苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司
募集资金管理办法
第一章 总则
第一条 为加强、规范苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司(以下简称“公司”)募集资金
的管理, 提高募集资金使用效率和效益, 根据《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》《首次公开发行股票并上市管理办法》《上市公司证券发
行管理办法(2020 修正)》《上海证券交易所股票上市规则(2022 年 1 月修订)》
(以下简称“《上市规则》”)、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件, 以及《苏州金鸿顺汽车
部件股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的规定, 结合公司实际
情况, 特制定《苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司募集资金管理办法》（以下
简称“本办法”）。
第二条 募集资金是指本公司依法定程序提出申请, 经中国证券监督管理委员会核准,
以公开发行证券(包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、
发行分离交易的可转换公司债券等)以及非公开发行股票向投资者募集并用于
特定用途的资金, 但不包括上市公司实施股权激励计划募集的资金。募集的资
金须经具有证券从业资格的会计师事务所审验并出具验资报告。超募资金是指
公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的, 超出部分的资金。
第三条 公司董事、监事和高级管理人员应对募集资金的管理和使用勤勉尽责。在公开
募集前, 应根据公司发展战略、主营业务、市场形势和国家产业政策等因素,
对募集资产拟投资项目可行性进行充分论证, 明确拟募集资金金额、投资项目、
进度计划、预期收益等, 并提请公司股东大会批准。
第四条 公司董事会和监事会应加强对募集资金使用情况的检查, 确保资金投向符合
募集资金说明书承诺或股东大会批准的用途, 检查投资项目的进度、效果是否
达到募集资金说明书预测的水平。独立董事应对公司募集资金投向及资金的管
理使用是否有利于公司和投资者利益履行必要职责。公司审计机构应关注募集
资金的存放和使用是否与公司信息披露相一致。
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第二章 募集资金专户存储
第五条 募集资金应当存放于董事会批准设立的专项账户(以下简称“专户”)集中管
理, 募集资金专户数量(包括公司的子公司或公司控制的其他企业设置的专户)
原则上不得超过募集资金投资项目的个数。
募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。
公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。超募资金也应当存放
募集资金专项账户集中管理和使用。
第六条 公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐人或者独立财务顾问、存放募集资
金的商业银行(以下简称“商业银行”)签订募集资金专户存储三方监管协议
(以下简称“协议”)并及时公告。协议至少应当包括以下内容:
(一) 公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户中;
(二) 募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项 目、存放金额；
(三) 公司一次或 12 个月内累计从专户中支取的金额超过 5,000 万元且达
到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额(以下简称“募集资金净
额”)的 20%的, 公司应当及时通知保荐人或者独立财务顾问;
(四) 商业银行每月向公司出具募集资金专户银行对账单, 并抄送保荐人或
者独立财务顾问;
(五) 保荐人或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询募集资金专户资
料;
(六) 保荐人或者独立财务顾问的督导职责、商业银行 的告知及配合职责、
保荐人或者独立财务顾问和商业银行对 公司募集资金使用的监管方
式；
(七) 公司、商业银行、保荐人或者独立财务顾问的违约责任；
(八) 商业银行 3 次未及时向保荐人或者独立财务顾问出具对账单，以及存
在未配合保荐人或者独立财务顾问查询与调查专户资料情形的，公司
可以终止协议并注销该募集资金专户。
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公司应当在全部协议签订后 2 个交易日内报告公司上市的证券交易所备案并
公告协议主要内容。
上述协议在有效期届满前因保荐人或商业银行变更等原因提前终止的, 公司
应当自协议终止之日起两周内与相关当事人签订新的协议, 并在新的协议签
订后 2 个交易日内报告公司上市的证券交易所备案并公告。
第七条 公司应积极督促商业银行履行协议。商业银行连续三次未及时向保荐人或者独
立财务顾问出具对账单或通知专户大额支取情况, 以及存在未配合保荐人或
者独立财务顾问查询与调查专户资料情形的, 公司可以终止协议并注销该募
集资金专户。
第三章 募集资金使用
第八条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金。出现严
重影响募集资金投资计划正常进行的情形时, 公司应当及时报告公司上市的
证券交易所并公告。
第九条 公司使用募集资金不得有如下行为:
(一) 除金融类企业外, 募投项目为持有交易性金融资产和可供出售的金融
资产、借予他人、委托理财等财务性投资, 直接或者间接投资于以买
卖有价证券为主要业务的公司;
(二) 通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途;
(三) 募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人及其他关联人使
用, 为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利。
(四) 违反募集资金管理规定的其他行为。
第十条 公司在使用募集资金时, 资金支出必须严格按照公司资金管理制度履行资金
使用审批手续。凡涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计
划, 在董事会授权范围内, 经主管经理签字后报财务部, 由财务部审核后, 逐
级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款; 凡超过董事会授权范
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围的, 须报董事会审批。
第十一条 募集资金投资项目应按公司董事会承诺的计划进度实施, 公司项目部门应建
立项目管理制度, 对资金应用、项目进度、项目工程质量等进行检查、监督, 并
建立相应的项目档案。公司财务部对涉及募集资金使用的活动应建立健全有关
会计记录和原始台帐, 并定期检查、监督募集资金的使用情况及使用效果。
第十二条 公司应当在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目的进展情况。
募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露的募集资金投资计划当
年预计使用金额差异超过 30%的, 公司应当调整募集资金投资计划, 并在募
集资金年度使用情况的专项说明中披露前次募集资金年度投资计划、目前实际
投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因等。
第十三条 募集资金投资项目出现以下情形的, 公司应当对该项目的可行性、预计收益等
进行论证, 决定是否继续实施该项目, 并在最近一期定期报告中披露项目的
进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划:
(一) 募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的;
(二) 募集资金投资项目搁置时间超过一年的;
(三) 超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达
到相关计划金额 50%的;
(四) 其他募集资金投资项目出现异常的情形。
第十四条 公司应当在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因，需要
调整募集资金投资计划的，应当同时披露调整后的募集资金投资计划。公司将
募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，并由独立董事、监事会以
及保荐人或者独立财务顾问发表明确同意意见：
(一) 以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；
(二) 使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；
(三) 变更募集资金用途；
(四) 超募资金用于在建项目及新项目。
公司变更募集资金用途，还应当经股东大会审议通过。相关事项涉及关联交易、
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购买资产、对外投资等的，还应当按照上海证券交易所《股票上市规则》等规
则的有关规定履行审议程序和信息披露义务。
第十五条 公司决定终止原募集资金投资项目的, 应当尽快、科学地选择新的投资项目。
第十六条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的, 应当经公
司董事会审议通过、注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发
表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施, 置换时间距募集资金到账
时间不得超过 6 个月。
公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先
投入金额确定的, 应当经会计师事务所专项审计、保荐人发表意见后, 并经公
司董事会审议通过后方可实施。公司董事会应当在完成置换后 2 个交易日内
报告公司上市的证券交易所并公告。
第十七条 公司改变募集资金投资项目实施地点的, 应当经公司董事会审议通过, 并在 2
个交易日内向公司上市的证券交易所报告并公告改变原因及保荐人的意见。
第十八条 暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资产品的期限不得长于内部决议授
权使用期限，且不得超过 12 个月。前述投资产品到期资金按期归还至募集资
金专户并公告后，公司才可在授权的期限和额度内再次开展现金管理。投资的
产品须符合以下条件：
(一) 结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品；
(二) 流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资
金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司应当及时
报证券交易所备案并公告。
使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会审议通过，独立董
事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后
二个交易日内公告下列内容：
(一) 本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
(二) 募集资金使用情况；
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(三) 闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用
途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
(四) 投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
(五) 独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。
第十九条 公司可以用闲置募集资金暂时用于补充流动资金, 但仅限于与主营业务相关
的生产经营使用, 并应当符合以下条件:
(一) 不得变相改变募集资金用途;
(二) 不得影响募集资金投资计划的正常进行;
(三) 不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生
品种、可转换公司债券等的交易。
(四) 单次补充流动资金金额不得超过募集资金净额的 50%;
(五) 单次补充流动资金时间不得超过 12 个月;
(六) 已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金(如适用);
(七) 保荐人、独立董事、监事会出具明确同意的意见。
上述事项应当经公司董事会审议通过, 并在 2 个交易日内报告公司上市的证
券交易所并公告。
超过募集资金金额 10%以上的闲置募集资金补充流动资金时, 须经股东大会
审议批准, 并提供网络投票表决方式。
补充流动资金到期日之前, 公司应将该部分资金归还至专户, 并在资金全部
归还后 2 个交易日内报告公司上市的证券交易所并公告。
第二十条 公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分(以下简称“超募资金”)，
可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，但每 12 个月内累计使用金额不
得超过超募资金总额的 30%，且应当承诺在补充流动资金后的 12 个月内不
进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
第二十一条 超募资金用于永久补充流动资金或者归还银行贷款的，应当经公 司董事会、
股东大会审议通过，并为股东提供网络投票表决方式，独立董事、监事会、保
荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2 个交易日内报告 上
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海证券交易所并公告下列内容：
(一) 本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额、
超募金额及投资计划等；
(二) 募集资金使用情况；
(三) 使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款的必要性和详细计划；
(四) 在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资
助的承诺；
(五) 使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款对公司的影响；
(六) 独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。
第二十二条 公司将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的，应当投资于主
营业务，科学、审慎地进 行投资项目的可行性分析，及时履行信息披露义务。
第二十三条 单个募集资金投资项目完成后, 公司将该项目节余募集资金(包括利息收入)用
于其他募集资金投资项目的, 应当经董事会审议通过, 且经独立董事、保荐人、
监事会发表意见后方可使用。公司应在董事会审议后及时公告。
节余募集资金(包括利息收入)低于 100 万或低于该项目募集资金承诺投资额
5%的, 可以免于履行前款程序, 其使用情况应在年度报告中披露。
公司单个募集资金投资项目节余募集资金(包括利息收入)用于非募投项目(包
括补充流动资金)的, 应当参照变更募集资金投资项目履行相应程序及披露义
务。
第二十四条 募集资金投资项目全部完成后, 节余募集资金(包括利息收入)在募集资金净额
10%以上的, 公司应当经董事会和股东大会审议通过, 且独立董事、保荐人、
监事会发表意见后方可使用节余募集资金。
节余募集资金(包括利息收入)低于募集资金净额 10%的, 应当经董事会审议
通过, 且独立董事、保荐人、监事会发表意见后方可使用。
节余募集资金(包括利息收入)低于 500 万或低于募集资金净额 5%的, 可以免
于履行前款程序, 其使用情况应在最近一期定期报告中披露。
第二十五条 公司使用超募资金应当经董事会审议通过, 并经公司独立董事、监事会和保荐
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人发表专项意见后, 按照《上市规则》的要求履行信息披露义务。
公司单次或者十二个月内累计使用超募资金的金额达到 1 亿元人民币或者占
本次实际募集资金净额的比例达到 10%以上的(含本数), 除按照前款规定履
行信息披露义务外, 还须经股东大会审议通过, 并提供网络投票表决方式。
第二十六条 公司使用超募资金, 应当根据公司实际生产经营需求, 原则上优先补充募投
项目资金缺口、用于在建项目及新项目(包括收购资产等)或者归还银行贷款,
节余部分可以用于暂时或者永久性补充流动资金。
第二十七条 公司使用超募资金补充募投项目资金缺口的, 应披露该募投项目的实施进度、
存在资金缺口的原因、资金补充计划及保荐人专项核查意见。
第二十八条 公司将超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的, 原则上应当投资
于主营业务, 并依照本办法第三十三条和第三十四条的相关规定, 科学、审慎
地进行投资项目的可行性分析, 并及时履行信息披露义务。
第二十九条 公司使用超募资金偿还银行贷款、暂时或者永久性补充流动资金的, 应当承诺
偿还银行贷款或者补充流动资金后十二个月内不进行证券及衍生品投资、委托
贷款(包括为他人提供财务资助)及公司上市的证券交易所认定的其他高风险
投资, 并对外披露。
公司应当披露偿还银行贷款、暂时或者永久性补充流动资金的详细计划和必要
性, 保荐人应当对其使用计划和必要性发表专项核查意见, 独立董事应当对
此发表专项意见。
公司使用超募资金投资设立子公司或者向子公司增资, 子公司拟使用超募资
金偿还银行贷款、暂时或者永久性补充流动资金的, 应遵守前两款规定。
第三十条 公司董事会应在《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中披露超募
资金的使用情况和效果, 保荐人应在《上市公司年度募集资金存放与使用情况
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专项核查报告》中对此发表核查意见。
第四章 募集资金投向变更
第三十一条 公司应当经董事会、股东大会审议通过后方可变更募集资金投向。
第三十二条 公司变更后的募集资金投向应投资于主营业务。
第三十三条 公司董事会应当科学、审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项目的可行性分
析, 确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力, 有效防范投资风险, 提高
募集资金使用效益。
第三十四条 公司拟变更募集资金投向的, 应当在提交董事会审议后 2 个交易日内报告公
司上市的证券交易所并公告以下内容:
(一) 原项目基本情况及变更的具体原因;
(二) 新项目的基本情况、可行性分析和风险提示;
(三) 新项目的投资计划;
(四) 新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明(如适用);
(五) 独立董事、监事会、保荐人或者独立财务顾问对变更募投项目的意见;
(六) 变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明;
(七) 公司上市的证券交易所要求的其他内容。
新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的, 还应当比照相关规则的规定进
行披露。
第三十五条 公司变更募集资金投向用于收购控股股东或实际控制人资产(包括权益)的, 应
当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
第三十六条 公司拟将募投项目对外转让或置换的(募投项目在公司实施重大资产重组中已
全部对外转让或置换的除外), 应当在提交董事会审议后 2 个交易日内报告公
司上市的证券交易所并公告以下内容:
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(一) 对外转让或置换募投项目的具体原因;
(二) 已使用募集资金投资该项目的金额;
(三) 该项目完工程度和实现效益;
(四) 换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示(如适用);
(五) 转让或置换的定价依据及相关收益;
(六) 独立董事、监事会、保荐人对转让或置换募投项目的意见;
(七) 转让或置换募投项目尚需提交股东大会审议的说明;
(八) 公司上市的证券交易所要求的其他内容。
公司应充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换入资
产的持续运行情况, 并履行必要的信息披露义务。
第五章 募集资金管理与监督
第三十七条 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。 出现严重影响
募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。
第三十八条 公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次,
并及时向审计委员会报告检查结果。
审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形或内部审计部门没有按前款
规定提交检查结果报告的, 应当及时向董事会报告。董事会应当在收到审计委
员会的报告后 2 个交易日内向公司上市的证券交易所报告并公告。公告内容
包括募集资金管理存在的违规情形、已经或可能导致的后果及已经或拟采取的
措施。
第三十九条 董事会每半年应当对全面核查募集资金投资项目的进展情况, 对募集资金的
存放与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。《公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》应经董事会和监事会审议通过, 并
应当在提交董事会审议后 2 个交易日内报告公司上市的证券交易所并公告。
年度审计时, 公司应聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证
报告。募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的, 公司应当解
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释具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的, 公司应当披露本
报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等信息。
第四十条 保荐人至少每半年度对公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场调查。
每个会计年度结束后, 保荐人应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具
专项核查报告, 并于公司披露年度报告时向公司上市的证券交易所提交。核查
报告应当包括以下内容:
(一) 募集资金的存放、使用及专户余额情况;
(二) 募集资金项目的进展情况, 包括与募集资金投资计划进度的差异;
(三) 用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况(如适
用);
(四) 闲置募集资金补充流动资金的情况和效果(如适用);
(五) 超募资金的使用情况(如适用)；
(六) 募集资金投向变更的情况(如适用);
(七) 公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见;
(八) 公司上市的证券交易所要求的其他内容。
保荐机构发现公司、商业银行未按约定履行募集资金专户存储三方监管协议
的，或者在对公司进行现场检查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形
或者 重大风险等，应当督促公司及时整改并向上海证券交易所报告。
第四十一条 每个会计年度结束后, 公司董事会应在《公司募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》中披露保荐人专项核查报告的结论性意见。
第四十二条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产或募集资金用于收购资产
的, 至少应在相关资产权属变更后的连续三期的年度报告中披露该资产运行
情况及相关承诺履行情况。
该资产运行情况至少应当包括资产账面价值变化情况、生产经营情况、效益贡
献情况、是否达到盈利预测(如有)等内容。
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相关承诺期限高于前述披露期间的, 公司应在以后期间的年度报告中持续披
露承诺的履行情况, 直至承诺履行完毕。
第四十三条 董事会审计委员会、监事会或二分之一以上独立董事可以聘请注册会计师对募
集资金存放与使用情况进行专项审核, 出具专项审核报告。董事会应当予以积
极配合, 公司应当承担必要的费用。
董事会应当在收到注册会计师专项审核报告后 2 个交易日内向公司上市的证
券交易所报告并公告。如注册会计师专项审核报告认为公司募集资金管理存在
违规情形的, 董事会还应当公告募集资金存放与使用情况存在的违规情形、已
经或可能导致的后果及已经或拟采取的措施。
第六章 附则
第四十四条 本办法所称“以上”“以内”“之前”含本数, “超过”“低于”不含本数。
第四十五条 本办法由公司股东大会审议通过后生效实施,修改时亦同。
第四十六条 本办法未尽事宜, 按国家有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定
执行; 本办法如与日后颁布的法律、法规和规范性文件或经合法程序修改后的
《公司章程》相抵触时, 按有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的
规定执行, 并据以修订, 报股东大会审议批准。
第四十七条 本办法由公司董事会负责制定并解释。
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