证券代码：688585           证券简称：上纬新材            公告编号：2021-032


                       上纬新材料科技股份有限公司
               关于中证中小投资者服务中心股东质询建议函的
                                  回复公告




      本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
  或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。


    2021 年 5 月 14 日，上纬新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）收到
中证中小投资者服务中心有限公司（以下简称“投服中心”）股东质询建议函（投
服中心行权函【2021】30 号）。现就《股东质询建议函》所提问题及公司相关情
况回复如下：


    问题一、上市公司公告，本次拟购置的厂房和土地位于中国台湾南投市大岗
段 604 地号等，建筑物门牌号为南投县南投市工业南六路 5、7、9、11 号，土地
面积为 12,098 平方米，建筑物面积为 12，956.03 平方米，目前由上纬兴业租赁
                                                                        咱

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用于主要办公和生产经营场所，月租金为人民币 23.23 万元/月，租赁面积约
9,305.49 平方米。公司称，本次交易可以减少租赁费用支出，减少关联交易，控
制未来租金上涨风险等。然而，依据 2020 年 9 月招股书披露信息，2017 年 1 月
起，上纬兴业承租上纬企业位于台湾南投市南岗工业区工业南六路 5-11 号的房
屋，建筑面积约 8,960 平方米，月租金约合人民币 38. 5 万元/月，租赁面积为 2,715
平方米。从前述信息比较后发现，两次租赁的房屋地址一致，目前租赁面积远大
于招股书披露的面积，但现行月租金却大幅下降，与上市公司所称购置房产系为
控制未来租金上涨风险存在矛盾。
    此外，上市公司 2020 年报及招股书曾披露土纬兴业于 2020 年新建生产线，
在建产能将于 2021 年 8 月 31 日完成，并披露上市公司将使用募集资金 5,000 万
元完成上纬兴业的技改项目，但未曾提及拟向上纬投控购置台湾房产与土地。 请
上市公司进一步说明在租金不涨反降的趋势下，上纬兴业短短几个月后变更经营
策略拟向间接控股股东购置台湾房产及土地的必要性。

    公司回复：
    一、租金差异的原因
   2017 年 1 月，上纬兴业与上纬企业签订《房屋租赁契约书》，承租上纬企业
（上纬投控 2020 年 4 月吸收合并上纬企业前，出租方为上纬企业）房屋，租赁
建筑面积约 1,339 坪，用途为生产及办公，合同约定月租金为新台币 1,050,000 元
/月；2017 年 12 月，双方签署补充协议，增加租赁范围 1,376 坪，月租金增加新
台币 619,200 元；上述租赁面积合计 2,715 坪（约合 8,960 平方米），月租金合计
为新台币 1,669,200 元。
   2020 年 1 月，上纬兴业与上纬投控重新签订《房屋租赁契约书》，租赁建筑
面积调整为 2,814.91 坪（约合 9,305 平方米），月租金为新台币 1,016,000 元/月。
   2020 年租金下调的原因是 2017 年的《房屋租赁契约书》中约定，上纬兴业
使用房屋所产生的水电费等杂项费用由出租方上纬企业承担，而 2020 年起重新
签订《房屋租赁契约书》后，上述费用由承租方上纬兴业自行承担，因此相应下
调了租金。此外，双方在考虑租金水平时候，会与周边同类房屋租金价格比较，
并以公允价格进行交易，故不存在租赁面积变大而月租金却大幅下降的情形。
    二、该项目与IPO招股书中“上纬兴业整改专案”之间的联系；
    公司的IPO募投项目之一“上纬兴业整改专案”为上纬兴业的部分改造项目，
项目通过技术改造，提高自动化水平，整改厂房建筑面积为2,400㎡。技术改造
后部分环节将由自动化机械代替手工操作，提高生产过程的自动化水平，有效
提升产品品质，提高产品一致性。该项目位于中国台湾南投市工业南六路9号，
所占用地为规划工业用地，为公司现有用地，即为本次募投项目拟购买的厂房
和土地所有权。
    在编制前次募投项目期间，公司未考虑购置租赁的厂房和土地所有权。由
于近期台湾工业市场回暖，公司管理层认为长期租赁不利于中长期可持续发
展，故决定实施本次募投项目“厂房及土地所有权购置项目”，以进一步增强公
司资产的完整性，本次交易完成后，有利于进一步补齐公司主要生产经营所需
厂房和土地所有权的最后一块短板，完全拥有了全部上海、天津、江苏、马
来、台湾生产基地的所有厂房和土地使用权/所有权，有利于增强公司的资产完
整性，提升公司经营独立性。
    同时，交易的完成将会增加公司的固定资产规模，未来将相应增加折旧费
用及相关税费，但可以减少租赁费用支出，且根据测算每年折旧费小于目前的
租赁费用支出，有利于公司有效控制运营成本，减少关联交易，杜绝了未来租
金上涨的风险，具有长远优势，可以实现资产的保值增值。
    此外，交易涉及的厂房土地为上纬兴业目前主要生产经营场所，根据租赁
合约，对于相关改装存在一定限制，主要为：“承租人如拟于租赁标的物另行装
潢或加工者，应事先征得出租人书面同意，并应由承租人自行负担费用及自负
管理维护之责，且不可损害租赁标的物结构或影响其安全性，亦不得违反建筑
法规。承租人于交还租赁标的物时，应回复原状”。因此，本次交易的完成将使
公司拥有上述资产的所有权，从而保留了可以根据未来发展需要对上述资产进
行扩建和改造提升的权力，并为研发进步提供了良好的基础保障，提高了公司
长期稳定持续经营的能力。
    综上，本次交易能够为公司产品在境外的研发、生产和销售提供必要的资
产支持和保障，交易具有合理性和必要性。


    特此公告。


                                     上纬新材料科技股份有限公司董事会
                                                         2021年5月17日