德瑞锂电
证券代码 : 833523
惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司
2023 年第一季度报告
1
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人潘文硕、主管会计工作负责人潘文硕及会计机构负责人（会计主管人员）王卫华保证季
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上年
（2023 年 3 月 31 日） （2022 年 12 月 31 日） 期末增减比例%
资产总计 498,537,421.28 513,759,148.75 -2.96%
归属于上市公司股东的净资产 418,787,109.46 411,442,555.20 1.79%
资产负债率%（母公司） 16.00% 19.92% -
资产负债率%（合并） 16.00% 19.92% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上
（2023 年 1-3 月） （2022 年 1-3 月） 年同期增减比例%
营业收入 61,321,663.43 41,096,076.80 49.22%
归属于上市公司股东的净利润 5,016,056.32 6,850,899.80 -26.78%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
4,366,945.34 5,968,054.04 -26.83%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 18,046,928.67 10,010,669.99 80.28%
2
基本每股收益（元/股） 0.06 0.09 -31.74%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 1.21% 1.71% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 1.05% 1.49% -
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
（一） 资产负债表数据重大变化说明
1. 货币资金本期期末较上年期末减少 22.84%，主要是由于报告期内使用自有闲置资金购买了银行
理财产品，截至报告期末尚未到期所致。
2. 交易性金融资产本期期末较上年期末增加 5,010.14 万元，主要是报告期内购买的银行理财产品。
3. 应收票据本期期末较上年期末减少 45.26%，主要是由于报告期末已背书转让尚未终止确认的应
收票据减少所致。
4. 其他流动资产本期期末较上年期末减少 89.75%，主要是期末增值税留抵税额减少所致。
5. 在建工程本期期末较上年期末减少 86.37%，主要是由于公司锂电池产业园项目设备安装完成并
验收转入至固定资产。
6. 应付票据本期期末较上年期末减少 94.58%，主要是由于报告期兑付了上年末未到期的银行承兑
汇票，本报告期未开立银行承兑汇票。
7. 应付职工薪酬本期期末较上年期末减少 32.63%，主要是由于报告期发放了上年度已计提未发放
的奖金。
8. 其他流动负债本期期末较上年期末减少 45.23%,主要是由于报告期末已背书转让尚未终止确认
的应收票据减少。
（二） 利润表数据重大变化说明
1. 本期营业收入较上年同期增长 49.22%，主要是由于市场开发和产能释放带来的产销规模扩大，
因原材料成本上涨的销售价格提升,以及因美元汇率波动的外销产品人民币结算价格的提高。
2. 本期营业成本较上年同期增长 65.24%，主要是由于销售规模的扩大导致营业成本同步上升，以
及原材料价格同比上涨所致。
3. 本期毛利率较上年同期减少 7.63 个百分点，毛利率水平下降主要是受原材料价格上涨的影响。
4. 本期销售费用较上年同期增长 37.97%，主要是参展费等费用的增加。
5. 本期管理费用较上年同期增长 106.41%，主要是报告期分摊了 2022 年度实施员工持股计划的股
份支付费用。
6. 本期公允价值变动收益较上年同期减少 30.58%，主要是由于美元汇率波动致远期结售汇业务公
允价值变动收益较上年同期减少所致。
7．本期净利润较上年同期减少 26.78%，主要是由于毛利率的下降，以及本报告期分摊了 2022 年度
实施员工持股计划的股份支付费用。剔除股份支付影响，本期净利润较上年同期增长 2.11%。
（三） 现金流量表数据重大变化说明
1. 本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 80.28%，主要是由于本期收到的货款及退税款增
3
加。
2. 本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 346.13%，主要是由于本期购买银行理财产品所
致。
3. 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 100.00%，主要是由于上年同期支付了厂房租赁款
所致，原租赁厂房已于上年末退租。
年初至报告期末（1-3 月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益 -26,941.30
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
8,919.30
定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 86,197.22
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 600,169.86
性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,048.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目 56,060.33
非经常性损益合计 764,454.10
所得税影响数 115,343.11
少数股东权益影响额（税后） -
非经常性损益净额 649,110.98
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
普通股股本结构
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无限 无限售股份总数 45,099,341 57.88% - 45,099,341 57.88%
售条 其中：控股股东、实际控制人 - 0.00% - - 0.00%
件股 董事、监事、高管 2,893,532 3.71% - 2,893,532 3.71%
份 核心员工 3,238,446 4.16% -48,088 3,190,358 4.09%
有限 有限售股份总数 32,824,789 42.12% - 32,824,789 42.12%
售条 其中：控股股东、实际控制人 22,142,180 28.42% - 22,142,180 28.42%
件股 董事、监事、高管 8,680,609 11.14% - 8,680,609 11.14%
份 核心员工 - 0.00% - - 0.00%
4
总股本 77,924,130 - 0 77,924,130 -
普通股股东人数 9,433
单位：股
持股 5%以上的股东或前十名股东情况
期
期 末
末 持
持 有
有 的
期末持 期末持有无 的 司
序 股东性 期末持有限
股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 股比 限售股份数 质 法
号 质 售股份数量
例% 量 押 冻
股 结
份 股
数 份
量 数
量
境外自
1 艾建杰 11,758,260 - 11,758,260 15.09% 11,758,260 - - -
然人
境内自
2 潘文硕 10,383,920 - 10,383,920 13.33% 10,383,920 - - -
然人
境内自
3 刘秋明 6,451,311 -1,038,005 5,413,306 6.95% - 6,451,311 - -
然人
境内自
4 何献文 2,811,189 - 2,811,189 3.61% 2,108,392 702,797 - -
然人
境内自
5 张健 2,707,310 - 2,707,310 3.47% 2,030,483 676,827 - -
然人
境内自
6 谢晖 2,051,800 178,200 2,230,000 2.86% - 2,230,000 - -
然人
境内自
7 周文建 2,101,911 - 2,101,911 2.70% 1,576,434 525,477 - -
然人
惠州市惠
德瑞锂电
科技股份
8 有限公司 其他 2,002,000 - 2,002,000 2.57% 2,002,000 - - -
－2022 年
员工持股
计划
境内自
9 王瑞钧 1,317,911 - 1,317,911 1.69% 988,434 329,477 - -
然人
境内自
10 王卫华 1,317,911 - 1,317,911 1.69% 988,434 329,477 - -
然人
5
合计 42,903,523 -859,805 42,043,718 53.96% 31,836,357 11,245,366 0 0
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：艾建杰、潘文硕为一致行动人，其余股东之间不存在关联关系。
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
6
第三节 重大事件
一、 重大事项的合规情况
√适用 □不适用
报告期内 是否经过内 是否及时履 临时公告
事项
是否存在 部审议程序 行披露义务 查询索引
诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 -
对外担保事项 否 不适用 不适用 -
对外提供借款事项 否 不适用 不适用 -
股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
否 不适用 不适用 -
源的情况
日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 -
其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 -
经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事
否 不适用 不适用 -
项或者本季度发生的企业合并事项
股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 已事前及时
是 是 2022-108
履行
股份回购事项 否 不适用 不适用 -
已披露的承诺事项 已事前及时 公开发行
是 是
履行 说明书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 -
被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 -
失信情况 否 不适用 不适用 -
其他重大事项 否 不适用 不适用 -
二、 重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1、 公司于 2022 年度实施了员工持股计划，持股规模 200.20 万股。截至报告期末，员工持股计划
持有的股份全部处于锁定期。
2、 报告期内，所有承诺人均自觉履行相关承诺，未发生违背承诺事项的情形。
3、 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
权利受限 占总资产的
资产名称 资产类别 账面价值 发生原因
类型 比例%
货币资金 流动资产 质押 383,520.10 0.08% 银行承兑汇票保证金
总计 - - 383,520.10 0.08% -
上述资产受限系公司正常业务开展需要,不会对公司生产经营产生不利影响。
7
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计 否
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 136,585,284.30 177,022,502.67
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 50,101,369.86 -
衍生金融资产 - -
应收票据 6,263,375.12 11,442,035.12
应收账款 49,187,008.44 63,414,533.06
应收款项融资 - -
预付款项 1,730,549.91 2,583,458.97
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 190,028.80 103,670.00
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
买入返售金融资产 - -
存货 69,874,293.01 70,504,291.64
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 22,733.33 21,786.11
其他流动资产 469,424.55 4,580,431.93
流动资产合计 314,424,067.32 329,672,709.50
非流动资产：
发放贷款及垫款 - -
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - -
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 - -
8
固定资产 162,261,435.64 160,630,300.25
在建工程 314,012.46 2,304,134.72
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
无形资产 5,291,512.87 5,323,829.96
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 786,321.67 838,574.59
递延所得税资产 1,497,510.45 1,528,704.35
其他非流动资产 13,962,560.87 13,460,895.38
非流动资产合计 184,113,353.96 184,086,439.25
资产总计 498,537,421.28 513,759,148.75
流动负债：
短期借款 - -
向中央银行借款 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 1,048,400.00 2,813,200.00
衍生金融负债 - -
应付票据 1,260,000.00 23,239,919.40
应付账款 57,632,577.64 45,713,668.73
预收款项 - -
合同负债 929,843.56 235,275.96
卖出回购金融资产款 - -
吸收存款及同业存放 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
应付职工薪酬 8,903,034.12 13,215,172.77
应交税费 2,439,870.29 4,356,082.99
其他应付款 136,511.57 143,300.27
其中：应付利息 - -
应付股利 - -
应付手续费及佣金 - -
应付分保账款 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 6,276,141.19 11,458,722.23
流动负债合计 78,626,378.37 101,175,342.35
非流动负债：
保险合同准备金 - -
长期借款 - -
应付债券 - -
其中：优先股 - -
9
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 138,482.34 147,401.64
递延所得税负债 985,451.11 993,849.56
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 1,123,933.45 1,141,251.20
负债合计 79,750,311.82 102,316,593.55
所有者权益（或股东权益）：
股本 77,924,130.00 77,924,130.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 148,375,767.13 146,047,269.19
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 25,354,977.41 25,354,977.41
一般风险准备 - -
未分配利润 167,132,234.92 162,116,178.60
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 418,787,109.46 411,442,555.20
少数股东权益 - -
所有者权益（或股东权益）合计 418,787,109.46 411,442,555.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计 498,537,421.28 513,759,148.75
法定代表人：潘文硕 主管会计工作负责人：潘文硕 会计机构负责人：王卫华
(二) 利润表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年 1-3 月
一、营业总收入 61,321,663.43 41,096,076.80
其中：营业收入 61,321,663.43 41,096,076.80
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 57,113,096.18 35,283,540.06
其中：营业成本 48,216,880.62 29,179,165.02
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
10
赔付支出净额 - -
提取保险责任准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
税金及附加 614,071.60 317,075.29
销售费用 1,758,210.11 1,274,317.49
管理费用 4,579,116.67 2,218,410.07
研发费用 2,088,088.65 2,439,065.73
财务费用 -143,271.47 -144,493.54
其中：利息费用 - 36,005.84
利息收入 404,180.56 751,081.48
加：其他收益 64,979.63 57,486.95
投资收益（损失以“-”号填列） 88,597.22 130,700.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号 - -
填列）
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以 - -
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - -
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 597,769.86 861,153.44
信用减值损失（损失以“-”号填列） 739,223.63 792,940.22
资产减值损失（损失以“-”号填列） -140,002.98 31,529.11
资产处置收益（损失以“-”号填列） -19,753.25 -
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,539,381.36 7,686,346.46
加：营业外收入 44,548.69 -
减：营业外支出 11,688.05 9,286.55
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,572,242.00 7,677,059.91
减：所得税费用 556,185.68 826,160.11
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,016,056.32 6,850,899.80
其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -
（一）按经营持续性分类： - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 5,016,056.32 6,850,899.80
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -
（二）按所有权归属分类： - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - -
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 5,016,056.32 6,850,899.80
六、其他综合收益的税后净额 - -
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - -
1.不能重分类进损益的其他综合收益 - -
（1）重新计量设定受益计划变动额 - -
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - -
（3）其他权益工具投资公允价值变动 - -
（4）企业自身信用风险公允价值变动 - -
11
（5）其他 - -
2.将重分类进损益的其他综合收益 - -
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 - -
（2）其他债权投资公允价值变动 - -
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - -
（4）其他债权投资信用减值准备 - -
（5）现金流量套期储备 - -
（6）外币财务报表折算差额 - -
（7）其他 - -
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
七、综合收益总额 5,016,056.32 6,850,899.80
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 5,016,056.32 6,850,899.80
（二）归属于少数股东的综合收益总额 - -
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.06 0.09
（二）稀释每股收益（元/股） 0.06 0.09
法定代表人：潘文硕 主管会计工作负责人：潘文硕 会计机构负责人：王卫华
(三) 现金流量表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年 1-3 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 69,537,848.69 54,534,820.00
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
代理买卖证券收到的现金净额 - -
收到的税费返还 5,546,672.02 2,366,519.86
收到其他与经营活动有关的现金 950,868.88 812,220.57
经营活动现金流入小计 76,035,389.59 57,713,560.43
购买商品、接受劳务支付的现金 36,598,801.69 23,466,434.36
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
为交易目的而持有的金融资产净增加额 - -
12
拆出资金净增加额 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 16,759,083.30 17,357,758.45
支付的各项税费 3,007,592.01 790,988.77
支付其他与经营活动有关的现金 1,622,983.92 6,087,708.86
经营活动现金流出小计 57,988,460.92 47,702,890.44
经营活动产生的现金流量净额 18,046,928.67 10,010,669.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 85,250.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 29,200.00 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - 531,966.61
投资活动现金流入小计 114,450.00 531,966.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,584,451.85 12,517,326.39
投资支付的现金 50,000,000.00 -
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 53,584,451.85 12,517,326.39
投资活动产生的现金流量净额 -53,470,001.85 -11,985,359.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 - 600,408.00
筹资活动现金流出小计 - 600,408.00
筹资活动产生的现金流量净额 - -600,408.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,240,312.65 601,542.83
五、现金及现金等价物净增加额 -36,663,385.83 -1,973,554.96
加：期初现金及现金等价物余额 172,865,150.03 208,415,898.85
六、期末现金及现金等价物余额 136,201,764.20 206,442,343.89
法定代表人：潘文硕 主管会计工作负责人：潘文硕 会计机构负责人：王卫华
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