公司代码：603688                                                 公司简称：石英股份

转债代码：113548                                                转债简称：石英转债

转股代码：191548                                                转股简称：石英转股



                       江苏太平洋石英股份有限公司
                       2020 年度内部控制评价报告

江苏太平洋石英股份有限公司全体股东：

     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部

控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。




一. 重要声明

     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提

高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。




二. 内部控制评价结论

1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否
2.   财务报告内部控制评价结论

     √有效 □无效

     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。




4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用



     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否




6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否




三. 内部控制评价工作情况

(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.   纳入评价范围的主要单位包括：石英股份及五家全资子公司，五家全资子公司分别为连云港太平

     洋润辉光电科技有限公司、连云港太平洋半导体材料有限公司、连云港太平洋金浩石英制品有限公

     司、天津太平洋浩源科技有限公司及上海泛石新材料开发有限公司。




2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                       占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                               100

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                       100




3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

     组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业

务、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     资金活动、销售与收款、采购与付款、资产管理、工程管理、信息披露等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否




7.   其他说明事项

     无。

(二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及相关制度，组织开展内部控制评价工作。
1.     内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否



       公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.     财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     指标名称           重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准

错报金额占税前       错报≥税前利润的 5%     税前利润的 1%≤错报＜税   错报＜税前利润的 1%

利润                                         前利润的 5%

错报金额占资产       错报≥资产总额的 0.5%   资产总额的 0.2%≤错报＜   错报＜资产总额的 0.2%

总额                                         资产总额的 0.5%

说明:

     定量标准以税前利润、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关

的，以税前利润指标衡量。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡

量

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                                        定性标准

重大缺陷             (1)控制环境无效；(2)董事、监事和高级管理人员在本公司履行职责过程中存在舞

                     弊行为；(3)外部审计发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未

                     能发现该错报；(4)已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改

                     正；(5)公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；(6)其他可能影响

                     报表使用者正确判断的缺陷。

重要缺陷             (1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策；(2)未建立反舞弊程序和控制措施；

                     (3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有

                     相应的补偿性措施；(4)对于期末财务报告过程存在的一项或多项缺陷且不能合理
                    保证编制的财务报告达到真实、完整的目标；(5)内部控制内部监督发现的重要缺

                    陷或一般缺陷未得到整改。

一般缺陷            不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

说明：

无

3.     非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     指标名称          重大缺陷定量标准           重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准

错报金额占税前      错报≥税前利润的 5%        税前利润的 1%≤错报＜税   错报＜税前利润的 1%

利润                                           前利润的 5%

错报金额占资产      错报≥资产总额的 0.5%      资产总额的 0.2%≤错报＜   错报＜资产总额的 0.2%

总额                                           资产总额的 0.5%

说明：

     定量标准以税前利润、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关

的，以税前利润指标衡量。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡

量。

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                                         定性标准

重大缺陷            (1)违犯国家法律法规或规范性文件；(2)重大决策程序不科学；(3)制度缺失可能

                    导致内部控制系统性失效；(4)内部控制内部监督发现的重大缺陷未得到整改；(5)

                    其他对公司负面影响重大的情形。

重要缺陷            (1)重要业务制度或流程存在的缺陷；(2)决策程序出现重大失误；(3)关键岗位人

                    员流失严重；(4)内部控制内部监督发现的重要缺陷或一般缺陷未得到整改；(5)

                    其他对公司产生较大负面影响的情形。

一般缺陷            不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

说明：

无。
(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

1.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

1.3. 一般缺陷

     报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

        缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

        缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否
2.3. 一般缺陷

     报告期内公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

      大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

      要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用

     报告期内，公司纳入评价范围的业务和事项已建立了内部控制，并得以有效运行，信息披露、财务

报告真实可靠，资产安全，业务合法合规，达到了公司内部控制的目标。2021 年，公司将进一步建立

健全内控体系，深化内控机制建设，提升内控管理水平，通过对风险的事前防范、事中控制、事后监督

和反馈纠正，加强内控管理，有效防范各类风险，促进公司健康、持续发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                          董事长（已经董事会授权）：陈士斌

                                                                江苏太平洋石英股份有限公司

                                                                             2021年3月30日