兴业证券股份有限公司

             关于福建福昕软件开发股份有限公司

         使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见


    兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”） 作为福建福
昕软件开发股份有限公司（以下简称“福昕软件”、“公司”）首次公开发行股票
并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证
券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——
规范运作》等相关规定，对福昕软件使用暂时闲置募集资金进行现金管理进行了
审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金的基本情况

    根据中国证券监督管理委员会《关于同意福建福昕软件股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1749 号），福建福昕软件开发股份
有限公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,204 万股，每股发行价格
238.53 元，新股发行募集资金总额为人民币 287,190.12 万元，扣除发行费用人民
币 28,542.26 万元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币 258,647.86 万
元。

    上述募集资金已全部到位，并由华兴会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020
年 9 月 3 日对本次发行的资金到账情况进行了审验，出具了《验资报告》（华兴
所[2020]验字 G-003 号）。为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，
福昕软件设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于经福昕
软件董事会批准开设的募集资金专项账户内，福昕软件已与保荐机构、存放募集
资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。
二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况

        福昕软件《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露的首次公
 开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
                          项目实施周   拟使用募集资金
序号       项目名称                                            项目备案情况
                            期（月）     金额（万元）
       PDF 产品研发及升
 1                           36              17,132.04   闽工信备【2019】A010112 号
       级项目
       文档智能云服务项
 2                           36              15,276.41   闽工信备【2019】A010113 号
       目
       前沿文档技术研发
 3                           33               3,141.45   闽工信备【2019】A010115 号
       项目
       全球营销服务网络
 4                           36               5,186.53   闽工信备【2019】A010114 号
       及配套建设项目


三、使用暂时闲置募集资金进行现金管理的相关情况

（一）投资目的

       为提高募集资金使用效率，合理利用部分闲置募集资金，在确保不影响募集
资金项目建设和使用、募集资金安全的情况下，增加福昕软件的收益，为福昕软
件及股东获取更多回报。

（二）投资的额度

       在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，福昕软件计划使用不超
过人民币 253,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内的资金
可在投资期限内循环滚动使用。

（三）投资产品品种

       本次福昕软件现金管理使用暂时闲置募集资金向具有合法经营资格的金融
机构购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、
通知存款、大额存单、协定存款、证券公司保本型收益凭证及国债逆回购等），
且该等现金管理产品不得用于质押，不得实施以证券投资为目的的投资行为。

（四）决议有效期

       自董事会审议通过之日起 12 个月之内有效。
（五）实施方式

    由福昕软件董事会授权董事长在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、
签署相关文件等事宜，具体事项由福昕软件财务部负责组织实施。

（六）信息披露

    福昕软件将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则(2019 年 4 月修订)》《上海
证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》和《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规以及规
范性文件的要求，及时披露福昕软件现金管理的具体情况。

（七）现金管理收益分配

    福昕软件使用暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益归福昕软件所
有，并严格按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所关于募集资金监管措
施的要求进行管理和使用。

四、对福昕软件的影响

    福昕软件使用闲置募集资金进行现金管理是在确保福昕软件募集资金投资
项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，有助于提高募集资金使用效
率，不影响募集资金项目的正常进行，不会影响福昕软件主营业务的正常发展。

    通过对暂时闲置的募集资金适度、适时地进行现金管理，能获得一定的投资
收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为福昕软件和股东谋取更多的投资
回报。

五、风险控制措施

（一）投资风险

    尽管福昕软件拟选择低风险投资品种的现金管理产品，但金融市场受宏观经
济的影响较大，福昕软件将根据经济形势以及金融市场的变化适时、适量地介入，
但不排除该项投资受到市场波动的影响。
（二）风险控制措施

    1、福昕软件将严格按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法
律法规、《公司章程》及福昕软件《募集资金管理制度》办理相关现金管理业务；

    2、福昕软件将及时分析和跟踪现金投资产品运作情况，如发现或判断有不
利因素，将及时采取相应措施，控制投资风险；

    3、建立台账管理，对资金运用情况建立健全完整的会计账目，做好资金使
用的账务核算工作；

    4、福昕软件内控内审部为现金投资产品事项的监督部门，对福昕软件现金
投资产品事项进行审计和监督；

    5、独立董事、监事会有权对福昕软件资金使用和现金管理情况进行监督与
检查；

    6、福昕软件将依据上海证券交易所的相关规定及时履行信息披露的义务。

六、相关审议程序及专项意见

（一）董事会及独立董事意见

    2020 年 9 月 17 日，福昕软件第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于
使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意福昕软件在确保不影响
募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 253,000 万元的暂时闲
置募集资金进行现金管理，在上述额度内的资金可在投资期限内循环滚动使用，
该议案无需提交股东大会审议。

    福昕软件独立董事对《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》
事项进行了认真审核，并发表了明确的同意意见，具体如下：

    “公司拟使用额度不超过人民币 253,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金
管理，并在上述额度内，资金进行滚动使用的决策程序符合《上海证券交易所科
创板股票上市规则（2019 年 4 月修订）》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法
（2013 年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第
1 号——规范运作》等相关规定。公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理，
不存在变相改变募集资金用途的情形，不会影响募集资金投资项目的正常实施，
也不会对公司经营活动造成不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小
股东利益的情形，符合公司和全体股东利益，有利于提高公司的资金使用效率，
获得良好的资金回报。

    综上所述，独立董事同意公司使用不超过 253,000 万元的暂时闲置募集资金
进行现金管理。”

（二）监事会意见

    2020 年 9 月 17 日，福昕软件第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于
使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，监事会认为：“公司本次拟使
用额度不超过人民币 253,000 万元的暂时闲置募集资金在确保不影响募集资金投
资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，
用于购买安全性高、流动性好的投资产品。监事会同意在上述额度范围内，资金
可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。”

七、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：福昕软件本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理，
已经福昕软件董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，符
合相关的法律法规并履行了必要的法律程序。福昕软件本次使用暂时闲置募集资
金进行现金管理的事项符合《上市公司监督指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修
订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运
作》等法律法规及规范性文件和福昕软件《募集资金管理制度》的有关规定；福
昕软件使用暂时闲置募集资金进行现金管理，是在保障募投项目正常进度的情况
下实施的，不会影响主营业务的正常发展，不存在变相改变募集资金用途的行为；
福昕软件使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，
为福昕软件和股东谋取较好的投资回报。兴业证券对福昕软件本次使用暂时闲置
募集资金进行现金管理的事项无异议。

   （以下无正文）
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于福建福昕软件开发股份有限公司
使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人签字：
                         李蔚岚         黄实彪




                                                 兴业证券股份有限公司


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