中持水务股份有限公司
2022 年度财务决算报告
公司 2022 年实现营业收入 143,547.02 万元，归属于母公司净利润 12,030.45
万元，2022 年 12 月 31 日合并财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了信会师报字[2023]第 ZA11810 号标准无保留意见的审计报告。公
司 2022 年财务数据相关情况已在《中持水务股份有限公司 2022 年年度报告》中
详细说明。现将部分财务情况说明如下：
一、 公司资产负债情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额 454,284.42 万元，负债总额 275,248.79
万元，归属于母公司所有者权益 166,135.02 万元，少数股东权益 12,900.61 万元。
1、资产负债主要项目对比变动情况
单位：万元
同比增幅
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
（%）
货币资金 59,068.79 29,030.96 103.47 主要是本期收到定向募集资金
应收票据 1,619.47 370.78 336.77 主要是银行承兑汇票增加
主要是受经济下行影响，项目
应收账款 102,575.98 65,194.49 57.34
应收账期延长
主要是本期应收银行承兑票据
应收款项融资 6.20 792.60 -99.22
背书转让支付货款
预付款项 4,586.40 4,042.18 13.46 本期变化不大
其他应收款 5,316.05 4,640.43 14.56 本期变化不大
主要是合同履约成本及库存商
存货 4,364.60 2,106.67 107.18
品增加
主要是本期新增已履约未结算
合同资产 43,342.13 35,481.77 22.15
的工程款
一年内到期的 主要是一年内到期的长期应收
2,778.21 4,320.22 -35.69
非流动资产 款
其他流动资产 6,086.15 5,602.07 8.64 主要是留抵或预缴进项税
主要是转入一年内到期的长期
长期应收款 2,466.18 6,151.54 -59.91
应收款
主要是本期新增对联营企业的
长期股权投资 22,820.48 17,693.28 28.98
投资及确认投资收益增加
其他权益工具 7,683.72 7,651.36 0.42 主要是对外参股形成
同比增幅
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
（%）
投资
主要是本期在建工程转固定资
固定资产 27,303.75 4,297.34 535.36
产
主要是本期宜兴概念厂生产型
在建工程 422.02 19,210.05 -97.80 研发中心及有机质处理中心达
预定可使用状态转固定资产
主要是本期使用权资产折旧导
使用权资产 2,973.05 3,780.03 -21.35
致的减少
主要是采用无形资产模式核算
的 PPP 特许权项目，本期新增
无形资产 95,726.56 92,487.68 3.50
为新建 PPP 特许权项目及新购
买资质
主要是溢价收购产生，本期无
商誉 25,353.12 25,353.12 0.00
变化
主要是房屋装修等支出，本期
长期待摊费用 733.92 708.58 3.58
变化不大
递延所得税资 主要是资产减值准备确认的递
4,323.95 3,579.88 20.78
产 延所得税资产增加
主要是采用金融资产模式核算
其他非流动资
34,733.70 37,385.42 -7.09 的 PPP 特许权项目，根据结算
产
时点逐步转入合同资产
短期借款 51,363.02 57,832.16 -11.19 主要是本期短期借款减少
主要是本期新增银行票据对供
应付票据 1,835.74 900.00 103.97
应商支付采购款
应付账款 69,368.45 61,243.70 13.27 本期变化不大
主要是本期尚未履约预收工程
合同负债 9,313.00 3,518.93 164.65
款项增加
主要是本期末应付的年终奖减
应付职工薪酬 3,365.94 4,134.31 -18.59
少
应交税费 1,951.34 1,837.12 6.22 本期变化不大
其他应付款 2,102.99 1,944.79 8.13 本期变化不大
一年内到期的 主要是 1 年内到期的长期借款
11,967.75 11,352.64 5.42
非流动负债 增加
主要是预提的增值税，本期变
其他流动负债 9,768.92 10,612.34 -7.95
化不大
长期借款 70,688.51 70,800.95 -0.16 本期变化不大
主要是一年以上应支付的房屋
租赁负债 1,164.15 2,078.29 -43.99
及设备租赁款
长期应付款 34,706.23 3,898.93 790.15 主要是本期新增融资租赁借款
主要是 PPP 项目预提的更新改
预计负债 1,613.84 1,503.56 7.33
造支出
同比增幅
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
（%）
主要是本期国家课题结项，对
递延收益 2,898.33 3,846.93 -24.66
应的补贴款转入其他收益
主要是 PPP 项目资产应纳税暂
递延所得税负
3,140.60 2,865.72 9.59 时性差异确认的递延所得税负
债
债增加
二、 公司 2022 年收入、利润情况
2022 年营业收入 143,547.02 万元，较上年 146,223.38 万元下降 1.83%；净利
润 12,957.98 万元，较上年 18,834.41 万元下降 31.20%；归属于母公司净利润
12,030.45 万元，较上年 16,419.43 万元下降 26.73%。
1、营业收入、毛利情况
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
城镇污水 减少 0.75
74,345.42 52,171.43 29.83 15.11 16.36
处理 个百分点
工业园区
增加 0.74
及工业污 33,568.92 19,420.68 42.15 -31.30 -32.16
个百分点
水处理
综合环境 减少 2.47
35,632.68 25,238.47 29.17 8.74 12.66
治理 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
环保基础
增加 4.69
设施建造 72,812.39 51,692.98 29.01 -2.12 -8.19
个百分点
服务
减少 7.04
运营服务 57,561.05 36,097.04 37.29 10.52 24.51
个百分点
减 少
技术产品
13,173.58 9,040.56 31.37 -33.32 -14.50 15.11 个
销售
百分点
主营业务分地区情况
毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本
（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
减少 0.05
华北地区 58,449.64 41,043.60 29.78 41.86 41.95
个百分点
增加 6.13
华中地区 49,836.44 28,823.92 42.16 -19.58 -27.29
个百分点
减少 9.50
华东地区 22,890.74 17,297.33 24.44 -29.81 -19.71
个百分点
减少 79.8
华南地区 8,940.36 7,247.02 18.94 320.32 27,123.98 1 个百分
点
增加 7.66
西北地区 1,685.93 1,064.36 36.87 42.27 26.87
个百分点
减少 9.02
东北地区 1,622.45 1,263.12 22.15 -77.20 -74.21
个百分点
减少 8.19
西南地区 121.46 91.23 24.89 1,437.53 1,624.61
个百分点
（1）主营业务分行业情况说明
公司所涉细分行业领域主要是城镇污水处理、工业园区及工业污水处理及综
合环境治理。 2022 年度，工业园区及工业污水处理领域新获取的工程类项目减
少，同时公司已运营项目的上游企业的生产经营活动受到极大影响，在一段时间
内出现了减产甚至停产的情形，导致出水量大幅下降，营收规模出现下滑；城镇
污水处理领域由于河南区域抓住市场机会，稳扎稳打，获得了焦作市城乡一体化
示范区污水处理工程等大额项目，实现了营收同比增长 15.11%；另外，综合环
境治理领域收入实现了 8.74%的稳定增长，毛利率水平继续维持在 29%至 31%。
（2）主营业务分产品情况
公司三大类产品中，运营业务一直是公司的利润蓄水池，近年来营收稳健增
长，2022 年实现同比 10.52%的增长，利润贡献占比达 45.95%，与去年同期基本
持平，但运营业务毛利率较上年下降，主要是因为报告期内公司部分工业园区污
水运营项目受上游企业经营活动不正常影响，导致来水水量减少，另外部分新投
运的运营项目，处于产能优化提升阶段，毛利率偏低。环境基础设施建造服务业
务与技术产品销售业务方面，因受宏观经济下行影响，营收规模出现暂时性的下
滑。
（3）主营业务分地区情况
公司重点围绕区域中心拓展业务，形成区域业务的良性发展，近年来，公司
在继续稳固华北地区、华中地区的市场保有量基础上，逐步面向全国拓展其他地
区的业务。2022 年度，华中地区营收持续稳定增长，本年新获得焦作市城乡一
体化示范区污水处理工程项目，助力该区域营收及利润贡献的提升；华北地区本
期营收规模下滑但毛利率提高，虽然工程类业务出现暂时性下滑，但是高盈利水
平的运营业务占比加大，整体拉升了该区域的毛利率水平；华东地区营收规模及
毛利均下滑，主要是工程类业务较上期大幅减少；西北地区受本期新获取呼伦贝
尔市阿荣旗那吉镇污水处理厂改扩建工程项目影响，营收大幅增加；东北、华南
与西南等地区，公司业务规模较小。
2、费用情况
单位：万元
项 目 2022 年 2021 年 同比增加 增加幅度（%）
费用合计 30,038.83 27,799.27 2,239.56 8.06
其中：销售费用 3,349.22 3,268.13 81.09 2.48
管理费用 13,829.61 13,476.74 352.87 2.62
研发费用 5,639.17 4,999.90 639.27 12.79
财务费用 7,220.84 6,054.51 1,166.33 19.26
本年费用合计 30,038.83 万元，较上年增加 2,239.56 万元，增幅 8.06%。其
中销售费用增加 81.09 万元，增幅 2.48%；管理费用较上年同期增加 352.87 万元，
增幅 2.62%，销售及管理费用变动不大；研发费用增加 639.27 万元，主要是公司
坚持技术领先的发展理念，持续加大研发投入；财务费用较上年增加 1,166.33
万元，主要是部分投资项目本期商业运营，专门贷款利息由资本化转为费用化。
3、利润总额
本年利润总额 15,270.96 万元，较上年 21,344.60 万元减少 6,073.64 万元，降
幅 28.46%。
4、净利润
本年净利润 12,957.98 万元，较上年 18,834.41 万元减少 5,876.43 万元，降幅
31.20%。
5、归属于上市公司股东的净利润
本年归属于母公司净利润 12,030.45 万元，较上年 16,419.43 万元下降
4,388.98 万元，降幅 26.73%。
三、 公司 2022 年现金流量情况
单位：万元
增减
项目 2022 年 2021 年 情况说明
率（%）
本期经营活动现金净流量较同期下降
91.53%，主要是公司客户多数为地方政
经营活动产 府，由于客观不利因素影响，地方政府
生的现金流 531.76 6,278.73 -91.53 普遍存在较大的财政压力，公司运营、
量净额 工程项目均出现不同程度的延迟支付，
2020 年至 2022 年，公司经营活动产生
的现金流量净额出现明显下滑趋势。
投资活动产 本期投资活动现金净流出减少，主要是
生的现金流 -17,237.38 -28,137.95 不适用 前期投资项目陆续完工，本期投资支出
量净额 减少。
筹资活动产 本期筹资活动现金净流入较上年同期增
生的现金流 49,512.64 27,660.09 79.00 加 79%，主要是本期收到定向发行股份
量净额 募集资金。
四、 主要会计数据及财务指标
1、主要会计数据
单位：万元
主要会计数据 2022 年 2021 年 同比增幅(%)
营业收入 143,547.02 146,223.38 -1.83
归属于上市公司股东的净利润 12,030.45 16,419.43 -26.73
归属于上市公司股东的扣除非经
10,671.06 16,413.79 -34.99
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 531.76 6,278.73 -91.53
归属于上市公司股东的净资产 166,135.02 117,165.53 41.80
总资产 454,284.42 369,880.45 22.82
期末总股本 25,532 20,230 0.26
2、主要财务指标
主要财务指标 2022 年 2021 年 同比增幅（%）
基本每股收益（元/股） 0.49 0.81 -39.51
稀释每股收益（元/股） 0.49 0.81 -39.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.43 0.81 -46.91
归属于上市公司股东的加权平均净资产收益
7.66 14.50 -6.84
率（%）
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
6.80 14.49 -7.69
加权平均净资产收益率（%）
资产负债率（%） 60.59 64.45 -3.86
主要财务指标 2022 年 2021 年 同比增幅（%）
营业利润率（%） 10.89 14.74 -3.85
销售净利率（%） 9.03 12.88 -3.85
五、 特别提示
提示：本报告中部分合计数若出现与各加数直接相加之和在尾数上有差异，
均为四舍五入所致，并非数据错误。