海通证券股份有限公司
                  关于福建天马科技集团股份有限公司
                 部分募集资金投资项目延期的核查意见


       海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为福建天马
科技集团股份有限公司（以下简称“天马科技”或“公司”）非公开发行股票持续督
导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上
市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等有关规定，对公司部分募集资金投资项目延期事项进行了核查，核查情况
如下：

一、募集资金基本情况

       经中国证券监督管理委员会《关于核准福建天马科技集团股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2021]658 号）核准，公司非公开发行人民币普通
股股票 96,551,724 股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 5.80 元/股。本次非
公开发行股票募集资金总额人民币 559,999,999.20 元，扣除各项发行费用人民币
7,904,551.72 元，实际募集资金净额为人民币 552,095,447.48 元。上述资金已于 2021
年 7 月 21 日到账，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司非公开发行股票募
集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》 容诚验字[2021]361Z0067 号）。

二、募集资金使用情况

       截至 2022 年 12 月 29 日，公司募集资金使用情况如下：

                                                                      单位：万元

                                            项目投资总   拟使用募集   累计投入募
序号                 项目名称
                                                额       资金金额     集资金金额
一、     鳗鲡生态养殖基地建设项目（一期）    33,391.45    25,928.77    25,928.77

 1         福清星马生态养殖基地建设项目      21,460.02    16,661.45    16,706.81
 2          福清鑫鱼生态养殖基地建设项目           6,131.43      4,732.25       4,761.80

 3           永定冠马兰岗村鳗场建设项目            5,800.00      4,535.07       4,560.15

二、        食品产业基地建设项目（一期）          20,898.78      13,506.62      7,101.72

三、                补充流动资金                  16,000.00      15,774.16     15,774.16

                     合计                         70,290.23      55,209.54     48,904.63

       注：（1）以上累计投入募集资金数据未经审计。
       （2）合计数有差异系四舍五入所致。

三、部分募投项目延期的具体情况

       为保障募投项目的顺利实施，进一步提高募集资金使用效率，公司综合考虑
市场、行业环境的变化及公司实际情况，基于审慎性原则，结合当前募集资金投
资项目实际建设情况，在募投项目实施主体、投资用途和投资规模不变的情况下，
拟对部分募投项目进行延期，具体情况如下：

                                          原预计达到预定可使     调整后计划达到预定可使
               项目名称
                                              用状态日期               用状态日期

     食品产业基地建设项目（一期）          2022 年 12 月 31 日      2023 年 6 月 30 日


四、本次部分募投项目延期的原因

       公司“食品产业基地建设项目（一期）”是基于公司全产业链战略布局和食品
产业规模化发展的需要，具有良好的市场发展前景和经济效益。为保障募集资金
投资项目建设质量、保证募集资金运用合理性、降低募集资金投入风险，公司进
一步细化了该项目的调研和规划工作，对原设计规划进行了全面调整优化。同时，
部分进口设备采购、运输、安装及调试等受到疫情等因素的影响，相应地导致募
投项目需要更长的建设时间。此外，公司积极分析和判断市场变化，动态调整项
目建设的节奏，更加审慎地支出募集资金，以上多种因素导致该项目的建设进度
较原计划有所滞后。

       为有效提升募集资金的使用效果，确保募集资金投资项目的实施质量和项目
效益，降低募集资金的投资风险，安全合理地运用资金，使募集资金投资项目的
实施更符合公司长期发展战略的要求，经公司谨慎研究，本着对股东负责及谨慎
投资的原则，结合募投项目的实际建设情况和投资进度，拟将上述募投项目预定
可使用状态日期延长至 2023 年 6 月 30 日。

五、保障延期后项目按期完成的相关措施

    公司将在统筹疫情防控和募投项目建设以及保证募集资金投资效益的前提
下，根据疫情防控常态化下的实际情况和具体方案，实时关注该募投项目的进度
情况，积极协调人力、物力等资源的配置，有序推进该募投项目后续的实施；公
司也将继续审慎控制资金支出，加强各环节费用管控，根据公司战略及业务发展
需要推进募投项目的实施进程。

六、本次部分募投项目延期对公司的影响

    公司本次对部分募投项目进行延期是根据项目实施过程中的客观情况作出的
谨慎决定，仅涉及募投项目达到预计可使用状态日期的变化，不涉及项目实施主
体、实施方式、建设内容、投资规模的调整，不存在改变或变相改变募集资金投
向的情形，亦不存在损害公司及股东利益的情形。本次部分募投项目延期有利于
提高募集资金投资项目建设质量，不会对公司目前的生产经营造成实质性影响，
符合公司的长远发展规划与股东的长远利益。公司将积极调配资源，提高募集资
金使用效率。密切关注内外部经济环境及市场需求的变化，加强对项目建设进度
的监督，保证项目顺利、高质量地实施。

七、履行的审议程序

    公司于 2022 年 12 月 30 日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。公司独立董
事对本事项发表了明确同意的独立意见。

八、保荐机构核查意见

    经核查，海通证券认为：公司本次部分募投项目延期事项已经公司董事会、
监事会审议通过，公司独立董事发表了明确同意意见，已履行了必要的审议和决
策程序。公司本次部分募投项目延期是公司根据募集资金投资项目实施的客观情
况做出的安排，符合中国证监会、上海证券交易所及公司内部制度的相关规定，
不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不会对募集资金投
资项目的实施造成实质性的影响。海通证券对公司本次部分募投项目延期事项无
异议。

   （以下无正文）