苏州世华新材料科技股份有限公司                                        2020 年度内部控制评价报告


公司代码：688093                                                       公司简称：世华科技


                     苏州世华新材料科技股份有限公司
                           2020 年度内部控制评价报告


苏州世华新材料科技股份有限公司全体股东：

     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内

部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专

项监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了

评价。



一. 重要声明

     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露

内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责

组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内

容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别

及连带法律责任。

     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，

提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标

提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程

度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



二. 内部控制评价结论

1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

     √有效 □无效



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     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财

务报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否

     不适用。根据上海证券交易所《科创板上市公司信息披露业务指南第 7 号——年度报告相关事项》

的规定，新上市的上市公司应当于上市当年开始建设内控体系，并在上市的下一年度年报披露的同时，

披露内控评价报告和内控审计报告”。 公司是 2020 年 9 月 30 日在上海证券交易所科创板新上市的公

司，无需披露 2020 年度内部控制审计报告。



6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否

     不适用。根据上海证券交易所《科创板上市公司信息披露业务指南第 7 号——年度报告相关事项》

的规定，新上市的上市公司应当于上市当年开始建设内控体系，并在上市的下一年度年报披露的同时，

披露内控评价报告和内控审计报告”。 公司是 2020 年 9 月 30 日在上海证券交易所科创板新上市的公

司，无需披露 2020 年度内部控制审计报告。




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三. 内部控制评价工作情况

(一).       内部控制评价范围

       公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：苏州世华新材料科技股份有限公司及其子公司：深圳世华材料技术

有限公司、苏州世诺新材料科技有限公司、玛吉新材料科技（香港）股份有限公司、SHIHUA USA Inc.。

2.     纳入评价范围的单位占比：


                                        指标                                    占比（%）


     纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                      100


     纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比              100


3.     纳入评价范围的主要业务和事项包括:

       治理结构、组织机构、人力资源、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、生产管

理、财务报告等。

4.     重点关注的高风险领域主要包括：

       资金活动、对外担保、关联交易、销售业务、资产管理、信息披露等。

5.     上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

       在重大遗漏

       □是 √否

6.     是否存在法定豁免

       □是 √否

7.     其他说明事项

       无

(二).       内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

       公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制相关制度和评价方法，组织开展内部控制评价工

作。

1.     内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

       □是 √否

                                                                                               3
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      公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.    财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

               指标名称                  重大缺陷定量标准           重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准


     该等缺陷可能导致的潜在错报金          5%以上（含）                 2.5%~5%                 2.5%以下（含）
        额占公司税前利润的比例


说明:

无

      公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

        缺陷性质                                                    定性标准


        重大缺陷          1.控制环境无效；公司董事、监事、高级管理人员的舞弊行为;

                          2.未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;

                          3.企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;

                          4.内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改。


        重要缺陷          1.未依照公认会计准则选择和应用会计政策;

                          2.公司缺乏反舞弊控制措施；

                          3.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控
                          制；

                          4.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完
                          整的目标。


        一般缺陷          未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。


说明：

无

3.    非财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：



                                                                                                              4
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                指标名称                 重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准            一般缺陷定量标准


     该等缺陷可能导致公司直接财产           100 万元以上             50~100 万元              50 万元以下（含）
     损失金额                                 （含）


说明：

无

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

        缺陷性质                                                  定性标准


        重大缺陷           1.企业决策程序不科学，如决策失误，导致并购不成功；

                           2.公司违反国家法律、法规；

                           3.管理人员或技术人员纷纷流失；

                           4.媒体负面新闻频现；

                           5.公司出现严重的质量、环境与职业健康安全事件；

                           6.内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；

                           7.重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制。


        重要缺陷           1.公司内部控制不符合行业或国家要求；

                           2.公司出现重要的质量、环境与职业健康安全事件；

                           3.公司存在内部控制重要的缺陷未得到整改的情况。


        一般缺陷           未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。


说明：

无

(三).      内部控制缺陷认定及整改情况

1.     财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否



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1.3. 一般缺陷

     内部控制流程在日常运行中可能存在个别一般缺陷。公司已建立内部控制自我评价机制和内部审计

监督机制，对发现的一般缺陷整改及时，因此，一般缺陷风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.     非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

      根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，本报告期内发现一般缺陷 2 个，缺陷描述及类型、

整改情况具体如下：

缺陷一：

1.1 缺陷描述：信息技术部作为计算机申购、使用及归口管理部门，在对其本部门人员使用电脑验收时，

存在未经上级分管领导审批情况。

1.2 缺陷类型：执行缺陷

1.3 缺陷整改情况：

      1.3.1 信息技术部严格按照固定资产管理制度相关规定执行（已完成）；

      1.3.2 财务部严格按照固定资产管理制度相关规定加强监督管控（已完成）。

缺陷二：

2.1 缺陷描述：物料计划组在审批材料采购需求时，以打印纸质档作为签核档案留存，未在办公软件系

统进行审批、保存。

2.2 缺陷类型：执行缺陷

2.3 缺陷整改情况：物料计划组在办公软件系统新建审批流程（已完成）。



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2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用
     报告期内，公司建立了内部控制体系和内部控制制度，能够适应当前阶段公司管理的要求和公司发

展需要，并有效执行。财务报告真实可靠，业务合法合规，达到了公司内部控制的目标。

     2021 年，公司将根据企业内部规范体系的要求，进一步健全内部控制制度，规范内部控制制度执

行，优化内部控制流程，强化内部控制监督检查，建立内控长效机制，持续提升内控管理水平，为公司

各项经济活动规范运行和风险防范提供有力的制度保障，以促进公司稳步、健康、可持续发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                           董事长（已经董事会授权）：顾正青

                                                            苏州世华新材料科技股份有限公司

                                                                              2021年4月28日




                                                                                            7