证券简称：世华科技                  证券代码：688093




       上海荣正投资咨询股份有限公司
                       关于
     苏州世华新材料科技股份有限公司
         2021 年限制性股票激励计划
               预留授予相关事项
                         之




        独立财务顾问报告




                     2022 年 4 月
                              目       录

一、释义 .......................................................... 2
二、声明 .......................................................... 3
三、基本假设 ...................................................... 4
四、独立财务顾问意见 .............................................. 5
五、备查文件及咨询方式 ........................................... 10




                                   1
一、释义

1. 上市公司、公司、世华科技：指苏州世华新材料科技股份有限公司。
2. 股权激励计划、限制性股票激励计划、激励计划、本计划：指《苏州世华新材
   料科技股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）》
3. 限制性股票、标的股票、第二类限制性股票：指符合激励计划授予条件的激励
  对象在满足相应的获益条件后分次获得并登记的公司 A 股普通股股票。
4. 激励对象：指按照本激励计划规定，获得预留授予部分限制性股票的公司技术
  （业务）骨干人员。
5. 授予日：指公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日。
6. 授予价格：指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。
7. 有效期：指自限制性股票授予之日起到激励对象获授的限制性股票全部归属或
   作废失效的期间。
8. 归属：指限制性股票激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励对
   象账户的行为。
9. 归属条件：指限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所需满
   足的获益条件。
10.归属日：限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，必
   须为交易日。
11. 《公司法》：指《中华人民共和国公司法》。
12. 《证券法》：指《中华人民共和国证券法》。
13. 《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》。
14. 《上市规则》：指《上海证券交易所科创板股票上市规则》。
15.公司章程：指《苏州世华新材料科技股份有限公司章程》。
16. 中国证监会：指中国证券监督管理委员会。
17. 证券交易所：指上海证券交易所。
18. 元：指人民币元。




                                     2
二、声明

   本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
  （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由公司提供，本激励计划所
涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据
的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或
误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立
财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
  （二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划预留授予相关事项对公
司股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，
不构成对公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而
可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
  （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其他机构和个人提供未在本独立财
务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
  （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的
关于本次限制性股票激励计划预留授予相关事项的相关信息。
  （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，
依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划预留授予涉及的事项进行了
深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办
法、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告等，并和上市公司相关人
员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真
实性、准确性和完整性承担责任。
  本独立财务顾问报告系按照《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上
市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制
作。




                                  3
三、基本假设

       本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
       （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
       （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
       （三）上市公司对本次限制性股票激励计划预留授予相关事项所出具的相
关文件真实、可靠；
       （四）本次限制性股票激励计划预留授予相关事项不存在其他障碍，涉及
的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
       （五）本次限制性股票激励计划预留授予相关事项涉及的各方能够诚实守
信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
       （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。




                                     4
四、独立财务顾问意见

（一）本次限制性股票激励计划的审批程序

    苏州世华新材料科技股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划已履行必要
的审批程序：
    1、2021 年 4 月 9 日，公司召开第一届董事会第十七次会议，会议审议通
过《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于
公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请公司
股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。公司独立董事就
本激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的
情形发表了独立意见。
    同日，公司召开第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司<2021
年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年限制性
股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实公司<2021 年限制性
股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划
的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。
    2、2021 年 4 月 10 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披
露了《苏州世华新材料科技股份有限公司关于独立董事公开征集委托投票权的
公告》（公告编号：2021-011），根据公司其他独立董事的委托，独立董事徐
幼农先生作为征集人就 2021 年 4 月 26 日召开的 2021 年第一次临时股东大会审
议的公司股权激励相关议案向公司全体股东征集投票权。
    3、2021 年 4 月 10 日至 2021 年 4 月 19 日，公司对本激励计划首次授予部
分的激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会
未收到与本激励计划激励对象有关的任何异议。2021 年 4 月 21 日，公司于上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《苏州世华新材料科技股份有限
公司监事会关于公司 2021 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的
公示情况说明及核查意见》（公告编号：2021-013）。
    4、2021 年 4 月 26 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过
《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公

                                    5
司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公
司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司实施本激励计划
获得股东大会批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在激励对象符合条
件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜。
    5、2021 年 4 月 27 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披
露《关于公司 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司
股票情况的自查报告》（公告编号：2021-014）。
    6、2021 年 4 月 27 日，公司召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事
会第十四次会议，审议通过了《关于向公司 2021 年限制性股票激励计划首次授
予部分的激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对前述议案发表了
独立意见，监事会对首次授予的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。
    7、2022 年 4 月 7 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会
第四次会议，审议通过了《关于向公司 2021 年限制性股票激励计划预留授予部
分的激励对象授予限制性股票的议案》。董事会、监事会认为公司 2021 年限制
性股票激励计划预留部分的授予条件已经成就，激励对象资格合法有效，确定
的授予日符合相关规定。公司独立董事对前述事项发表了同意的独立意见，监
事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。
    综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，世华科技本次向预留授
予部分的激励对象授予限制性股票事项已经取得必要的批准与授权，符合《管
理办法》、《上市规则》及《苏州世华新材料科技股份有限公司 2021 年限制性
股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）的相关规
定。


（二）本次实施的限制性股票激励计划与股东大会审议通过的限制
性股票激励计划差异情况

    本次授予的内容与公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过的激励计划相
关内容一致。




                                   6
（三）本次限制性股票授予条件说明

   根据激励计划中的规定，只有在同时满足以下条件时，才能向激励对象授
予限制性股票：
   1、公司未发生如下任一情形：
   （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
   （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
   （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进
行利润分配的情形；
   （4）法律法规规定不得实行股权激励的；
   （5）中国证监会认定的其他情形。
   2、激励对象未发生如下任一情形：
   （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
   （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
   （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
   （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
   （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
   （6）证监会认定的其他情形。
   经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，世华科技及其激励对
象均未发生上述任一情形，公司本次限制性股票激励计划的预留授予条件已经
成就。


（四）本次限制性股票的预留授予情况

   1、预留授予日：2022 年 4 月 7 日
   2、预留授予数量：15.50 万股，约占目前公司股本总额 17,200 万股的
0.09%
   3、预留授予人数：9 人

                                      7
        4、预留授予价格：人民币 8.80 元/股
        5、股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票。
        6、激励计划的有效期、归属期限和归属安排
        （1）本激励计划预留授予的限制性股票有效期自授予之日起至激励对象获
    授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 36 个月。
        （2）本激励计划预留授予的限制性股票自授予之日起 12 个月后，且激励
    对象满足相应归属条件后将按约定比例分次归属，归属日必须为交易日，但不
    得在下列期间内归属：
        ①公司定期报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自
    原预约公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；
        ②公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
        ③自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
    生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后 2 个交易日内；
        ④中国证监会及上海证券交易所规定的其他期间。
        上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他
    重大事项。
        本激励计划预留授予的限制性股票的归属期限和归属安排具体如下：
                                                           归属权益数量占授予
      归属安排                     归属时间
                                                             权益总量的比例
预留授予的限制          自预留部分授予之日起 12 个月后的
性股票第一个归          首个交易日至预留部分授予之日起              50%
属期                    24 个月内的最后一个交易日止
预留授予的限制          自预留授予部分之日起 24 个月后的
性股票第二个归          首个交易日至预留授予部分之日起              50%
属期                    36 个月内的最后一个交易日止

        7、预留授予部分激励对象人员情况及授予情况
                                        获授的限制   占授予限制性   占本激励计划
序
       姓名      国籍       职务        性股票数量   股票总数的比   公告时股本总
号
                                          （万股）       例           额的比例
一、董事、高级管理人员、核心技术人员

/        /        /           /               /            /              /

二、技术业务骨干人员



                                         8
   技术（业务）骨干人员（9 人）                  15.50          11.48%             0.09%

    预留授予限制性股票数量合计                   15.50          11.48%             0.09%
    注 1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总
股本的 1%。公司全部有效期内的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会
审议时公司股本总额的 20%。
    注 2：本计划预留授予激励对象不包括独立董事、监事。

     经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，本次预留授予部分的
激励对象与公司 2021 年第一次临时股东大会批准的限制性股票激励计划中规定
的激励对象确定标准相符，公司本次授予事项符合《管理办法》、《上市规
则》以及《激励计划（草案）》的相关规定。


（五）实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明

     为了真实、准确的反映公司实施本激励计划对公司的影响，本财务顾问建
议世华科技在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要求，对本次
股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同时提请股东注意可能产生的
摊薄影响，具体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出具的年度
审计报告为准。


（六）结论性意见

     本独立财务顾问认为：截至本报告出具之日，苏州世华新材料科技股份有
限公司本次限制性股票激励计划预留授予激励对象限制性股票事项已取得了必
要的批准与授权，本次预留授予部分限制性股票的授予日、授予价格、授予对
象、授予数量等的确定符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》
《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定，苏州世华新材料科技股份有限
公司不存在不符合公司 2021 年限制性股票激励计划规定的授予条件的情形。




                                             9
五、备查文件及咨询方式

（一）备查文件

   1、苏州世华新材料科技股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草
案）
   2、苏州世华新材料科技股份有限公司第二届董事会第四次会议决议
   3、苏州世华新材料科技股份有限公司独立董事关于公司第二届董事会第四
次会议相关事项的独立意见
   4、苏州世华新材料科技股份有限公司第二届监事会第四次会议决议
   5、苏州世华新材料科技股份有限公司章程


（二）咨询方式

   单位名称：上海荣正投资咨询股份有限公司
   经 办 人：鲁红
   联系电话：021-52583107
   传 真：021-52588686
   联系地址：上海市新华路 639 号
   邮编：200052




                                   10
（此页无正文，为《上海荣正投资咨询股份有限公司关于苏州世华新材料科技
股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报
告》的签字盖章页）




经办人：




                                         上海荣正投资咨询股份有限公司
                                                       2022 年 4 月 7 日