奇精机械股份有限公司
2021 年第二次临时股东大会
     会   议     资     料




       2021 年 6 月 15 日
                             目      录
2021 年第二次临时股东大会会议议程 ................................... I
议案一 关于增加 2021 年外汇套期保值业务额度的议案.................... 1
                                 奇精机械股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会会议资料




                        奇精机械股份有限公司
            2021 年第二次临时股东大会会议议程

现场会议时间：2021 年 6 月 15 日 14:45
网络投票时间：采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投
票 时 间 为 股 东 大 会 召 开 当 日 的 交 易 时 间 段 ， 即 9:15-9:25,9:30-11:30 ，
13:00-15:00 ； 通 过 互 联 网 投 票 平 台 的 投 票 时 间 为 股 东 大 会 召 开 当 日 的
9:15-15:00。
现场会议地点：浙江省宁波市宁海县三省东路 1 号公司梅桥工厂一号会议室
会议主持人：董事长汪伟东先生
参会人员：股东及股东代表，公司董事、监事、高管人员及见证律师
会议议程：

   序号                                       事   项

     1      主持人宣布会议开始

     2      报告现场会议出席情况

     3      宣读股东大会表决办法

     4      推选计票人、监票人

     5      审议议案

  （1）      《关于增加 2021 年外汇套期保值业务额度的议案》

     6      现场股东对议案进行投票表决

     7      统计现场投票表决结果

     8      主持人宣布现场表决情况

     9      休会，等待和统计网络投票表决结果

    10      主持人宣布总体表决情况
                                          I
                        奇精机械股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会会议资料


序号                                  事   项

11     律师宣读本次股东大会法律意见书

12     签署股东大会决议及会议记录

13     主持人宣布股东大会结束




                                 II
                               奇精机械股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会会议资料


议案一

             关于增加 2021 年外汇套期保值业务额度的议案

各位股东及股东代表：
       为有效防范奇精机械股份有限公司及子公司（以下简称“公司”）开展境外
业务所产生外币收付汇结算过程中外币汇率大幅波动的风险，提高外汇资金使用
效率，根据公司现有美元资产金额和2021年5-12月预计美元销售收入，并兼顾考
虑2022年外销业务提前锁汇需求，公司拟增加2021年度外汇套期保值业务额度
4.5亿元，增加后2021年拟累计开展外汇套期保值业务总额不超过人民币9亿元。
具体情况如下：
       一、公司开展外汇套期保值业务的进展
       公司2020年12月21日召开的第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于开
展外汇套期保值业务的议案》，同意公司与经有关政府部门批准、具有相关业务
经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，拟累计开展外汇套期保值业
务总额不超过人民币4.5亿元，有效期限为自公司董事会审议通过之日起至2021
年12月31日。
       截至2021年5月21日，公司开展的外汇套期保值业务如下：

                                             合约金额（注）
序号      合作金融机构    交易类型       美元金额    折合人民币           业务到期日
                                         （万美元） 金额（万元）
 1   招商银行股份有限
                           期汇通         1,500.00       9,826.05 2021年12月30日
     公司宁波分行
 2   招商银行股份有限
                           期汇通         3,000.00     19,652.10 2021年12月30日
     公司宁波分行
 3   招商银行股份有限 随心展远
                                          2,040.00     13,363.43     2022年1月20日
     公司宁波分行            期
 4   招商银行股份有限 随心展远
                                            170.00       1,113.62 2021年10月20日
     公司宁波分行            期
               合计                       6,710.00     43,955.20           -
   注：合约折合人民币金额以 2020 年 12 月 21 日第三届董事会第十五次会议审议之日的
人民币兑美元汇率中间价 6.5507:1 折算。

       二、增加外汇套期保值业务额度的目的
       公司开展的外汇套期保值业务与生产经营密切相关，能进一步提高公司应对
外汇波动风险的灵活性，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性。


                                         1
                            奇精机械股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会会议资料

根据公司现有美元资产金额和 2021 年 5-12 月预计美元销售收入，并兼顾考虑
2022 年外销业务提前锁汇需求，公司拟增加外汇套期保值业务额度。
    三、外汇套期保值业务基本情况
    1、主要涉及币种及业务品种
    公司拟开展的外汇套期保值业务只限于与公司实际经营所使用的主要结算
货币相同的币种，主要外币币种为美元。
    公司拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品主要包括远期结售汇、外
汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、利率互换等业务或业务的组合。
    2、业务规模、期限及投入资金来源
    根据公司现有美元资产金额和2021年5-12月预计美元销售收入，并兼顾考虑
2022年外销业务提前锁汇需求，公司拟增加2021年度外汇套期保值业务额度4.5
亿元，增加后2021年拟累计开展外汇套期保值业务总额不超过人民币9亿元。
    有效期限为自公司股东大会审议通过之日至2021年12月31日。
    公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
    3、开展外汇套期保值业务授权
    鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权董事长及其
授权人士在上述额度和有效期限内依据公司制度的规定具体实施外汇套期保值
业务方案，签署相关协议及文件。
    4、外汇套期保值业务交易对方
    经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。
    四、外汇套期保值的可行性分析
    公司存在一定体量的外汇收入，受国际政治、经济不确定因素影响，外汇市
场波动较为频繁，公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险，公司有必要
根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。
    公司开展的外汇套期保值业务与公司业务密切相关，本次增加外汇套期保值
业务额度基于公司外汇资产负债状况、外汇收支业务规模、外汇波动趋势及已签
订合约履约情况，能进一步提高公司应对外汇波动风险的灵活性，更好地规避和
防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
    公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，为外汇
套期保值业务配备了专人，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇

                                     2
                              奇精机械股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会会议资料

套期保值业务具有可行性。
       五、外汇套期保值的风险分析
       公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交
易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，
以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风
险，主要包括：
       1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动
方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波
动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失；
       2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，在办理
外汇套期保值业务过程中仍可能会出现内控制度不完善等原因造成损失；
       3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约时，不能按照约定支付
公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失；
       4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款
实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与公司已签署的
外汇套期保值业务合同所约定期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
       六、风险控制措施
       1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作
规定、审批权限及信息披露、管理及内部操作流程、信息保密措施、内部风险控
制程序及档案管理等做出了明确规定；
       2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国
际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失；
       3、为避免内部控制风险，公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业
务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不
得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行
业务操作，有效地保证制度的执行。
       4、为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开
展外汇套期保值业务，同时公司审计部每月对外汇套期保值业务进行监督检查，
每季度对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审
查。

                                       3
                             奇精机械股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会会议资料

    七、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资
产负债表、利润表以及现金流量表相关项目。

    本议案已经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，独立董事、监事会
均发表了同意意见，现提请各位股东审议。




                                                          奇精机械股份有限公司
                                                                2021 年 6 月 15 日




                                      4