首药控股（北京）股份有限公司
                  2022 年度董事会审计委员会履职情况报告


     各位董事：

          2022 年度，首药控股（北京）股份有限公司（以下简称“公司”）第一届董事
     会审计委员会按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证
     监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1
     号——规范运作》等法律、部门规章、规范性文件以及《公司章程》《董事会审
     计委员会实施细则》相关规定和要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行了公司内
     外部审计的监督及评估、财务报告审阅等工作职责。现将 2022 年度履职情况报
     告如下：

            一、董事会审计委员会基本情况
          公司第一届董事会审计委员会由独立董事朱建弟先生、独立董事刘学博士、
     董事长李文军先生 3 名成员组成，独立董事朱建弟先生为主任委员、会议召集
     人。上述委员均具有胜任审计委员会委员工作的专业知识和商业经验，为公司审
     计事项相关工作提出了丰富的意见和指导。

            二、董事会审计委员会会议召开情况
          公司第一届董事会审计委员会按照《公司章程》《董事会审计委员会实施细
     则》及其他有关规定，积极履行职责。报告期内共召开了 4 次会议，具体情况如
     下：
    会议届次         召开日期                             会议议案内容

                                  1.审议《关于公司<2021 年年度报告及其摘要>的议案》；
                                  2.审议《关于公司<2022 年第一季度报告>的议案》；
                                  3.审议《关于公司<2021 年度董事会审计委员会履职情况报告>的议
第一届董事会审计委
                     2022-04-14   案》
 员会第六次会议
                                  4.审议《关于公司<2021 年度财务决算报告>的议案》；
                                  5.审议《关于公司<2022 年度财务预算报告>的议案》；
                                  6.审议《关于公司 2021 年度利润分配预案的议案》
第一届董事会审计委   2022-08-02   1.审议《关于公司<2022 年半年度报告>及其摘要的议案》；
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 员会第七次会议                   2.审议《关于公司<2022 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专
                                  项报告>的议案》；
                                  3.审议《关于 2022 年度日常关联交易预计的议案》
第一届董事会审计委                1.审议《关于公司<2022 年第三季度报告>的议案》；
                     2022-10-24
 员会第八次会议                   2.审议《关于续聘 2022 年度财务报表及内部控制审计机构的议案》
第一届董事会审计委
                     2022-12-30   审议《关于进一步明确内部审计具体操作流程实施细则的议案》
 员会第九次会议


          三、董事会审计委员会主要工作内容情况
          （一）监督及评估外部审计机构工作
          报告期内，审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进
     行了监督和评估，认为：其在为公司提供审计服务中，严格按照国家有关规定以
     及注册会计师执业规范的要求开展审计工作，坚持独立审计准则，勤勉尽责地履
     行了双方所规定的责任和义务。
          （二）审阅公司财务报告并对其发表意见
          报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为：公司财务报告均
     按照《企业会计准则》的规定编制，所载内容真实、完整、准确，公允反映了公
     司财务状况、经营成果和现金流量，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，
     亦不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事
     项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。
          （三）评估内部控制的有效性
          根据《科创板上市公司信息披露业务指南第 7 号——年度报告相关事项》之
     有关规定，公司属于新上市公司，因此未披露 2021 年度内部控制评价报告；本
     报告期内，审计委员会根据《公司法》《企业内部控制基本规范》其配套指引的
     规定和其他内部控制监管要求，积极推动公司建立健全体系完整、层次清晰、覆
     盖全面的内控体系，促进公司内控体系的发展和内控制度的落实，旨在实现公司
     的依法合规运营和持续健康发展。审计委员会认为：截至本报告期末，公司内部
     控制有效，实际运行情况符合中国证监会有关上市公司治理规范的要求，未发现
     公司存在内部控制的重大缺陷或重要缺陷。
          （四）审核公司关联交易
          报告期内，根据《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》赋予的职责，
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审计委员会了解并审核了公司 2022 年度日常关联交易预计的事项。审计委员会
重点关注此类交易定价是否公允、决策程序是否合规、信息披露是否公开透明。
经审核，认为：公司日常关联交易事项符合公司创新药物研发需要，相关交易遵
循了公平、公正、自愿、诚信的原则，交易方案可行，交易定价公允，额度预计
合理，不存在损害公司或股东利益，特别是非关联股东和中小股东利益的情形。

    四、总体评价
    报告期内，董事会审计委员会认真履职，与其他各位董事、监事及公司管理
层保持有效沟通，积极为重大决策提出意见；同时不断提高履职能力，运用专业
知识和独立判断为公司发展提供建设性的意见，促进公司规范运作，忠实、勤勉
地履行了审计委员会的职责。
    未来，公司董事会审计委员会将更加严格地按照《公司法》《上市公司治理
准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、部门规章、自律性规范，以及《公
司章程》、公司《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，恪尽职守，充分发
挥监督、指导、审阅、评估、协调的职能，强化对董事会相关事项的事前审核，
进一步增进对内部审计工作的指导及与外部审计机构的沟通，促进公司财务体系
规范化、内控体系完善化，为维护公司整体利益和全体股东的合法权益、促进公
司治理水平提升贡献专业力量。




                                          首药控股（北京）股份有限公司
                                                       董事会审计委员会
                                                       2023 年 4 月 26 日




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