良品铺子股份有限公司董事会审计委员会

                             2022 年度履职报告


    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、
法规、规范性文件和良品铺子股份有限公司（以下简称“公司”）《章程》《董事
会议事规则》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，现任董事会审计委员
会（以下简称“审委会”）全体成员就 2022 年度履职情况向董事会作如下报告。

    一、审委会基本情况

    本届审委会委员于 2020 年 11 月 27 日经公司第二届董事会第一次会议选举
产生，陈奇峰、胡燕早、杨银芬被选举为公司第二届董事会审计委员会委员。经
审委会 2020 年第一次会议决议，推举陈奇峰为审委会召集人。

    二、审委会会议召开情况

    2022 年，审委会共召开 4 次会议，没有否决议案，具体如下：

  会议名称      通知时间     召开时间                     审议议案

                                         1、董事会审计委员会 2021 年度履职报告
                                         2、关于会计政策变更的议案
                                         3、关于公司《2021 年度财务决算报告》的议
                                         案
                                         4、关于公司 2021 年年度报告全文及摘要的议
第二届董事会                             案
审计委员会                               5、关于公司《2021 年度内部控制评价报告》
                  2022/3/3    2022/3/8
2022 年第一次                            的议案
会议                                     6、关于续聘公司 2022 年度财务审计机构和内
                                         部控制审计机构的议案
                                         7、关于公司《2021 年度募集资金存放与实际
                                         使用情况的专项报告》的议案
                                         8、关于公司《2021 年第四季度审计工作报
                                         告》的议案
第二届董事会
                                         1、关于公司《2022 年第一季度报告》的议案
审计委员会
                 2022/4/17   2022/4/22   2、关于公司《2022 年第一季度审计工作报
2022 年第二次
                                         告》的议案
会议
                                           1、关于公司《2022 年半年度报告全文及其摘
第二届董事会                               要》的议案
审计委员会                                 2、关于公司《2022 年半年度募集资金存放与
                  2022/8/19    2022/8/24
2022 年第三次                              使用情况的专项报告》的议案
会议                                       3、关于公司《2022 年第二季度审计工作报
                                           告》的议案
第二届董事会
                                           1、关于公司《2022 年第三季度审计工作报告》
审计委员会
                 2022/10/17   2022/10/22   的议案
2022 年第四次
                                           2、关于公司《2022 年第三季度报告》的议案
会议


       三、审委会履职情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作
    普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司聘用的财务审计和内部
控制审计机构，具有从事证券相关业务的资格。在审委会的协调和监督下，该审
计机构完成了公司委托的 2021 年度财务审计和内部控制审计工作，展现了独立、
客观、严谨的执业素质和扎实、深厚的专业水平。审委会在 2022 年第一次会议
上同意续聘该审计机构为公司 2022 年度财务审计和内部控制审计的会计师事务
所。
    （二）监督及评估内部审计工作
    报告期，审委会对公司内部审计部门制定的内部审计工作计划及审计工作执
行情况进行了监督检查和指导，审阅了公司内部审计部门按季度提交的审计工作
报告。审委会认为公司内部审计部门制定的内部审计工作计划符合公司经营的实
际需要，审计范围和内容涵盖了公司主要职能部门和业务部门的重要环节和工作
重点，出具的审计工作报告能真实反映公司现状及存在的问题，促进公司内部控
制和各项制度的持续改进和有效执行，有效防范经营风险，确保公司更规范运作
和健康发展。
    （三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审委会先后分别审阅了公司 2021 年度、2022 年第一季度、2022
年半年度、2022 年第三季度的财务报告，认为上述财务报告是真实、准确、完整
的，不存在欺诈、舞弊及重大错漏。因财政部修订企业会计政策而引起公司变更
会计政策的，审委会予以认可。除此之外，公司不存在重大会计差错调整、重大
会计估计变更。
    （四）评估内部控制的有效性
    审委会在 2022 年第一次会议上，审议通过了公司《2021 年度内部控制评价
报告》，认为公司依法建立了较为完善的公司治理结构和治理制度；公司严格执
行各项法律、法规、规章、公司《章程》以及内部管理制度，股东大会、董事会、
监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益；公司 2021 年度
的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    （五）协调内外部审计工作
    2022 年，审委会积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与普华永道中
天会计师事务所（特殊普通合伙）进行充分有效的沟通和工作分工，有序推进并
完成了 2021 年年度报告审计工作。

    四、总体评价

    审委会能够按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》以及公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，充分发挥监督审查作
用，恪尽职守、尽职尽责地履行了审委会的职责。
    2023 年，审委会将充分发挥监督职能，继续关注公司的财务信息、内部控制
情况、内部审计工作、公司内外部审计的沟通工作及公司重大关联交易（若有）
等事项，切实履行职责，维护公司及全体股东利益。


                                   良品铺子股份有限公司董事会审计委员会
                                                   陈奇峰 胡燕早 杨银芬
                                                       2023 年 3 月 22 日