福建福昕软件开发股份有限公司
           2020年度董事会审计委员会履职情况报告
    2020 年度，我们作为福建福昕软件开发股份有限公司（以下简称“公司”）

的审计委员会会员，严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票

上市规则》《上市公司治理准则》等法律规定、规范性文件以及《公司章程》《董

事会审计委员会工作细则》等规定，忠实、勤勉、尽责地履行了相应的职责和义

务，现就 2020 年度工作情况向董事会报告如下：

    一、审计委员会的基本情况

    公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，其中独立董事 2 名，占比达

2/3，委员会主任由具有专业会计资格的独立董事肖虹女士担任，符合监管要求

及《公司章程》等的相关规定。由于向延育董事于 2021 年 4 月 26 日不幸因病去

世，截至目前审计委员会成员减至 2 名，且均为独立董事。

    第三届董事会审计委员会委员简历如下：

    肖虹女士，1967 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学管理学

（会计学）教授，博士生导师，博士，应用经济学博士后。长期从事会计学教学

和研究，曾获福建省人民政府、厦门市人民政府颁布的优秀教学成果奖与社会科

学研究成果奖。1989 年 7 月至 2001 年 7 月，集美财经学院会计系，讲师；2001

年 8 月至 2002 年 10 月，集美大学工商管理学院会计系，副教授；2002 年 11 月

至今，厦门大学管理学院会计系，教授；2017 年 3 月至今，任无锡芯朋微电子股

份有限公司独立董事；2017 年 6 月至今，任厦门盈趣科技股份有限公司独立董

事；2019 年 2 月至今，任厦门合兴包装印刷股份有限公司独立董事；2019 年 9

月至今，任垒知控股集团股份有限公司独立董事。2019 年 10 月起担任公司独立

董事。

    杨明先生，1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年

6 月至 2004 年 8 月任内蒙古申宏律师事务所专职律师；2004 年 8 月至 2007 年 6
月，任内蒙古法易律师事务所合伙人；2007 年 6 月至 2017 年 2 月，任北京市盛

法律师事务所合伙人；2017 年 3 月至今，任北京市京师律师事务所合伙人。2017

年 11 月起担任公司独立董事。

    向延育先生，1945 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国科学院理论

物理研究所应用数学专业，硕士研究生学历。1983 年至 1997 年，任中国科学院

北京天文台计算机数据中心负责人，副研究员，其间于 1988 年至 1989 年任

Computer Science and Technology 公司计算机应用系统开发部负责人；1983 年至

2006 年，曾兼任西北工业大学、北京工业大学、北京大学、首都经济贸易大学等

校研究生课程及成人本科教育课程教师；2005 年至 2014 年任福昕软件顾问；

2014 年 8 月至 2021 年 4 月 26 日担任本公司董事。

    二、审计委员会会议召开情况

    2020 年，审计委员会共召开 9 次会议，具体如下：

    2020 年 2 月 28 日，第三届董事会第三次审计委员会召开，会议审议通过了

《关于公司前期会计差错更正的议案》、《关于补充确认公司 2016 年、2017 年、

2018 年、2019 年 1-9 月与关联方间的关联交易的议案》、关于二次更正公司 2016

年年度报告及摘要的议案》、《关于公司<2016 年年度报告及摘要>（二次更正后）

的议案》、《关于二次更正公司 2017 年年度报告及摘要的议案》、《关于公司<2017

年年度报告及摘要>（二次更正后）的议案》、《关于二次更正公司 2018 年年度报

告及摘要的议案》、 关于公司<2018 年年度报告及摘要>（二次更正后）的议案》、

《关于将注销全资子公司 Sumilux US 变更为由福昕 US 对 Sumilux US 进行吸收

合并的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于公司最近三年及一期审计报告

的议案》、《关于公司<内部控制自我评价报告>的议案》。

    2020 年 4 月 23 日，第三届董事会第四次审计委员会召开，会议审议通过了

《关于公司 2019 年年度报告及摘要的议案》、《关于公司 2019 年度资金占用专项

报告的议案》、《关于公司 2019 年度利润分配方案的议案》。
    2020 年 5 月 13 日，第三届董事会第五次审计委员会召开，会议审议通过了

《关于公司 2019 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2020 年度财务预算报告

的议案》、《关于续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计

机构的议案》、《关于追认公司 2020 年度关联交易的议案》、《关于确认公司 2017

年度至今金融衍生品交易业务的议案》、《关于公司开展金融衍生品交易业务的议

案》。

    2020 年 5 月 31 日，第三届董事会第六次审计委员会召开，会议审议通过了

《关于福建福昕软件开发股份有限公司 2020 年 1-3 月审阅报告的议案》

    2020 年 7 月 30 日，第三届董事会第七次审计委员会召开，会议审议通过了

《关于福建福昕软件开发股份有限公司 2020 年半年度审阅报告的议案》。

    2020 年 9 月 14 日，第三届董事会第八次审计委员会召开，会议审议通过了

《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。

    2020 年 10 月 21 日，第三届董事会第九次审计委员会召开，会议审议通过

了《关于公司 2020 年第三季度报告的议案》。

    2020 年 11 月 17 日，第三届董事会第十次审计委员会召开，会议审议通过

了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。

    2020 年 12 月 17 日，第三届董事会第十一次审计委员会召开，会议审议通

过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。

    审计委员会会议的召集、召开、表决程序符合相关制度细则的规定，所有议

案资料齐全，审议程序规范，各位审议委员会委员均亲自出席并且认真审议了议

案，各项议案均获得通过。

    三、审计委员会相关工作情况

      （一）监督及评估外部审计机构工作

      报告期内，我们对外部审计机构的独立性和专业性进行了监督和评估。2020

年 5 月 13 日，第三届董事会第五次审计委员会审议通过了《关于续聘华兴会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的议案》，公司董事会审计

委员会对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况、执业资质、人员信息、

业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信状况、专业胜任能力等进行了较为充

分的了解和评议，认为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计

服务的经验与能力，能够担任公司的审计工作。

     （二）指导内部审计和内部控制工作

     报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》《证券法》等相关法律法

规及公司《内部控制制度》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，认真审

阅和检查公司内部审计和内部控制工作计划，积极督促和指导相关内控部门严格

按照工作计划执行各项工作，并对内部审计和内部控制工作在可持续开展方面提

出了指导性意见，确保公司规范运作。报告期内，我们未发现内部审计和内部控

制工作存在重大问题情况。

     （三）审阅财务报表并对其发表意见

     报告期内，通过对公司财务报表的认真、仔细审阅，董事会审计委员会认

为公司财务报表符合《会计准则》的编制要求，真实、准确、完整的反映了公司

的财务状况及经营成果，未发现其中存在重大错误和疏漏。公司不存在欺诈、舞

弊行为及重大错报的情况，也不存在因重大会计差错调整、重大会计政策及估计

变更、涉及重要会计判断的事项。

    （四）协调管理层、财务部门及相关部门与外部审计机构的沟通

     报告期内，董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》的

要求，充分发挥审计和监督作用，积极组织公司管理层、财务部及相关部门与华

兴会计师事务所（特殊普通合伙）就审计计划、审计范围和审计方法等方面进行

了沟通协商，关注相关审计工作的进展情况，协助公司审计工作顺利进行。

     四、总体评价及工作计划

     2020 年度，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》以及公司制定的《公司章程》《董事会审计委员会工作细

则》等相关规定，遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责、恪尽职守，切

实履行了审计委员会的责任和义务。

     2021 年，公司董事会审计委员会将继续加强与公司董事会、监事会及经营

管理层的沟通交流，秉持独立、客观、专业的工作原则，充分发挥董事会审计委

员会的监督审查职能，促进公司稳健经营、规范运作，切实维护公司与全体股东

的共同利益。

    特此报告。




                                               审计委员会：肖虹、杨明

                                                      2021 年 5 月 17 日