福建福昕软件开发股份有限公司
             2021年度董事会审计委员会履职情况报告
    2021 年度，我们作为福建福昕软件开发股份有限公司（以下简称“公司”）

的审计委员会会员，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）

《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司治理准则》《上海证

券交易所科创板股票上市规则》等法律规定、规范性文件和上海证券交易所业务

规则以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定，忠实、勤勉、尽

责地履行了相应的职责和义务，现就 2021 年度工作情况向董事会报告如下：

    一、审计委员会的基本情况

    公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，其中独立董事 2 名，占比达

2/3，委员会主任由具有专业会计资格的独立董事肖虹女士担任，符合监管要求

及《公司章程》等的相关规定。由于向延育董事于 2021 年 4 月 26 日因病去世，

2021 年 6 月 28 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于

调整第三届董事会部分专门委员会成员的议案》，调整非独立董事杨青为审计委

员会成员。

    第三届董事会审计委员会委员简历如下：

    肖虹女士，1967 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学管理学

（会计学）教授，博士生导师，博士，应用经济学博士后。长期从事会计学教学

和研究，曾获福建省人民政府、厦门市人民政府颁布的优秀教学成果奖与社会科

学研究成果奖。1989 年 7 月至 2001 年 7 月，集美财经学院会计系，讲师；2001

年 8 月至 2002 年 10 月，集美大学工商管理学院会计系，副教授；2002 年 11 月

至今，厦门大学管理学院会计系，教授；2017 年 3 月至 2020 年 11 月，任无锡

芯朋微电子股份有限公司独立董事；2017 年 6 月至 2020 年 6 月，任厦门盈趣科

技股份有限公司独立董事；2019 年 2 月至今，任厦门合兴包装印刷股份有限公

司独立董事；2019 年 9 月至今，任垒知控股集团股份有限公司独立董事。2019
年 10 月起担任公司独立董事。

    杨明先生，1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年

6 月至 2004 年 8 月任内蒙古申宏律师事务所专职律师；2004 年 8 月至 2007 年 6

月，任内蒙古法易律师事务所合伙人；2007 年 6 月至 2017 年 2 月，任北京市盛

法律师事务所合伙人；2017 年 3 月至今，任北京市京师律师事务所合伙人。2017

年 11 月起担任公司独立董事。

    杨青先生，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。

1998 年至 2004 年，在美国劳伦斯伯克利国家实验室（Lawrence Berkeley National

Laboratory，LBNL）的高性能计算部任计算机科学家；2004 年入选中科院海外杰

出人才百人计划，任自动化研究所模式识别国家重点实验室研究员，博士生导师

至今，目前主要从事图形图像、人工智能和大数据研究。2015 年 1 月起担任福

昕软件董事。

    二、审计委员会会议召开情况

    报告期内，审计委员会共召开 11 次会议，具体如下：

    2021 年 1 月 20 日，第三届董事会第十二次审计委员会召开，会议审议通过

了《关于预计公司 2021 年度日常关联交易的议案》。

    2021 年 4 月 20 日，第三届董事会第十三次审计委员会召开，会议审议通过

了《关于公司 2020 年年度报告及摘要的议案》、《关于公司 2020 年度募集资金存

放与使用情况专项报告的议案》、《关于公司 2020 年度利润分配预案的议案》、

《关于开展金融衍生品交易业务的议案》、《关于为公司及董监高人员购买责任险

的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于公司 2021 年第一季度报告的

议案》、《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》。

    2021 年 5 月 10 日，第三届董事会第十四次审计委员会召开，会议审议通过

了《关于公司 2020 年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》、关于公司 2020

年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2021 年度财务预算报告的议案》、《关于
续聘公司 2021 年度审计机构的议案》。

    2021 年 6 月 22 日，第三届董事会第十五次审计委员会召开，会议审议通过

了《关于全资子公司参与设立投资基金暨关联交易的议案》、《关于使用部分超募

资金购买房产用于福州研发中心建设的议案》、《关于使用部分超募资金永久补充

流动资金的议案》。

    2021 年 7 月 6 日，第三届董事会第十六次审计委员会召开，会议审议通过

了《关于使用部分超募资金增加募投项目投资额及调整募投项目的议案》、《关于

公司及子公司向金融机构申请综合授信额度的议案》、《关于增加使用闲置自有资

金进行现金管理的议案》。

    2021 年 8 月 17 日，第三届董事会第十七次审计委员会召开，会议审议通过

了《关于公司 2021 年半年度报告及摘要的议案》、《关于公司 2021 年半年度募集

资金存放与使用情况专项报告的议案》。

    2021 年 9 月 8 日，第三届董事会第十八次审计委员会召开，会议审议通过

了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。

    2021 年 9 月 29 日，第三届董事会第十九次审计委员会召开，会议审议通过

了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。

    2021 年 10 月 25 日，第三届董事会第二十次审计委员会召开，会议审议通

过了《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》。

    2021 年 11 月 16 日，第三届董事会第二十一次审计委员会召开，会议审议

通过了《关于全资子公司参与设立华睿昕敏基金暨关联交易的议案》、《关于全资

子公司参与设立华睿昕泰基金暨关联交易的议案》。

    2021 年 12 月 3 日，第三届董事会第二十二次审计委员会召开，会议审议通

过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

    审计委员会会议的召集、召开、表决程序符合相关制度细则的规定，所有议

案资料齐全，审议程序规范，各位审议委员会委员均亲自出席并且认真审议了议
案，各项议案均获得通过。

    三、审计委员会相关工作情况

     （一）监督及评估外部审计机构工作

     报告期内，我们对外部审计机构的独立性和专业性进行了监督和评估。2021

年 5 月 10 日，第三届董事会第十四次审计委员会审议通过了《关于续聘公司 2021

年度审计机构的议案》，同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021

年度审计机构。公司董事会审计委员会对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的

基本情况、执业资质、人员信息、业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信状

况、专业胜任能力等进行了较为充分的了解和评议，认为华兴会计师事务所（特

殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的经验与能力，能够担任公司的审计工作。

     （二）指导内部审计和内部控制工作

     报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》《证券法》等相关法律法

规及公司《内部控制制度》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，认真审

阅和检查公司内部审计和内部控制工作计划，积极督促和指导相关内控部门严格

按照工作计划执行各项工作，并对内部审计和内部控制工作在可持续开展方面提

出了指导性意见，确保公司规范运作。报告期内，我们未发现内部审计和内部控

制工作存在重大问题情况。

     （三）审阅财务报表并对其发表意见

     报告期内，通过对公司财务报表的认真、仔细审阅，董事会审计委员会认

为公司财务报表符合《企业会计准则》的编制要求，真实、准确、完整的反映了

公司的财务状况及经营成果，未发现其中存在重大错误和疏漏。公司不存在欺诈、

舞弊行为及重大错报的情况，也不存在因重大会计差错调整、重大会计政策及估

计变更、涉及重要会计判断的事项。

    （四）协调管理层、财务部门及相关部门与外部审计机构的沟通

     报告期内，董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》的
要求，充分发挥审计和监督作用，积极组织公司管理层、财务部及相关部门与华

兴会计师事务所（特殊普通合伙）就审计计划、审计范围和审计方法等方面进行

了沟通协商，关注相关审计工作的进展情况，协助公司审计工作顺利进行。

     四、总体评价及工作计划

     2021 年度，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自律监

管指引第 1 号——规范运作》以及公司制定的《公司章程》《董事会审计委员会

工作细则》等相关规定，遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责、恪尽职

守，充分发挥各自的专业优势，切实履行了审计委员会的责任和义务。

     2022 年，公司董事会审计委员会将继续加强与公司董事会、监事会及经营

管理层的沟通交流，秉持独立、客观、专业的工作原则，充分发挥董事会审计委

员会的监督审查职能，促进公司稳健经营、规范运作，切实维护公司与全体股东

的共同利益。

    特此报告。




                                          福建福昕软件开发股份有限公司

                                                      董事会审计委员会

                                                       2022 年 4 月 26 日