证券代码：603677           证券简称：奇精机械           公告编号：2020-070
转债代码：113524           转债简称：奇精转债
转股代码：191524           转股简称：奇精转股


                    奇精机械股份有限公司
              关于开展外汇套期保值业务的公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    奇精机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 12 月 21 日召开了第
三届董事会第十五次会议和第三届监事会十一次会议，审议通过了《关于开展外
汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司与经有关政府部门批准、具有相关
业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，拟累计开展外汇套期保
值业务总额不超过人民币 4.5 亿元，有效期限为自公司董事会审议通过之日起至
2021 年 12 月 31 日；授权董事长及其授权人士在上述额度和有效期限内依据公
司制度的规定具体实施外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。上述额度
在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。具体情况如下：
    一、开展外汇套期保值业务的目的
    公司开展的外汇套期保值业务与生产经营密切相关，能进一步提高公司应对
外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性。
    二、外汇套期保值业务基本情况
    1、主要涉及币种及业务品种
    公司拟开展的外汇套期保值业务只限于与公司实际经营所使用的主要结算
货币相同的币种，主要外币币种为美元。
    公司拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品主要包括远期结售汇、外
汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、利率互换等业务或业务的组合。
    2、业务规模、期限及投入资金来源
    根据实际需求情况，公司本次拟累计开展外汇套期保值业务总额不超过人民
币4.5亿元。
    有效期限为自公司董事会审议通过之日起至2021年12月31日。
    公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
    3、开展外汇套期保值业务授权
    鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权董事长及其
授权人士在上述额度和有效期限内依据公司制度的规定具体实施外汇套期保值
业务方案，签署相关协议及文件。
    4、外汇套期保值业务交易对方
    经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。
    三、外汇套期保值的可行性分析
    公司存在一定体量的外汇收入，受国际政治、经济不确定因素影响，外汇市
场波动较为频繁，公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险，公司有必要
根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。公司开展的外汇套期保值业务与公
司业务密切相关，能基于公司外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况，进一步
提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率、
利率波动风险，增强公司财务稳健性。
    公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，为外汇
套期保值业务配备了专人，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇
套期保值业务具有可行性。
    四、外汇套期保值的风险分析
    公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，
所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规
避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主
要包括：
    1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动
方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波
动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失；
    2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，在办理
外汇套期保值业务过程中仍可能会出现内控制度不完善等原因造成损失；
    3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约时，不能按照约定支付
公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失；
    4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款
实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与公司已签署的
外汇套期保值业务合同所约定期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
    五、风险控制措施
    1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作规
定、审批权限及信息披露、管理及内部操作流程、信息保密措施、内部风险控制
程序及档案管理等做出了明确规定；
    2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国
际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失；
    3、为避免内部控制风险，公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业
务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不
得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行
业务操作，有效地保证制度的执行。
    4、为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开
展外汇套期保值业务，同时公司审计部每月对外汇套期保值业务进行监督检查，
每季度对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
    六、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相
关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映在资
产负债表、利润表以及现金流量表相关项目。
    七、独立董事意见
    公司开展的外汇套期保值业务与生产经营密切相关，能进一步提高公司应对
外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性，
不存在损害公司和全体股东利益的情形。
    公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，为公司从事外汇套期保值业
务建立了较为完善的外汇套期保值业务内控和风险管理制度。
    公司外汇套期保值业务的审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》
的有关规定。
    综上，独立董事同意公司开展外汇套期保值业务。
    八、监事会意见
    监事会审核并发表如下意见：公司开展的外汇套期保值业务与生产经营密切
相关，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率
波动风险，增强财务稳健性，其决策程序符合国家有关法律、法规及公司章程的
规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此，监事会一致同意公司开展
外汇套期保值业务。
    特此公告。




                                           奇精机械股份有限公司董事会

                                                     2020 年 12 月 22 日