中信证券股份有限公司关于深圳惠泰医疗器械股份有限公司

使用部分募集资金向全资子公司提供借款实施募投项目的核查意见


      中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）为深圳惠泰医
疗器械股份有限公司（以下简称“公司”、“惠泰医疗”）首次公开发行股票并上市
的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板
股票上市规则》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》及《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对惠泰医
疗使用部分募集资金向全资子公司借款以实施募投项目事项进行了核查，核查情
况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

      经上海证券交易所科创板股票上市委员会审核及中国证券监督管理委员会
注册，深圳惠泰医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”）公开发行人民币普通
股（A 股）1,667 万股，并于 2021 年 1 月 7 日在上海证券交易所科创板上市交易
（以下简称“本次发行”）。公司本次发行募集资金总额 1,241,248,200.00 元，扣除
公司不含增值税保荐及承销费以及其他发行费用后募集资金净额为
1,150,717,825.25 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）2021 年 1 月 4 日出具
信会师报字[2021]第 ZA10001 号《验资报告》，验证募集资金已全部到位。公司
已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了
相关监管协议，具体情况详见公司于 2021 年 1 月 6 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《深圳惠泰医疗器械股份有限公司首次公开发行股票
科创板上市公告书》。

二、募集资金投资项目的基本情况

      根据公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》，本次发行的募
集资金在扣除发行费用后其投资项目及使用计划如下：
序号          项目名称         投资总额（万元）     使用募集资金投入金额（万元）
        血管介入类医疗器械产
  1                                        36,761                          36,761
        业化升级项目
                                       1
序号          项目名称         投资总额（万元）       使用募集资金投入金额（万元）
        血管介入类医疗器械研
  2                                        33,869                            33,869
        发项目
  3     补充流动资金                       13,419                            13,419
            总计                           84,049                            84,049



三、本次使用部分募集资金向全资子公司提供借款情况

      公司首次公开发行股票的募投项目中“血管介入类医疗器械产业化升级项
目”和“血管介入类医疗器械研发项目”的实施主体为公司全资子公司湖南埃普特
医疗器械有限公司（以下简称“湖南埃普特”）。
      为了保障本次发行的募投项目“血管介入类医疗器械产业化升级项目”和“血
管介入类医疗器械研发项目”的实施和管理，公司拟以部分募集资金向湖南埃普
特提供总额不超过 36,761 万元（含 36,761 万元）无息借款用于实施“血管介入
类医疗器械产业化升级项目”，提供总额不超过 33,869 万元（含 33,869 万元）无
息借款用于实施“血管介入类医疗器械研发项目”。在上述募投项目规定的实施
周期内，在上述借款总额范围内一次或分期向湖南埃普特提供借款，借款期限为
实际借款之日起 3 年，可以滚动使用，也可以提前偿还，到期后双方无异议，该
笔借款可自动续期。湖南埃普特将对募投项目实施单独核算，以提高募集资金的
使用效率，并定期按照募投项目实施进度，报告募集资金使用情况。本次借款仅
限用于“血管介入类医疗器械产业化升级项目”和“血管介入类医疗器械研发项
目”的实施，不得用作其他用途。

四、借款对象的基本情况

      1、基本信息
        公司名称                       湖南埃普特医疗器械有限公司
        成立时间                             2006 年 12 月 19 日
        注册资本                                    1,000 万元
        实收资本                                    1,000 万元
       法定代表人                                    成正辉
  统一社会信用代码                          91430381796853761X
        注册地址                    湖南湘乡经济开发区湘乡大道 009 号
                                       2
   主要生产经营地                 湖南湘乡经济开发区湘乡大道 009 号
                               股东名称                   出资比例（%）
 股东构成及控制情况
                               惠泰医疗                                          100
      主营业务                   血管介入医疗器械的研发、生产和销售
                      Ⅱ类：03-13 神经和心血管手术器械-心血管介入器械；02-11 手
                      术器械-牵开器；Ⅲ类：03-13-神经和心血管手术器械-心血管介
                      入器械（医疗器械生产许可证有效期至 2022 年 9 月 14 日）；
                      6815 注射穿刺器械，6821 医用电子仪器设备，6822 医用光学器
                      具、仪器及内窥镜设备，6845 体外循环及血液处理设备，6846
                      植入材料和人工器官，6854 手术室、急救室、诊疗室设备及器
    主要经营范围
                      具，6866 医用高分子材料及制品，6877 介入器材销售（医疗器
                      械经营许可证有效期至 2022 年 12 月 12 日）；金属材料、塑料
                      制品、五金交电、建筑材料（不含硅酮胶和木材）、通用机械
                      设备；凭有效的备案文书从事货物进出口和技术进出口（国家
                      禁止或限制的进出口业务除外）；商务文印服务。（依法须经
                           批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

    2. 最近一年主要财务数据

                                                                单位：万元
                       2020 年 6 月 30 日           2019 年 12 月 31 日
       项目
                        /2020 年 1-6 月                 /2019 年度
      总资产                         39,685.27                     38,105.00
      净资产                         23,629.60                     19,729.69
      净利润                          3,899.91                        7,053.74
     审计情况                         经立信会计师审计


五、本次提供借款的目的及对公司的影响

    公司本次使用部分募集资金向湖南埃普特提供借款是基于推进募集资金投
资项目建设的需要，有助于推进募投项目的建设发展，未改变募集资金的投向和
项目建设内容，不会对募投项目的实施产生影响，符合募集资金使用计划的安排，
并符合相关法律法规要求，不存在损害公司和全体股东的利益的情形。

六、本次提供借款后的募集资金管理

    为确保募集资金使用安全，湖南埃普特将开立募集资金存放专用账户，并与
存放募集资金的商业银行、保荐机构签署募集资金专户存储多方监管协议，严格
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
                                     3
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》
等规范性文件及公司募集资金管理制度等有关规定实施监管。公司将根据有关事
项进展情况，严格按照有关法律的规定和要求及时履行信息披露义务。

七、本次提供借款履行的程序

    2021 年 1 月 18 日，公司第一届董事会第九次会议、第一届监事会第七次会
议审议通过了《关于公司使用部分募集资金向全资子公司提供借款实施募投项目
的议案》，同意公司使用部分募集资金向全资子公司提供借款实施募投项目，相
关审批程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》等法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定要求。
    公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构对本事
项出具了明确的核查意见。

八、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分募集资金向全资子公司湖南埃普
特提供借款实施募投项目事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发
表了明确的同意意见，履行了必要的程序。本次使用部分募集资金向全资子公司
湖南埃普特提供借款事项是基于公司募集资金使用计划实施的具体需要，符合募
集资金的使用计划，有助于推进“血管介入类医疗器械产业化升级项目”和“血
管介入类医疗器械研发项目”的建设发展，不存在损害公司和股东利益的情形，
不涉及变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常进行，符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证
券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则
适用指引第 1 号——规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度。保荐机构
对公司本次使用部分募集资金向全资子公司湖南埃普特提供借款实施募投项目
事项无异议。
    综上，保荐机构同意公司本次使用部分募集资金向全资子公司湖南埃普特借
款以实施募投项目。

（以下无正文）

                                    4
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳惠泰医疗器械股份有限公司
使用部分募集资金向全资子公司提供借款实施募投项目的核查意见》之签章页）




保荐代表人：




                 孙炎林                        褚晓佳




                                                 中信证券股份有限公司


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