瑞芯微:关于进行金融衍生品交易的公告2021-02-18
证券代码:603893 证券简称:瑞芯微 编号:2021-019
瑞芯微电子股份有限公司
关于进行金融衍生品交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
金融衍生品交易银行:中国建设银行股份有限公司福建省分行
金融衍生品交易金额:人民币 295,000,000.01 元
公司进行的金融衍生品交易业务:掉期交易业务
一、本次金融衍生品交易概况
(一)交易目的
在不影响公司的正常经营和确保资金安全的前提下,提高公司资金使用效率、
增加资金收益,实现股东利益最大化。
(二)资金来源
本次金融衍生品交易的资金来源为公司闲置自有资金。
(三)金融衍生品交易的基本情况
序号 交易银行 掉期交易具体约定
交割日期 2021 年 1 月 5 日
交易汇率 6.4533
近端交易
买入货币币别及金额 美元 26,343,111.28
中国建设银行
卖出货币币别及金额 人民币元 170,000,000.02
1 股份有限公司
交割日期 2021 年 4 月 12 日
福建省分行
交易汇率 6.5031
远端交易
买入货币币别及金额 人民币元 171,311,886.96
卖出货币币别及金额 美元 26,343,111.28
1
交割日期 2021 年 2 月 10 日
交易汇率 6.438
近端交易
买入货币币别及金额 美元 19,415,967.69
中国建设银行
卖出货币币别及金额 人民币元 124,999,999.99
2 股份有限公司
交割日期 2021 年 5 月 18 日
福建省分行
交易汇率 6.489
远端交易
买入货币币别及金额 人民币元 125,990,214.34
卖出货币币别及金额 美元 19,415,967.69
二、公司对本次金融衍生品交易相关风险的内部控制
1、为控制投资风险,公司严格遵守审慎投资原则,在公司《对外投资管理
制度》规定的投资活动范围内进行投资,对金融衍生品交易进行严格的风险评审
和风险跟踪,如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素,将及时采取相
应措施,控制投资风险。
2、公司财务部在金融衍生品交易前,在多个市场与多种产品之间进行比较
分析,选择最适合公司业务背景、流动性强、风险较可控的金融衍生工具开展业
务,并选择具有合法资质和资金实力的大型银行等金融机构开展业务。
3、公司董事会负责及时履行相应的信息披露程序,跟踪资金的运作情况,
加强风险控制和监督,严格控制资金安全。
三、对公司的影响
(一)公司进行的金融衍生品交易遵循套期保值原则,不做投机性、套利性
的交易操作,有利于公司专注于生产经营。
(二)本次交易是公司在不影响主营业务的正常开展和资金安全的前提下,
使用闲置自有资金进行金融衍生品交易,有利于提高公司资金使用效率,获得投
资效益,为公司股东获取更多的投资回报。
(三)截至 2020 年 9 月 30 日,公司货币资金为 1,390,994,110.77 元,本次
闲置自有资金进行金融衍生品交易支付的金额共计 295,000,000.01 元,占最近一
2
期期末货币资金的比例为 21.21%,对公司未来主营业务、财务状况、经营成果
和现金流量等不会造成重大的影响。
(四)公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
之规定,对本次进行的金融衍生品交易进行相应的核算处理,反映资产负债表及
损益表相关项目。
四、风险提示
1、汇率波动风险:在汇率波动较大的情况下,会造成金融衍生工具较大的
公允价值波动;若汇率走势偏离公司锁定价格波动,存在造成汇兑损失增加的风
险。
2、违约风险:公司在开展衍生品交易业务时,存在交易对方在合同到期无
法履约的风险。
3、内部控制风险:公司在开展衍生品交易业务时,存在操作人员未按规定
程序审批及操作,从而可能导致衍生品交易损失的风险。
4、法律风险:公司在开展衍生品交易业务时,存在操作人员未能充分理解
交易合同条款和产品信息,导致经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而造
成的交易损失。
五、本次金融衍生品交易决策程序的履行
根据《上海证券交易所股票上市规则》《瑞芯微股份有限公司章程》《对外
投资管理制度》的相关规定,本次进行的金融衍生品交易在董事长决策权限内,
财务部已对本次交易进行审核评估,并报董事长批准实施。
特此公告。
瑞芯微电子股份有限公司董事会
2021 年 2 月 18 日
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