德瑞锂电
证券代码 : 833523
惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司
2024 年第一季度报告
1
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人潘文硕、主管会计工作负责人潘文硕及会计机构负责人（会计主管人员）王卫华保证季
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否
2
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上年
（2024 年 3 月 31 日） （2023 年 12 月 31 日） 期末增减比例%
资产总计 601,572,543.33 574,981,540.15 4.62%
归属于上市公司股东的净资产 488,263,800.18 458,472,990.92 6.50%
资产负债率%（母公司） 18.84% 20.26% -
资产负债率%（合并） 18.84% 20.26% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比
（2024 年 1-3 月） （2023 年 1-3 月） 上年同期增减比例%
营业收入 109,907,439.75 61,321,663.43 79.23%
归属于上市公司股东的净利润 28,782,633.64 5,016,056.32 473.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
28,770,305.78 4,366,945.34 558.82%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 19,852,917.01 18,046,928.67 10.01%
基本每股收益（元/股） 0.37 0.06 516.67%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 6.08% 1.21% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 6.08% 1.05% -
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
□适用 □不适用
合并资产负债表 报告期末
变动幅度 变动说明
项目 （2024 年 3 月 31 日）
本期期末较上年期末增加 172.27%，主要是由于报告
应收票据 15,952,066.85 172.27%
期末已背书转让尚未终止确认的应收票据增加。
本期期末较上年期末增加 369.96%，主要是由于公司
在建工程 20,586,100.63 369.96% 新建惠德瑞高性能锂电池研发生产项目增加投入所
致。
本期期末较上年期末增加 63.76%，主要是由于根据
其他非流动资产 2,935,477.02 63.76%
生产需要添置设备，致预付的设备款增加。
本期期末较上年期末减少 42.86%，主要是由于本期
应付票据 8,000,000.00 -42.86% 根据实际情况开立的银行承兑汇票较少，到期予以兑
付的银行承兑汇票金额大于开立的银行承兑汇票。
本期期末较上年期末增加 171.60%,主要是由于报告
其他流动负债 15,957,116.20 171.60%
期末已背书转让尚未终止确认的应收票据增加所致。
合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
3
本期营业收入较上年同期增长 79.23%，主要是由于
公司持续加强市场开拓，不断提升客户服务水平，深
营业收入 109,907,439.75 79.23%
挖现有客户需求，积极开发新客户，国内外业务订单
稳步增长。
本期营业成本较上年同期增长 35.41%，主要是营业
营业成本 65,288,516.14 35.41%
收入增长导致营业成本相应增加。
本期研发费用较上年同期增加 120.07%，主要是公司
研发费用 4,595,203.46 120.07% 加大研发投入,研发人员薪酬及研发耗用物料增加所
致。
本期财务费用较上年同期减少 1,077.15%，主要是美
财务费用 -1,686,515.22 -1,077.15%
元汇率波动带来汇兑收益增加。
本期信用减值损失较上年同期变动 191.33%，主要是
信用减值损失 -675,164.32 -191.33% 由于本期应收账款的净增加额高于上年同期，导致计
提的应收账款减值准备较上年度增加所致。
本期净利润较上年同期增长 473.81%，主要是由于营
业收入的增长，主要原材料价格的回落，美元汇率的
净利润 28,782,633.64 473.81%
波动，以及产销规模的扩大摊薄了单位产品固定费
用。
合并现金流量表
本年累计 变动幅度 变动说明
项目
投资活动产生的 本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加
-14,095,256.23 73.64%
现金流量净额 73.64%，主要是由于上年同期购买理财产品所致。
年初至报告期末（1-3 月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
36,956.67
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和
-64,000.00
金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,800.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 49,546.69
非经常性损益合计 15,703.36
所得税影响数 3,375.50
少数股东权益影响额（税后） -
非经常性损益净额 12,327.86
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
4
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
普通股股本结构
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无限 无限售股份总数 45,099,341 57.88% 1,001,000 46,100,341 59.16%
售条 其中：控股股东、实际控制人 - 0.00% - - 0.00%
件股 董事、监事、高管 2,190,199 2.81% - 2,190,199 2.81%
份 核心员工 2,909,547 3.73% -47,034 2,862,513 3.67%
有限 有限售股份总数 32,824,789 42.12% -1,001,000 31,823,789 40.84%
售条 其中：控股股东、实际控制人 22,142,180 28.42% - 22,142,180 28.42%
件股 董事、监事、高管 8,680,609 11.14% - 8,680,609 11.14%
份 核心员工 - 0.00% - - 0.00%
总股本 77,924,130 - 0 77,924,130 -
普通股股东人数 7,959
单位：股
持股 5%以上的股东或前十名股东情况
期末持 期末持有无
序 股东名 持股变 期末持有限
股东性质 期初持股数 期末持股数 股比 限售股份数
号 称 动 售股份数量
例% 量
1 艾建杰 境外自然人 11,758,260 - 11,758,260 15.09% 11,758,260 -
2 潘文硕 境内自然人 10,383,920 - 10,383,920 13.33% 10,383,920 -
3 刘秋明 境内自然人 5,413,306 - 5,413,306 6.95% - 5,413,306
4 何献文 境内自然人 2,811,189 - 2,811,189 3.61% 2,108,392 702,797
5 张健 境内自然人 2,707,310 - 2,707,310 3.47% 2,030,483 676,827
6 周文建 境内自然人 1,698,578 - 1,698,578 2.18% 1,576,434 122,144
7 王瑞钧 境内自然人 1,317,911 - 1,317,911 1.69% 988,434 329,477
8 王卫华 境内自然人 1,317,911 - 1,317,911 1.69% 988,434 329,477
9 谢晖 境内自然人 1,100,000 150,880 1,250,880 1.61% - 1,250,880
10 王之平 境内自然人 1,017,909 - 1,017,909 1.31% 988,432 29,477
合计 - 39,526,294 150,880 39,677,174 50.92% 30,822,789 8,854,385
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：艾建杰先生、潘文硕先生为一致行动人，其余股东
之间不存在关联关系。
注：股东艾建杰先生、潘文硕先生签署的《一致行动人协议》及《一致行动人协议之补充协议》将于 2024 年 4 月 27
日有效期届满后终止，艾建杰先生、潘文硕先生的一致行动关系将于前述协议到期终止日终止。为增强和维护潘文硕先
生对公司的控制权，潘文硕先生、林菊红女士、何献文先生、张健先生、王卫华女士于 2024 年 4 月 19 日签订了新《一
致行动人协议》，新协议自 2024 年 4 月 28 日生效后，潘文硕先生、林菊红女士、何献文先生、张健先生、王卫华女士为
新一致行动人。具体内容详见公司于 2024 年 4 月 19 日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）上披露的《关于
原〈一致行动人协议〉到期终止、重新签署〈一致行动人协议〉暨实际控制人变更的公告》（公告编号：2024-026）。
持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
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三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
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第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
报告期内 是否经过内 是否及时履 临时公告
事项
是否存在 部审议程序 行披露义务 查询索引
诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 -
对外担保事项 否 不适用 不适用 -
对外提供借款事项 否 不适用 不适用 -
股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及
否 不适用 不适用 -
其他资源的情况
日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 -
其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 -
经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外 已事前及时
是 是 -
投资事项或者本季度发生的企业合并事项 履行
股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励 已事前及时
是 是 2022-108
措施 履行
股份回购事项 否 不适用 不适用 -
已披露的承诺事项 已事前及时 公开发行
是 是
履行 说明书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的
是 不适用 不适用 -
情况
被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 -
失信情况 否 不适用 不适用 -
其他重大事项 否 不适用 不适用 -
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1.报告期内不存在重大诉讼、仲裁事项。
2.公司于 2023 年 7 月 7 日召开第三届董事会第十五次会议，于 2023 年 7 月 24 日召开 2023 年第一
次临时股东大会，审议通过了《关于拟签订投资建设协议暨购买土地使用权的议案》，同意公司签订《仲
恺高新区产业项目投资建设协议书》，由公司购买土地使用权用于投资建设惠德瑞高性能锂电池研发生
产项目，并授权公司董事长全权办理与本次投资及购买土地使用权有关的全部事宜。报告期内，高性能
锂电池研发生产项目的施工建设工作有序推进。
3.员工持股计划
公司 2022 年员工持股计划存续至本报告期，具体情况如下：
公司于 2022 年 10 月 27 日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议，并于 2022
年 11 月 14 日召开 2022 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于<惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公
司 2022 年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》 关于制定<惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司 2022
年员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理 2022 年员工持股计划相关
事宜的议案》，同意公司实施 2022 年员工持股计划（以下简称“本次员工持股计划”），并授权公司董事
会办理本次员工持股计划的相关事宜。具体内容详见公司于 2022 年 10 月 28 日及 2022 年 11 月 15 日在
北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）上披露的相关公告。
本次员工持股计划的参加对象为公司董事（不含独立董事）、高级管理人员、监事，核心骨干员工
及董事会认为需要激励的其他员工，资金来源为员工合法薪酬和法律、行政法规允许的其他方式，公司
未以任何方式向参与对象提供垫资、担保、借贷等财务资助。
7
本次员工持股计划设立时的持股规模为 200.20 万股，占公司股本总额 7,792.413 万股的 2.57%。
本次员工持股计划由公司自行管理，不存在变更管理机构的情形。本次员工持股计划分两批解锁，
第一个锁定期于 2023 年 12 月 11 日届满，且解锁条件成就，解锁股份数量为 100.10 万股，具体内容详
见公司于 2023 年 12 月 29 日披露的《股票解除限售公告》。
截至报告期末，本次员工持股计划持有公司股份 100.10 万股。
4.报告期内，公司未新增承诺事项，已披露的承诺事项均正常履行，不存在超期未履行完毕及违反
承诺的情形。
5.被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
权利受限 占总资产的
资产名称 资产类别 账面价值 发生原因
类型 比例%
货币资金 流动资产 质押 400,000.00 0.07% 银行承兑汇票保证金
总计 - - 400,000.00 0.07% -
上述资产受限系公司正常业务开展需要,不会对公司生产经营产生不利影响。
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第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计 否
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
项目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 228,969,343.88 224,300,419.37
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据 15,952,066.85 5,858,856.52
应收账款 98,348,921.05 85,679,179.18
应收款项融资 - -
预付款项 1,723,510.65 1,881,692.32
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 272,530.00 123,030.00
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
买入返售金融资产 - -
存货 35,823,787.74 50,384,919.33
其中：数据资源 - -
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - 994,180.50
流动资产合计 381,090,160.17 369,222,277.22
非流动资产：
发放贷款及垫款 - -
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - -
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 - -
固定资产 159,634,673.41 162,584,418.28
在建工程 20,586,100.63 4,380,393.28
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
9
无形资产 34,956,003.82 34,796,920.82
其中：数据资源 - -
开发支出 - -
其中：数据资源 - -
商誉 - -
长期待摊费用 577,309.99 629,562.91
递延所得税资产 1,792,818.29 1,575,451.90
其他非流动资产 2,935,477.02 1,792,515.74
非流动资产合计 220,482,383.16 205,759,262.93
资产总计 601,572,543.33 574,981,540.15
流动负债：
短期借款 - -
向中央银行借款 - -
拆入资金 -
交易性金融负债 - 153,300.00
衍生金融负债 - -
应付票据 8,000,000.00 14,000,000.00
应付账款 64,694,307.87 72,594,709.85
预收款项 - -
合同负债 1,297,413.27 2,134,163.13
卖出回购金融资产款 - -
吸收存款及同业存放 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
应付职工薪酬 13,295,742.53 15,166,113.40
应交税费 8,028,993.13 4,486,050.65
其他应付款 131,304.83 134,474.49
其中：应付利息 - -
应付股利 - -
应付手续费及佣金 - -
应付分保账款 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 15,957,116.20 5,875,310.09
流动负债合计 111,404,877.83 114,544,121.61
非流动负债：
保险合同准备金 - -
长期借款 - -
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 1,028,038.80 1,064,995.47
递延所得税负债 875,826.52 899,432.15
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 1,903,865.32 1,964,427.62
10
负债合计 113,308,743.15 116,508,549.23
所有者权益（或股东权益）：
股本 77,924,130.00 77,924,130.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 156,369,436.57 155,361,260.95
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 30,685,104.41 30,685,104.41
一般风险准备 - -
未分配利润 223,285,129.20 194,502,495.56
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 488,263,800.18 458,472,990.92
少数股东权益 - -
所有者权益（或股东权益）合计 488,263,800.18 458,472,990.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计 601,572,543.33 574,981,540.15
法定代表人：潘文硕 主管会计工作负责人：潘文硕 会计机构负责人：王卫华
(二) 利润表
单位：元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月
一、营业总收入 109,907,439.75 61,321,663.43
其中：营业收入 109,907,439.75 61,321,663.43
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 76,155,543.42 57,113,096.18
其中：营业成本 65,288,516.14 48,216,880.62
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险责任准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
税金及附加 958,373.37 614,071.60
销售费用 2,040,371.51 1,758,210.11
管理费用 4,959,594.16 4,579,116.67
研发费用 4,595,203.46 2,088,088.65
财务费用 -1,686,515.22 -143,271.47
其中：利息费用 - -
利息收入 1,097,426.75 802,266.87
加：其他收益 298,317.31 64,979.63
投资收益（损失以“-”号填列） -64,000.00 88,597.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号 - -
填列）
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以 - -
11
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - -
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - 597,769.86
信用减值损失（损失以“-”号填列） -675,164.32 739,223.63
资产减值损失（损失以“-”号填列） 41,364.85 -140,002.98
资产处置收益（损失以“-”号填列） -19,753.25
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 33,352,414.17 5,539,381.36
加：营业外收入 - 44,548.69
减：营业外支出 6,800.00 11,688.05
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 33,345,614.17 5,572,242.00
减：所得税费用 4,562,980.53 556,185.68
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 28,782,633.64 5,016,056.32
其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -
（一）按经营持续性分类： - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 28,782,633.64 5,016,056.32
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -
（二）按所有权归属分类： - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - -
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 28,782,633.64 5,016,056.32
六、其他综合收益的税后净额 - -
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - -
1.不能重分类进损益的其他综合收益 - -
（1）重新计量设定受益计划变动额 - -
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - -
（3）其他权益工具投资公允价值变动 - -
（4）企业自身信用风险公允价值变动 - -
（5）其他 - -
2.将重分类进损益的其他综合收益 - -
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 - -
（2）其他债权投资公允价值变动 - -
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - -
（4）其他债权投资信用减值准备 - -
（5）现金流量套期储备 - -
（6）外币财务报表折算差额 - -
（7）其他 - -
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
七、综合收益总额 28,782,633.64 5,016,056.32
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 28,782,633.64 5,016,056.32
（二）归属于少数股东的综合收益总额 - -
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.37 0.06
（二）稀释每股收益（元/股） 0.37 0.06
法定代表人：潘文硕 主管会计工作负责人：潘文硕 会计机构负责人：王卫华
(三) 现金流量表
单位：元
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项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 85,314,345.86 69,537,848.69
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
代理买卖证券收到的现金净额 - -
收到的税费返还 3,019,414.34 5,546,672.02
收到其他与经营活动有关的现金 1,229,423.62 950,868.88
经营活动现金流入小计 89,563,183.82 76,035,389.59
购买商品、接受劳务支付的现金 44,689,983.90 36,598,801.69
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
为交易目的而持有的金融资产净增加额 - -
拆出资金净增加额 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 19,830,824.92 16,759,083.30
支付的各项税费 3,309,215.82 3,007,592.01
支付其他与经营活动有关的现金 1,880,242.17 1,622,983.92
经营活动现金流出小计 69,710,266.81 57,988,460.92
经营活动产生的现金流量净额 19,852,917.01 18,046,928.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - 85,250.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 29,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 - 114,450.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,095,256.23 3,584,451.85
投资支付的现金 - 50,000,000.00
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 14,095,256.23 53,584,451.85
投资活动产生的现金流量净额 -14,095,256.23 -53,470,001.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
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筹资活动现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 - -
筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 311,263.73 -1,240,312.65
五、现金及现金等价物净增加额 6,068,924.51 -36,663,385.83
加：期初现金及现金等价物余额 222,500,419.37 172,865,150.03
六、期末现金及现金等价物余额 228,569,343.88 136,201,764.20
法定代表人：潘文硕 主管会计工作负责人：潘文硕 会计机构负责人：王卫华
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