证券代码：834021         证券简称：流金科技          公告编号：2023-028



                 北京流金岁月传媒科技股份有限公司

         关于第三届董事会第十六次会议相关议案的独立意见


     本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



     北京流金岁月传媒科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第
十六次会议（以下简称“会议”）于 2023 年 4 月 24 日以现场表决方式召开。根
据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《北京流金岁月传媒科技股
份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）和《北京流金岁月传媒科技股份有限
公司独立董事制度》的有关规定，我们作为公司独立董事，本着高度负责的态度，
在审慎检查本次会议资料的基础上，对公司第三届董事会第十六次会议审议的相
关议案发表独立意见。
     一、关于对《公司 2022 年年度报告及其摘要》议案及其编制过程的独立意
见
     根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司
持续监管指引第 1 号——独立董事》、《公司章程》等有关法律、规章制度，我们
对公司 2022 年年度报告及其摘要进行了审议，我们认为：
     1、公司 2022 年年度报告全文及报告摘要的编制和审议程序符合法律、法规、
公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
     2、公司 2022 年年度报告全文及摘要的内容和格式符合北京证券交易所的相
关规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司 2022 年度的经营管理和
财务状况等事项；
     3、在提出本意见前，未发现参与 2022 年年度报告编制和审议的人员有违反
保密规定的行为；
     4、我们对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2022 年度财
务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果；容诚会计师事务所(特殊普通
合伙)出具了标准无保留意见的审计报告，公允地反映了公司的实际情况，我们
表示无异议。


    二、关于对《关于公司续聘 2023 年度审计机构》议案的独立意见
    容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券审计资格，在审计过程中能够
保持独立性、专业胜任能力和应有的关注，在对公司 2022 年年度财务报告审计
过程中认真履行职责，独立、客观、公正地完成审计工作。董事会本次续聘容诚
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构的审议程序符合
相关法律、行政法规规定。我们同意该议案，并将该议案提交股东大会审议。


    三、关于对《公司 2022 年度内部控制的自我评价报告》议案的独立意见
    公司制定的《公司 2022 年度内部控制的自我评价报告》客观反映了公司的
内控状况，并且符合有关法律、法规和规范性文件的要求。我们同意《公司 2022
年度内部控制的自我评价报告》。


    四、关于对《关于使用闲置自有资金委托理财产品》议案的独立意见
    我们认为：公司本次使用部分闲置自有资金委托理财产品不影响公司日常资
金正常周转需要，不影响公司主营业务的正常发展。公司将选择购买安全性高、
流动性好的理财产品，能够有效提高资金利用效率，获得一定的投资收益，符合
公司及全体股东的利益。我们同意本次董事会提出的《关于使用闲置自有资金委
托理财产品》议案，并同意将该议案提交股东大会审议。


    五、关于对《关于公司高级管理人员 2023 年薪酬计划》议案、《关于公司董
事 2023 年薪酬（津贴）计划》议案的独立意见
    我们认为公司独立董事、高级管理人员的薪酬符合国家有关法律、法规及《公
司章程》的规定，是根据公司实际经营情况和运营水平，并参照行业、地区薪酬
水平制定。有利于公司的董事和高级管理人员勤勉尽责，有效履行职务，有利于
公司长期稳定可持续发展，不会对中小股东的利益有所损害。因此，我们同意上
述薪酬议案。


    六、关于对《关于向北京银行申请综合授信暨关联担保》的独立意见
    公司本次向北京银行申请授信，由公司关联方为公司提供担保，符合公司的
实际情况和经营发展需要，不存在损害公司和股东利益的情形。因此，我们同意
上述《关于向北京银行申请综合授信暨关联担保》议案，并同意将该议案提交股
东大会经非关联股东审议。


    七、关于对《关于公司及其关联方为全资子公司北京云视互动文化传播有限
公司提供担保》议案、《关于公司及其关联方为全资子公司北京漫视文创媒体科
技有限公司提供担保》议案的独立意见
    本次提供担保暨关联交易决策程序、审议及表决符合有关法律、法规及《公
司章程》等的相关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形。我们同意公司、
公司关联方王俭为北京云视互动文化传播有限公司、北京漫视文创媒体科技有限
公司提供担保，并将《关于公司及其关联方为全资子公司北京云视互动文化传播
有限公司提供担保》议案、《关于公司及其关联方为全资子公司北京漫视文创媒
体科技有限公司提供担保》议案提交公司股东大会审议。


    八、关于对《关于会计政策变更》议案的独立意见
    公司会计政策随着业务环境及业务模式的变化进行变更，公司业务也从此前
的电视台客户为中心“以销定采”经营模式演变为买断网络公司资源“以采定销”
的经营模式。公司电视频道覆盖服务业务原收入确认政策为：取得覆盖区域各县
市广电网络公司签订的《收转确认表》或客户覆盖部门提供的验收报告时确认收
入。公司拟调整覆盖业务收入确认政策为；上下游合同签署后，已传输服务期一
次性确认收入，剩余期间按协议约定服务期限分摊确认收入。
    变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次
会计政策变更的决策程序符合有关法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的
规定，本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更前公司总资产、负债总额、
净资产及净利润产生重大影响。综上，我们一致同意关于公司会计政策变更的事
项，并提交股东大会审议。


    九、关于对《关于公司 2022 年度利润分配预案》议案的独立意见
    公司一直实行持续、稳定的股利分配政策，积极回报股东。公司董事会拟定
的 2022 年度不进行利润分配的方案充分考虑了公司现阶段的经营状况、资金需
求及未来战略发展等因素，有利于公司长远发展，不存在损害公司及股东，特别
是中小股东利益的情形，公司利润分配方案决策程序符合相关法律、法规及《公
司章程》的规定。


                                     北京流金岁月传媒科技股份有限公司
                                       独立董事：曹晓华、谢伟、王传顺
                                                      2023 年 4 月 25 日