天津银龙预应力材料股份有限公司
             2019 年度董事会审计委员会履职情况报告
各位董事：
    根据中国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》
等有关法律法规，以及《公司章程》、公司《董事会审计委员会议事规则》等规
定和要求，我们作为天津银龙预应力材料股份有限公司（以下简称“银龙公司”
或“公司”）董事会审计委员会委员在 2019 年度尽职尽责，积极开展工作，认真
履行职责，现对审计委员会 2019 年度的履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会的组成情况
    公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，现任成员为独立董事马培香女士、
独立董事王殿禄先生和董事钟志超先生，其中主任委员由具有会计专业资格的独
立董事马培香女士担任，符合相关规定。
二、董事会审计委员会会议召开情况
    2019 年，审计委员会共召开 4 次会议：
    1．2019 年 1 月，公司内部审计委员会开展第一季度公司内部审计，审计
2018 年全年经营业绩情况，经营情况良好，未发现公司利润主要来自于非经常
损益盈利情况，不存在影响经营的其他风险；在信息披露方面，公司严格遵守《公
司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等制
度，三会运作规范，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员权责明确；内部
控制方面，公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》，进
行日常审计和专项审计，制定《内部控制监督及自我评价办法》，对内部控制的
管理流程及环节的控制进行精准分析。财务会计，财务岗位设置符合内部牵制要
求，公司各部门在各自的职责范围内严格按照财务制度执行，保障公司的正常运
营。
    2．2019 年 5 月，公司内部审计委员会开展第二季度公司内部审计，审计范
围为银龙公司及下属分子公司，审计内容为公司 2019 年 1 月-3 月的账务及内控
制度执行情况。涉及人力资源制度执行、购买固定资产审批环节控制情况，大额
非经营性现金使用情况，公司及各分子公司管理费用分析。银龙公司及其下属分
子公司有效地执行了上述涉及的内控制度，贯彻落实公司内部控制的规范化流程
情况和规范化管理。
    3．2019 年 9 月，公司内部审计委员会开展第三季度公司内部审计，审计范
围涉及银龙公司总部及下属子公司在 2019 年 4 月-6 月的账务及内控制度执行情
况。关注公司运营期间的对外投资、对外担保、关联交易、信息披露、大额非经
营性资金、销售合同执行等情况。资料范围涉及对外投资事项、关联交易等重大
合同的签订，公司制定的相关制度、并对相关人员进行了访谈。审计目标在于评
价 2019 年第三季度银龙公司在对外投资、关联交易、非经营性货币资金相关制
度的建立和执行情况。
    4．2019 年 12 月，公司内部审计委员会开展第四季度公司内部审计，针对
2019 年 6 月-9 月的公司账务，审计范围涉及银龙公司采购、销售、生产循环，
进行了穿行测试和细节测试。资料范围涉及：采购合同，采购订单、入库单、出
库单、生产调度单、物流信息、销售合同等。审计目标在于评价 2019 年第三季
度银龙公司以上审计内容的相关制度建立和内部控制的有效执行，并对 2020 年
的内审工作做出规划。
三、董事会审计委员会 2019 年度履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    公司聘请的大华会计师事务所(特殊普通合伙)在对公司 2019 年度进行审计，
在会计师进场前，审计委员会就审计范围、审计计划、审计方法、审计重点等审
计总体策略与外审机构进行了充分的讨论与沟通。在审计过程中，审计委员会重
视与审计人员的工作沟通，督促其配合公司及时提交审计报告，双方就审计过程
中发现的问题进行了充分的沟通和交流，未发现重大事项，年审各阶段工作均有
序开展并及时完成。
    大华会计师事务所(特殊普通合伙)的会计师出具初步 2019 年度财务报表审
计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2019 年度财务会计报表及 2019
年度内部控制评价报告，通过与会计师进一步的沟通，最终会计师出具了 2019
年度财务审计报告。
    公司聘请的大华会计师事务所(特殊普通合伙)在为本公司提供审计服务期
间，勤勉尽责，客观公允，与公司审计委员会及财务部能进行有效沟通，出具的
报告能真实反映公司经营成果和财务状况。
    （二）评估公司内部控制的有效性
    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及相
关配套指引等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了
较为完善的公司治理结构和内部控制制度，公司的内部控制制度能有效得到执行，
对于公司防范风险起到重要作用，切实保障了公司和股东的合法权益。经审阅公
司 2019 年内部审计计划执行情况及公司 2020 年内部审计工作计划，对公司内部
审计过程中出现的问题提出了指导性意见，内部审计工作有效运行。经未发现公
司内部审计工作存在重大问题。
    （三）审阅公司财务报告并对其发表意见
    根据中国证监会、上交所有关规定及《公司审计委员会实施细则》，公司董
事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下职责：
    我们认真听取了经营管理层对公司 2019 年度生产经营情况和重大事项进展
情况的全面汇报，审阅了公司编制的 2019 年度财务会计报表，我们认为：公司
编制的财务会计报表的有关数据客观、真实、准确反映了公司截止 2019 年 12
月 31 日的财务状况和经营成果，并同意以此财务报表为基础开展 2019 年度的财
务报告审计工作。
    公司开展的内控评审工作已经根据《企业内部控制基本规范》及《公司法》、
《证券法》等其他相关法律法规的要求按时推进，准确反映了公司截至 2019 年
12 月 31 日的内控建设情况，并同意以此编制公司内控自我评价报告并开展 2019
年度内控评审工作。
    （四）审核公司关联交易事项
    报告期内，董事会审计委员会重点关注关联交易，在董事会前认真审查，公
司关联交易符合公司发展战略，有利于公司的长远发展，交易价格公允、合理，
不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。
    （五）协调审计工作的有效性
    董事会审计委员会积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机
构的沟通，对 2019 年年度审计工作通过定期会议、不定期会面或者电话等沟通
方式听取各方的意见，并积极配合外部审计机构的工作，合理安排协调相关的事
宜，确保定期报告的按时交付。
四、总体评价
    公司董事会审计委员会按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》、《公司章程》、公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，2019
年度积极履行董事会赋予的职责，监督公司外部审计，指导内部审计工作，促进
公司不断建立完善的内部控制制度及有效执行，真实准确反映经营成果。
    特此报告。


    审议委员会委员签字




    马培香                      钟志超                   王殿禄




                                         天津银龙预应力材料股份有限公司
                                                 董事会审计委员会
                                                2020 年 4 月 22 日