奇精机械股份有限公司独立董事

    关于第三届董事会第二十九次会议相关事项的独立意见


    根据中国证监会《上市公司独立董事规则》及《公司章程》、《独立董事工作
制度》等有关规定，我们作为奇精机械股份有限公司（以下简称“公司”）的独
立董事，对公司第三届董事会第二十九次会议审议的《关于会计政策变更的议案》、
《关于计提资产减值准备的议案》、《2021 年度利润分配方案》、《2021 年度内部
控制评价报告》、《关于公司购买房产暨关联交易的议案》、《关于预计 2022 年度
日常关联交易额度的议案》、《关于聘任公司 2022 年度审计机构的议案》等发表
如下独立意见：
    一、关于会计政策变更的独立意见
    公司本次根据财政部 2021 年 11 月 2 日发布的收入准则实施问答进行会计政
策变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规
定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次决议程序符合相关
法律法规及《公司章程》规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中
小股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。
    二、关于计提资产减值准备的独立意见
    公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规
定，并履行了必要的审批程序；计提资产减值准备后，能够更加公允地反应公司
的财务状况。本次决议程序符合相关法律法规及《公司章程》规定，不存在损害
公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。
    三、关于 2021 年度利润分配方案的独立意见
    公司 2021 年度利润分配方案，结合了公司财务状况、经营发展规划、盈利
状况等因素，同时考虑了投资者的合理诉求。该利润分配方案不会影响公司正常
经营和长期发展，符合有关法律法规及《公司章程》关于利润分配的相关规定，
不存在损害中小股东利益的情形。该议案的审议、决策程序合法，我们同意公司
2021 年度利润分配方案，并同意提交公司 2021 年年度股东大会审议。
    四、关于公司 2021 年度内部控制评价报告的独立意见
    公司已建立了较为完善的内部控制体系，且相关的制度均得到了有效的执行。
《2021 年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制体系的建设
及运作情况，内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
符合相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定。
    五、关于公司购买房产暨关联交易的独立意见
    公司本次购买房产主要用于建设奇精研究院。本次关联交易定价合理、公允，
不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次关联交易的决策程序合法、规范，
关联董事在表决过程中依法进行了回避，符合《公司法》、《证券法》等相关法律、
法规及《公司章程》的规定。我们同意公司本次购买房产的关联交易事宜。
    六、关于预计 2022 年度日常关联交易额度的独立意见
    公司及全资子公司博思韦精密工业（宁波）有限公司在日常生产经营过程中，
与宁波榆林金属制品有限公司发生的关联交易，系必要、合理的关联往来，交易
定价公正、公平、合理，不存在损害中小股东利益的情形。本次关联交易的表决
程序合法、规范，关联董事在表决过程中依法进行了回避，符合《公司法》、《证
券法》等法律法规及《公司章程》的有关规定，未损害中小股东的利益，我们同
意公司及全资子公司博思韦精密工业（宁波）有限公司与宁波榆林金属制品有限
公司的关联交易行为，同意 2022 年发生的日常关联交易总金额不超过人民币
3,193.90 万元。
    七、关于聘任公司 2022 年度审计机构的独立意见
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务的审计从业资格
和为上市公司提供审计服务的经验与能力；在2021年度财务报告及内控审计过程
中坚持独立审计原则，勤勉高效地完成了审计工作，出具的审计报告能客观、公
允地反映公司财务状况及经营成果。续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）有
利于保证审计工作的连续性，保障公司审计工作质量。公司聘任审计机构及支付
报酬的程序符合有关法律法规的规定，支付的报酬水平公允合理，不存在损害公
司及全体股东利益的情形。我们同意继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司2022年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，并同意提交公司2021
年年度股东大会审议。

                                            独立董事：明新国、曹悦、张华
                                                        2022 年 03 月 24 日