议，会议审议通过了《关于选举董事会各专门委员会委员的
议案》，选举具有专业会计资格的独立董事潘琰女士为第三届董事会审计委员会
主任委员，选举独立董事关瑞章先生、董事陈加成先生为第三届董事会审计委员
会委员。第三届董事会审计委员会委员中独立董事占比达 2/3，审计委员会成员
具备会计、法律、经济等方面的专业知识，能够胜任工作职责，符合上海证券交
易所的相关规定及《公司章程》等制度的有关要求。
    报告期内，第二届和第三届审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业审计、
会计知识，在监督外部审计机构的工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告
等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面都发挥了重要作
用。
       二、审计委员会会议召开情况
    2018 年度，审计委员会共召开 4 次会议，具体情况如下：
    1、2018 年 2 月 7 日，召开公司第二届董事会审计委员会第十三次会议，会
议审议了《公司 2017 年第四季度审计工作总结》、《关于公司 2017 年第四季度募
集资金使用情况的内部审计报告》、《关于公司 2017 年第四季度关联交易、对外
担保等事项的检查报告》、《公司 2017 年度内部审计工作总结报告》和《公司 2018
年度内部审计工作计划》。
    2、2018 年 4 月 26 日，召开公司第二届董事会审计委员会第十四次会议，
会议审议了《公司 2018 年第一季度财务报告》、《公司 2018 年第一季度审计工作
总结》、《关于公司 2018 年第一季度募集资金使用情况的内部审计报告》、《关于
公司 2018 年第一季度关联交易、对外担保等事项的检查报告》、《经会计师事务
所审计后公司 2017 年度财务会计报告》、《关于致同会计师事务所（特殊普通合
伙）从事 2017 年度审计工作的总结报告》和《关于 2018 年度聘请会计师事务所
的建议》。
    3、2018 年 8 月 16 日，召开公司第二届董事会审计委员会第十五次会议，
会议审议了《公司 2018 年半年度财务报告》、《公司 2018 年第二季度审计工作总
结》、《关于公司 2018 年第二季度募集资金使用情况的内部审计报告》和《关于
公司 2018 年第二季度关联交易、对外担保等事项的检查报告》。
    4、2018 年 10 月 25 日，召开公司第三届董事会审计委员会第一次会议，会
议审议了《公司 2018 年第三季度财务报告》、《公司 2018 年第三季度审计工作总
结》、《关于公司 2018 年第三季度募集资金使用情况的内部审计报告》和《关于
公司 2018 年第三季度关联交易、对外担保等事项的检查报告》。
    三、审计委员会 2018 年度主要工作情况
    2018 年度，公司董事会审计委员会委员严格遵守中国证券监督管理委员会、
上海证券交易所以及公司《审计委员会工作细则》等制度的规定，重点围绕公司
年度审计相关工作、定期报告编制、关联交易事项、内部控制规范实施情况、财
务报告及内部控制审计机构的聘任等重点事项的审议开展工作，具体情况如下：
    （一）全程跟踪并督促公司 2018 年度审计工作，对续聘会计师事务所发表
专业建议。
    1、报告期内，公司董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进
行了监督并给予评估，认为：致同会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司审计
单位，工作勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则，能够实事求是的发
表相关审计意见，真实、准确的反映公司财务状况和经营成果。鉴于此，审计委
员会经讨论研究后，向公司董事会提议 2018 年度续聘致同会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司财务审计机构。
    2、审阅公司编制的财务会计报表，并有针对性地对后续的审计工作提出专
业建议。公司董事会审计委员会与致同会计师事务所（特殊普通合伙）就 2018
年度审计范围、审计计划、审计重点、审计方法等事项进行了充分的讨论和沟通，
确认了年度审计计划和相关工作安排。
    3、在年审工作的不同开展节点与审计机构会计师进行沟通，公司董事会审
计委员会就年审工作是否按计划启动、工作进展及主要节点完成情况、是否能够
按照计划时间出具审计报告等问题进行交流，对审计机构的初步审计结果与会计
师进行交流并审阅财务报表，详细了解年审工作中发现的问题和解决方案，对年
审机构出具的审计报告及公司财务报告进行沟通并发表意见，同意将经年审机构
审定的财务报告提交董事会审议。
    （二）对公司内部审计工作指导情况
    报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司内部审计的年度工作总结，
同时督促公司内部审计严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求进行内部
审计，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。
    （三）审议公司编制的定期报告
    报告期内，公司董事会审计委员会召开会议，认真审阅了公司于 2018 年披
露的定期报告及财务报告。经审阅，董事会审计委员会认为：公司报告期内披露
的定期报告符合法律法规及《公司章程》等相关规则制度的规定，真实、准确反
映了公司财务状况和经营成果；公司的财务报告真实、准确、完整，财务报表能
够反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，不存在虚假记载，不存在相
关欺诈、舞弊行为及重大错报；报告期内公司不存在重大会计差错调整、重大会
计政策及估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告的事项。
    （四）对关联交易事项的审核
    2018 年，公司董事会审计委员会持续重点关注公司关联交易事项的规范运
作情况，董事会审计委员会认为：报告期内，公司关联交易在执行时严格遵照《公
司章程》中有关关联交易决策权力与程序的相关规定，并及时履行了信息披露义
务，关联交易的定价公允、合理，未损害公司及股东特别是中小股东的利益。
    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会恪尽职守、勤勉尽责地履行审计委员会的
职责，充分发挥自身较高专业水平和丰富执业经验，对公司定期报告编制、关联
交易、续聘会计师事务所等事项进行了认真审慎的讨论和审议，有力保证了公司
经营决策的科学、合规，推动公司整体规范治理水平稳步提升。
    2019 年度，我们将继续遵循独立、客观、公正的职业准则，进一步加强公
司外部审计、内部审计、经营管理层之间的沟通，提高专业水平与决策能力，更
好地完成公司及董事会的各项委托，维护公司、股东、尤其是社会公众股股东的
权益。



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                                         二〇一九年四月二十九日