中国国际金融股份有限公司
关于上海仁度生物科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为上海仁度生物科
技股份有限公司（以下简称“仁度生物”或“公司”）首次公开发行人民币普通
股（A 股）股票并在科创板上市的保荐机构，根据《上海证券交易所科创板股票
上市规则》 上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等有关规定，就仁度生物 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，
具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账情况
经中国证券监督管理委员会作出《关于同意上海仁度生物科技股份有限公司
首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]332 号文），并经上海证券交
易所同意，公司于 2022 年 3 月向社会公开发行人民币普通股 10,000,000 股，每
股面值人民币 1.00 元，溢价发行，每股发行价为人民币 72.65 元，募集资金总额
为人民币 726,500,000.00 元，扣除不含税的发行费用人民币 73,735,099.95 元，公
司实际募集资金净额为 652,764,900.05 元。
公司本次发行募集资金已于 2022 年 3 月 25 日全部到位，立信会计师事务所
（特殊普通合伙）于 2022 年 3 月 25 日出具了信会师报字[2022]第 ZA10505 号《验
资报告》，对本次发行募集资金的到位情况进行了验证。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金具体使用及结余情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 726,500,000.00
减：承销费用（不含税） 50,808,000.00
1
实际到账募集资金金额 675,692,000.00
减：募集资金投资项目累计使用金额 112,134,976.12
减：使用募集资金支付发行费用及税金 26,469,037.46
减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金 532,470,430.66
加：募集资金利息收入扣除手续税费、汇兑损失净额 8,342,033.70
2022 年 12 月 31 日募集资金应结存余额 12,959,589.46
2022 年 12 月 31 日募集资金实际结存余额 38,499,109.88
差异 25,539,520.42
注 1：使用募集资金支付发行费用及税金包含“使用募集资金置换预先投入募投项目和预先
支付发行费用的自筹资金”的置换金额部分。
注 2：经 2022 年 6 月 15 日公司第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第九次会议审议
通过的《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公
司在实施募投项目期间，使用公司自有资金支付募投项目部分款项，之后定期以募集资金等
额置换，并从募集资金专户划转至公司一般结算账户，该部分等额置换资金视同募投项目使
用资金。上述差异系公司 2022 年已经使用自有资金支付暂未从募集资金账户置换划转至公
司一般账户的金额。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的存储、使用与管理，提高募集资金的使用效率和效益，保
障募集资金的安全，维护投资者的合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》《监管规则适用指引——发行类第 7 号》《上海证券交易
所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件以及《上海仁度生物科
技股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。
该管理制度先后于 2022 年 4 月 24 日、2022 年 5 月 10 日经公司第一届董事会第
十次会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过。根据《募集资金管理制度》，
公司对募集资金实行募集资金专用账户存储管理，对募集资金的存储、使用、募
集资金的投向变更、募集资金使用情况的管理和监督等进行了规定。
2
（二）募集资金监管协议情况
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行募集资金专用账户存储管
理，在银行设立募集资金使用专户，并于 2022 年 3 月，与上海浦东发展银行股
份有限公司张江科技支行、中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）
签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“监管协议”），对募集
资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司均严格按照监管协议的规定，存放与使用募
集资金。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额情况如下：
单位：人民币元
开户人 开户银行名称 银行账号 2022 年 12 月 31 日余额
上海仁度生物科技 上海浦东发展银行股份 9716007880140000388
38,499,109.88
股份有限公司 有限公司张江科技支行 8
合计 38,499,109.88
注：除上述募集资金账户，公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金购买理
财产品，截至 2022 年 12 月 31 日，公司未到期的理财产品情况详见“三、本年度募集资金
的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》
（二）募投项目先期投入及置换情况
为保障募投项目的顺利推进，公司在募集资金到账前已使用自筹资金预先投
入募投项目及支付部分发行费用。截至 2022 年 3 月 25 日，公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目及以自筹资金支付部分发行费用的具体情况如下：
金额单位：人民币万元
序号 项目名称 项目投资总额 自筹资金预先投 置换预先投入自
3
入 筹资金金额
精准诊断试剂和智能
1 45,500.94 4,672.12 4,672.12
设备产业化研发项目
2 营销网络建设项目 24,550.14 2,121.83 2,121.83
3 发行费用 7,373.51 375.29 375.29
合计 77,424.59 7,169.24 7,169.24
立信会计师事务所（特殊普通合伙）就公司以自筹资金预先投入募集资金投
资项目的事项出具了《上海仁度生物科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报
告》（信会师报字[2022]第 ZA14729 号）。针对上述事项公司于 2022 年 6 月 15
日召开第一届董事会第十一次会议和第一届监事会第九次会议审议通过了《关于
以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的议案》、《关于使
用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。公司独立董
事发表了明确的同意意见，保荐机构中国国际金融股份有限公司对本事项出具了
核查意见。具体情况详见公司于 2022 年 6 月 16 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《上海仁度生物科技股份有限公司关于使用募集资金
置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金以及使用自有资金支付
募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2022-009）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的
情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2022 年 4 月 24 日召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第
十二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，
使用最高不超过 5.5 亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购
买安全性高、流动性好、有保本约定、具有合法经营资格的金融机构销售的投资
产品（包括协定存款、定期存款、通知存款、大额存单、结构性存款、收益凭证
等），使用期限不超过 12 个月，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动
使用。公司独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构中国国际金融股份有限公
4
司对上述事项出具了明确同意的核查意见。具体内容详见公司于 2022 年 4 月 25
日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于使用部分暂时闲置募
集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-002）。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金现金管理余额为人民币
532,470,430.66 元，本年内，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如
下：
5
截止 2022-12-31
账户名称 银行名称 产品名称 金额（万元） 起息日 到期日 收益率 收益类型
是否已赎回
上海仁度生 上海浦东发 利多多公司稳利 22JG6838
保本浮动收益型
物科技股份 展银行张江 期(三层看涨)人民币对公结 40,000.00 2022/4/26 2022/6/27 是 3.05%
结构性存款
有限公司 科技支行 构性存款
上海仁度生 上海浦东发 利多多公司稳利 22JG7262
保本浮动收益型
物科技股份 展银行张江 期(三层看跌)人民币对公结 40,000.00 2022/7/7 2022/9/27 是 2.94%
结构性存款
有限公司 科技支行 构性存款
上海仁度生 上海浦东发 利多多公司稳利 22JG7994
保本浮动收益型
物科技股份 展银行张江 期(三层看跌)人民币对公结 40,000.00 2022/11/2 2022/11/30 是 2.85%
结构性存款
有限公司 科技支行 构性存款
上海仁度生
申万宏源证 申万宏源证券有限公司龙鼎 宏源保本型收益
物科技股份 4,000.00 2022/8/15 2022/11/17 是 1.15%
券有限公司 定制 151 期收益凭证产品 凭证
有限公司
上海仁度生 上海浦东发
七天通知存款协
物科技股份 展银行张江 利多多通知存款业务 B 类 14,050.00 2022/4/28 2022/7/28 是 2.10%
定利率
有限公司 科技支行
上海仁度生 上海浦东发
七天通知存款协
物科技股份 展银行张江 利多多通知存款业务 B 类 30,700.00 2022/6/27 2022/7/28 是 2.10%
定利率
有限公司 科技支行
上海仁度生 上海浦东发
七天通知存款协
物科技股份 展银行张江 利多多通知存款业务 B 类 13,550.00 2022/7/28 2022/8/11 是 2.10%
定利率
有限公司 科技支行
上海仁度生 上海浦东发
七天通知存款协
物科技股份 展银行张江 利多多通知存款业务 B 类 9,507.00 2022/8/11 2022/11/3 是 2.10%
定利率
有限公司 科技支行
6
上海仁度生 上海浦东发
七天通知存款协
物科技股份 展银行张江 利多多通知存款业务 B 类 39,900.00 2022/9/27 2022/11/1 是 2.10%
定利率
有限公司 科技支行
上海仁度生 上海浦东发
七天通知存款协
物科技股份 展银行张江 利多多通知存款业务 B 类 4,324.00 2022/11/3 2022/11/24 是 2.10%
定利率
有限公司 科技支行
上海仁度生 上海浦东发
七天通知存款协
物科技股份 展银行张江 利多多通知存款业务 B 类 3,900.00 2022/11/17 2022/11/24 是 2.10%
定利率
有限公司 科技支行
上海仁度生 上海浦东发
七天通知存款协
物科技股份 展银行张江 利多多通知存款业务 B 类 8,231.00 2022/11/24 2022/12/1 是 2.10%
定利率
有限公司 科技支行
截止 2022 年 12 月 31 日已到期现金管理金额小计 248,126.00
上海仁度生
中信证券股 中信证券股份有限公司信智 中信证券保本型
物科技股份 5,000.00 2022/11/3 2023/11/3 否 0.10%
份有限公司 安盈系列【974】期 收益凭证
有限公司
上海仁度生 上海浦东发
利多多公司稳利 22JG3917 保本浮动收益型
物科技股份 展银行张江 40,000.00 2022/12/5 2023/3/6 否 2.80%
期(3 个月早鸟款) 结构性存款
有限公司 科技支行
上海仁度生 上海浦东发
利多多公司稳利 22JG3916 保本浮动收益型
物科技股份 展银行张江 8,000.00 2022/12/5 2023/1/5 否 2.80%
期(1 个月早鸟款) 结构性存款
有限公司 科技支行
上海仁度生 上海浦东发
七天通知存款协
物科技股份 展银行张江 利多多通知存款业务 B 类 247.04 2022/12/1 随存随取 否 2.10%
定利率
有限公司 科技支行
截止 2022 年 12 月 31 日未到期现金管理金额小计 53,247.04
7
合计 301,409.04
注：截止本报告出具日尚未赎回的产品收益率按照预期收益率列示。
8
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本年内，公司不存在超募资金用于永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本年内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的
情况。
（七）结余募集资金使用情况
本年内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的
情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
本年内，公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和相关上市公司临时公告格式指
引的规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，
履行了相关信息披露义务，不存在违规披露的情形。已使用的募集资金均投向所
承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
六、会计师事务所针对公司 2022 年度募集资金存放与使用情况出具
的鉴证报告的结论性意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度募集资金存放与使用
情况进行了鉴证，并出具《关于上海仁度生物科技股份有限公司 2022 年度募集
资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZA12079 号）。
经鉴证，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：仁度生物 2022 年度募
集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）《上海证券交易所科创板上市公司自
9
律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南
第 1 号——公告格式（2023 年 4 月修订）》的相关规定编制，如实反映了仁度
生物 2022 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司 2022 年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票
上市规则》 上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
及仁度生物《募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，公司对募集资
金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在
违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
10
（此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于上海仁度生物科技股份有限
公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
______________ ______________
范钰坤 魏德俊
中国国际金融股份有限公司
年 月 日
11
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海仁度生物科技股份有限公司 2022 年度
单位： 人民币万元
募集资金净额 65,276.49 本年度投入募集资金总额 11,213.50
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 11,213.50
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期
截至期末累 项目达
已变更项 末投入
募集资金 截至期末 截至期末 计投入金额 到预定 本年度 项目可行性
目，含部 调整后投 本年度投 进 度 是否达到预
承诺投资项目 承诺投资 承诺投入 累计投入 与承诺投入 可使用 实现的 是否发生重
分 变 更 资总额 入金额 （%）(4) 计效益
总额 金额(1) 金额(2) 金额的差额 状态日 效益 大变化
（如有） ＝
(3)＝(2)-(1) 期
(2)/(1)
精准诊断试剂和智能
不适用 45,500.94 45,500.94 45,500.94 6,669.37 6,669.37 -38,831.57 14.66% 不适用 不适用 不适用 否
设备产业化研发项目
营销网络建设项目 不适用 24,550.14 24,550.14 24,550.14 4,544.13 4,544.13 -20,006.01 18.51% 不适用 不适用 不适用 否
合计 - 70,051.08 70,051.08 70,051.08 11,213.50 11,213.50 -58,837.58 16.01%
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”。
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募集资金净额 65,276.49 本年度投入募集资金总额 11,213.50
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
资相关产品情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
13