关于河南仕佳光子科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
             鉴证报告




  致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                目 录


关于河南仕佳光子科技股份有限公司 2022 年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告

河南仕佳光子科技股份有限公司 2022 年度募集资金
                                                     1-5
存放与实际使用情况的专项报告
                                                       致 同 会 计师 事务 所（特 殊普通 合伙 ）
                                                       中 国 北 京 朝 阳区建 国门 外大街 22 号
                                                       赛 特 广 场 5 层 邮编 100004
                                                       电 话 +86 10 8566 5588
                                                       传 真 +86 10 8566 5120
                                                       www.grantthornton.cn




                关于河南仕佳光子科技股份有限公司
               2022 年度募集资金存放与实际使用情况
                            鉴证报告

                                           致同专字（2023）第 610A008852 号



河南仕佳光子科技股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的河南仕佳光子科技股份有限公司（以下简称“仕佳
光子公司”）《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称
“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

    按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》的要求编制 2022 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是仕佳光子公司董事会的责任，我们的责
任是在实施鉴证工作的基础上对仕佳光子公司董事会编制的 2022 年度专项报告提
出鉴证结论。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2022 年度专项报告是
否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合仕佳光子公司实际情
况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我
们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

    经审核，我们认为，仕佳光子公司董事会编制的 2022 年度专项报告符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了仕佳光子公司
2022 年度募集资金的存放和实际使用情况。
                  河南仕佳光子科技股份有限公司
            2022年度募集资金存放与实际使用情况的
                                专项报告


    根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范
运作》有关规定，现将河南仕佳光子科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）2022年度募集资金存放与使用情况说明如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会《关于同意河南仕佳光子科技股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可【2020】1438号）核准，公司向社会公开发行
普通股（A股）股票46,000,000股，发行价格为每股10.82元，此次公开发行股份募集
资金总额为49,772.00万元，扣除发行费用5,282.25万元后，募集资金净额为44,489.75
万元。

    上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验字（2020）
第110ZC00267号”《验资报告》验证。

    （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

    1、以前年度已使用金额

     截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目24,143.29万元，尚未使
用的金额为21,413.69万元（其中未使用募集资金结余1,846.47万元，理财产品占用资
金18,500.00万元，专户存储累计利息扣除手续费262.15万元，理财收益805.07万元）。

    2、本年度使用金额及当前余额

                 项目                                 金额（元）
实际募集资金到位金额                                               444,897,538.06
减：置换预先投入到募投项目的自筹资金                                41,019,492.93
减：累计投入募投项目                                               272,148,827.53
  其中：2022 年投入募投项目                                         71,735,462.38
减：使用闲置资金进行理财管理                                                    -
加：利息收入、扣除手续费净额                                         3,655,423.14


                                     1
 加：理财产品收益                                                              9,857,859.28
 减：本年募集户销户资金转出                                                  145,242,500.02
 截止 2022 年 12 月 31 日募集资金余额                                                     -

     二、募集资金存放和管理情况

     （一）募集资金的管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监
管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结
合本公司实际情况，制定了《河南仕佳光子科技股份有限公司募集资金管理制度》
（以下简称“管理制度”）。该管理制度于2019年9月1日经本公司董事会第二届第
五次会议审议通过。

    根据管理制度并结合经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立
募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户储存监管协议》，
对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12月31日，本公司
均严格按照该《募集资金专户储存监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

     （二）募集资金专户存储情况

     截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

      开户银行             银行账号                      账户类别           存储余额
中国建设银行股份有限
                     41050162650800000603             专用存款账户            本年销户
公司鹤壁淇滨支行
中原银行股份有限公司
                     410601010110000757               专用存款账户            本年销户
鹤壁分行
中原银行股份有限公司
                     410601010150000650               专用存款账户            本年销户
鹤壁分行
合   计                                                                                --

     说明：由于公司对“年产1,200万件光分路器模块及组件项目”的实施主体进行
变 更 ， 2021 年 5 月 ， 公 司 将 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 鹤 壁 淇 滨 支 行
（ 16431101040013620 ） 账 户 注 销 ， 并 开 设 中 原 银 行 股 份 有 限 公 司 鹤 壁 分 行
（410601010110000757）作为募集资金专项账户。

    鉴于公司在中国建设银行股份有限公司鹤壁淇滨支行、中原银行股份有限公司
鹤壁分行开设的募集资金专户中的募集资金已全部使用完毕，因此该募集资金专户
将不再使用，为方便账户管理，公司已于2022年9月16日办理完毕上述三个账户的注
销手续，该账户注销后，公司与保荐机构、上述两家银行签署的《募集资金专户储
存监管协议》相应终止。详见公司2022年9月17日在上海证券交易所网站发布的《关


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于注销募集资金账户的公告》（公告编号：2022-055）。

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

    本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

    （二）募投项目先期投入及置换情况。

    本年度不存在募投项目先期投入及置换情况。

    （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    本年度公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

    （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

    2021年9月6日，公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十二次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证
不影响募集资金计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币28,000.00万元的暂
时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品（包括但不
限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），自
公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，公
司可以循环滚动使用。详情见公司2021年9月7日披露在上交所网站的《关于使用暂
时闲置募集资金进行现金管理的议案》（公告编号：2021-028）。

     公司累计使用180,700.00万元暂时闲置募集资金购买理财产品，取得投资收益
985.79万元，截止2022年12月31日，本公司利用闲置募集资金购买的理财产品全部到
期，理财产品的本金及收益已归还至本公司的募集资金账户。

    （五）节余募集资金使用情况

    公司于2022年8月19日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，
审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动
资金的议案》，鉴于公司向社会公开发行普通股（A股）股票募投项目“阵列波导
光栅（AWG）及半导体激光器芯片、器件开发及产业化项目”和“年产1,200万件光
分路器模块及组件项目”均已达到预定可使用状态，为提高公司募集资金使用效率，
降低财务成本，根据相关法律、法规及规范性文件的要求，公司拟将上述募投项目
结项后的节余募集资金永久性补充流动资金，同时注销对应的募集资金专户。详情
见公司2022年8月20日披露在上交所网站的《关于首次公开发行股票募投项目结项并
将节余募集资金永久补充流动资产的公告》（公告编号：2022-043）

    2022年9月5日，公司召开2022年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。




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    募集资金节余的原因：1、在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用
的相关规定，在保障质量和进度的前提下，本着专款专用、合理、有效及节俭的原
则谨慎使用募集资金，严格把控采购环节和付款进度，合理配置资源，最大限度节
约了项目资金；2、在保证功能和性能满足企业需求的前提下，尽可能用国产设备替
代进口设备等物资，减少了募投项目资金的支出； 3、在募集资金用途和募投项目
支出范围内，为了尽快扩大产能和快速响应产品产销需求，通过对原有厂房等设施
的改造，减少或节约新建项目的投资。

       募集资金节余的金额：14,524.25万元。

       四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

       截至2022年12月31日，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

       五、变更募投项目实施主体的情况

    根据公司 2021 年 3 月 22 日召开的第二届董事会第十四次会议的决定，“年
产 1200 万件光分路器模块及组件”项目的实施主体由河南仕佳光电子器件有限公
司（以下简称“仕佳器件”）变更为本公司，随即将仕佳器件原先的募投资金专户
（中国农业银行股份有限公司鹤壁淇滨支行，账号为16431101040013620）进行了销
户，其账户的资金余额 1,898.36 万元转入了本公司新开立的募集资金专户（中原银
行股份有限公司鹤壁分行，账号为410601010110000757）。

       六、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

       截至2022年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情
况。

       七、募集资金使用及披露中存在的问题

     2022年度，本公司根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
第1号——规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用
情况。

       八、保荐机构专项核查报告的结论性意见

    经核查，仕佳光子2022年度募集资金的管理及使用符合《上海证券交易所科创
板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范
运作（2022年）》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专
项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与发行人已披露
情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用
募集资金的情形。保荐机构对仕佳光子在2022年度募集资金存放与使用情况无异议。




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此件仅供业务报告使用，复印无效
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