证券代码：688020            证券简称：方邦股份            公告编号：2021-004




                     广州方邦电子股份有限公司
              关于公司开展外汇套期保值业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。


    重要内容提示：


       公司预计拟进行套期保值业务资金额度折合不超过 2000 万美元，资金来源为
       自有资金，不涉及募集资金。额度有效期为自公司董事会审议通过之日起 12
       个月。
       公司的套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，
       不进行单纯以营利为目的的投机和套利交易。
       本次外汇套期保值业务事项经董事会审议通过后，无需提交公司股东大会审
       议。

    广州方邦电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 3 月 1 日（星期一）第
二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司开展
外汇套期保值业务的议案》，同意公司根据实际经营需要，规避和防范汇率风险，使用自
有资金与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。本次外汇套期保值业务事项经董事会
审议通过后，无需提交公司东大会审议。现将有关事项公告如下：

    一、 开展套期保值业务的必要性

    公司进出口业务主要采用美元等外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑
损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为了有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅
波动对公司经营业绩造成不利影响，提高外汇资金的使用效率，合理降低财务费用，公
司拟与银行等金融机构开展套期保值业务。公司的套期保值业务以正常生产经营为基础，

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以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以营利为目的的投机和套利交易。

    二、 拟开展的套期保值业务概述

    1、业务品种

    公司拟开展的套期保值业务包括远期结售汇业务、外汇掉期业务、利率互换业务、
外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务等，涉及的币种为公司生产经营所使用的主要结
算货币美元、日元等。

    2、业务规模及期限

    公司拟开展套期保值业务的资金额度折合不超过 2000 万美元（额度范围内资金可
滚动使用），资金来源为自有资金，不涉及募集资金。额度有效期为自公司董事会审议通
过之日起 12 个月。

    3、授权事项

    公司董事会授权董事长在额度范围和有效期内行使该项决策权及签署相关法律文
件，具体事项由公司财务部门负责组织实施。

    三、开展套期保值业务的风险分析

    公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效原则，不做投机性、套利
性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定风险。

    1、市场风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，可能会造成汇率的大幅波
动，外汇套期保值业务面临一定的市场判断风险。

    2、操作风险：套期保值业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于操作人员未及
时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定风险。

    3、违约风险：对于远期外汇交易，如果在合约期内银行违约，则公司不能以约定价
格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险。

    四、公司采取的风险控制措施

    1、公司财务部将在董事会授权额度和有效期内，择机选择交易结构简单、流动性

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强、风险可控的套期保值业务，优选具备合法资质、信用级别高的大型商业银行，审慎
选择交易对方和套期保值业务，并报董事长批准。未经董事长授权或审批，其他部门和
个人无权做出套期保值业务的决定。

    2、公司将严格执行规范的业务操作流程和授权管理体系，加强对银行账户和资金
的管理，严格执行资金划拨和使用的审批程序，最大程度降低信用风险。

    3、公司不断优化相应管控制度及风险防范措施，合理利用会计师事务所等中介资
源，加强与银行等相关专业机构及专家的沟通与交流。

    4、公司财务部随时关注套期保值业务的市场信息，跟踪套期保值业务公开市场价
格或公允价值的变化，及时评估已交易套期保值业务的风险敞口，并及时提交风险分析
报告，供公司管理层决策。

    5、公司制定了相关制度，对公司外汇套期保值业务的审批权限、操作流程、风险控
制等进行明确规定，公司将有效执行制度，严格控制业务风险。

    五、专项意见说明

    （一）监事会意见

    公司开展外汇套期保值业务主要是为了防范汇率波动带来的不利影响，符合公司业
务发展需要。公司建立健全了有效的审批程序和风险控制体系，并严格按照制度要求执
行。公司开展套期保值业务的相关规定，不存在损害上市公司及股东利益的情形。综上，
监事会一致同意公司根据实际经营情况，开展套期保值业务。

    （二）独立董事意见

    公司本次拟开展的外汇套期保值业务有助于公司规避外汇市场的风险，防范汇率波
动对公司经营业绩造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，不存在
损害公司和中小股东利益的情形。综上，我们同意公司在确保不影响正常经营资金需求
和资金安全的前提下，根据业务发展需求，按照相关制度的规定适时开展外汇套期保值
业务。




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    （三）保荐机构意见

    保荐机构华泰联合证券有限责任公司认为：

    1、公司开展外汇套期保值业务主要是为了防范汇率波动带来的不利影响，符合公
司业务发展需求，有利于提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，不存在损害上市
公司及股东利益的情形。

    2、公司本次拟开展外汇套期保值业务事项已经公司第二届董事会第二十二次会议
和第二届监事会第十七次会议审议通过，独立董事亦发表了明确的同意意见，履行了必
要的审批程序，符合相关法律法规的规定。

    综上，保荐机构对公司拟开展外汇套期保值业务事项无异议。
    保荐机构提请投资者关注：虽然公司对套期保值业务采取了相应的风险控制措施，
但套期保值业务固有的市场风险、操作风险以及违约风险都可能对公司的经营业绩产生
影响。

    六、上网公告附件

    1、《广州方邦电子股份有限公司独立董事关于第二届董事会第二十二次会议相关事
项的独立意见》；

    2、《华泰联合证券有限责任公司关于广州方邦电子股份有限公司开展外汇套期保
值业务的核查意见》。




    特此公告。

                                                    广州方邦电子股份有限公司
                                                                       董事会
                                                              2021 年 3 月 2 日




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