上海华源股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长张杰、主管会计工作负责人财务总监肖志高及会计机构负责人（会计主管人员）财务部总经理胡亚萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海华源股份有限公司
公司法定中文名称缩写：华源股份
公司英文名称：Shanghai Worldbest Co., Ltd.
公司英文名称缩写：SWB
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST华源
公司A股代码：600094
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：*ST华源B
公司B股代码：900940
3、公司注册地址：上海浦东陆家嘴东路161号招商局大厦31楼
公司办公地址：上海浦东陆家嘴东路161号招商局大厦31楼
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：http://www.worldbest.sh.cn
公司电子信箱：shhygf@worldbest.sh.cn
4、公司法定代表人：张杰
5、公司董事会秘书：于水村
电话：021-58799888
传真：021-58825887
E-mail：yushuicun@worldbest.sh.cn
联系地址：上海浦东陆家嘴东路161号招商局大厦31楼
公司证券事务代表：薛玉宝
电话：021-58799888
传真：021-58825887
E-mail：xyb@worldbest.sh. cn
联系地址：上海浦东陆家嘴东路161号招商局大厦31楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司总经理办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 2,984,740,702.21 4,017,893,902.90 3,303,238,017.34 -25.71
所有者权益（或
-730,599,136.35 374,951,276.18 -241,454,077.26 -294.85
股东权益）
每股净资产(元) -1.16 0.76 -0.49 -252.63
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 -204,520,109.51 -229,761,620.56 -192,024,019.29 10.99
利润总额 -452,339,612.51 -231,222,146.61 -233,768,836.16 -95.63
净利润 -446,323,321.91 -174,693,131.22 -177,456,403.18 -155.49
扣除非经常性损
-295,456,726.46 -177,995,431.22 -180,758,703.18 -65.99
益的净利润
基本每股收益
-0.71 -0.36 -0.36 -97.22
(元)
稀释每股收益
-0.71 -0.36 -0.36 -97.22
(元)
净资产收益率(%) 此数据无意义 此数据无意义 此数据无意义
经营活动产生的
-30,127,881.33 -354,891,295.97 -354,891,295.97 96.55
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 -0.05 -0.72 -0.72 93.06
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 87,822,552.86
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
278,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部
门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 3,949,457.86
费除外
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2,259,200.00
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -243,760,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,415,806.17
合计 -150,866,595.45
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 新股 股 他 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
154,932,000 31.51 154,932,000 24.61
股
3、其他内资持
19,422,000 3.95 19,422,000 3.09
股
其中：境内非国
19,422,000 3.95 19,422,000 3.09
有法人持股
境内自然
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
110,400,000 22.45 79,731,120 79,731,120 190,131,120 30.21
股
2、境内上市的
207,000,000 42.09 57,960,000 57,960,000 264,960,000 42.09
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 491,754,000 100 629,445,120 100
股份变动的批准情况
公司采取以资本公积金定向转增股本方式进行股权分置改革的方案经国务院国有资产监督管理委员会2007年1月16日签发的《关于上海华源股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（国资产权[2007]39号）批准，股份总数由491,754,000股增加到629,445,120股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 63,349
前十名股东持股情况
持股
报告期 持有有限售条
股东名称 股东性质 比例 持股总数 质押或冻结的股份数量
内增减 件股份数量
(%)
中国华源集团 质押77,460,000
国有法人 24.61 154,932,000 154,932,000
有限公司 冻结154,932,000
锡山市长苑丝 境内非国有法
1.62 10,152,000 10,152,000 质押10,152,000
织厂 人
江苏秋艳（集 境内非国有法
1.47 9,270,000 9,270,000
团）公司 人
战毓春 境内自然人 1.21 7,587,000
杨莉珊 境内自然人 0.37 2,312,736
GUOTAI JUNAN
SECURITIES 境内非国有法
0.35 2,112,900
（HONGKONG） 人
LIMITED
查丹芸 境内自然人 0.29 1,826,400
王一平 境内自然人 0.19 1,219,565
白涛 境内自然人 0.19 1,214,000
ABN AMRO BANK
境外法人 0.19 1,207,988
NV
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
战毓春 7,587,000 境内上市外资股
杨莉珊 2,312,736 境内上市外资股
GUOTAI JUNAN SECURITIES（HONGKONG）LIMITED 2,112,900 境内上市外资股
查丹芸 1,826,400 境内上市外资股
王一平 1,219,565 境内上市外资股
白涛 1,214,000 人民币普通股
ABN AMRO BANK NV 1,207,988 境内上市外资股
郭立 1,132,000 人民币普通股
瑞宏国际有限公司 1,080,000 境内上市外资股
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA LIMITED 975,560 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
1 中国华源集团有限公司 154,932,000 2008年3月19日 7,746,600
2 锡山市长苑丝织厂 10,152,000 2008年3月19日 10,152,000
3 江苏秋艳（集团）公司 9,270,000 2008年3月19日 9,270,000
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
王锡炯 董事 5,519 1,545 7,064 股改
陈彦模 独立董事 2,000 560 2,560 股改
陶建军 监事 2,834 794 3,628 股改
张乐生 副总经理 5,519 1,545 7,064 股改
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司2007年第一次临时董事会聘任刘树甫为公司副总经理，肖志高为公司财务总监；公司四届五次董事会聘任赵继东为公司常务副总经理兼总工程师，应伟不再担任公司常务副总经理，聘任于水村为公司副总经理兼董事会秘书；公司2007年第二次临时股东大会选举魏斌、刘星昌为公司董事，陈风谷、陈永明不再担任公司董事；公司四届三次监事会同意鲁健民不再担任公司职工代表监事，李羽丰为公司职工代表监事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司面临的经营环境依然严峻，受华源集团债务危机的影响，债权人对公司的收贷、诉讼、查封等事件时有发生，常州华源蕾迪斯有限公司已由法院宣布破产，部分停产企业也因此未能恢复生产。受种种不利因素的影响，报告期公司实现销售收入70974.19万元，同比下降49.62%，实现净利润-44632.33万元，同比下降155.49%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本
分产品 (%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
分行业
减少10.09个百分
化纤 155,953,014.63 157,310,768.53 -0.87 -37.11 -30.13
点
增加11.68个百分
纺织 343,542,490.10 286,695,236.83 16.55 192.69 156.77
点
减少0.33个百分
贸易 140,672,281.33 135,647,201.59 3.57 -69.90 -69.80
点
分产品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
境内 480,752,982.14 -44.81
境外 194,117,729.67 -61.81
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元币种:人民币
占上
市公
参股公司贡献的 司净
公司名称 经营范围 净利润
投资收益 利润
的比
重(%)
房地产开发经营、房地产相关项目的投
上海华源 资开发、金属材料及制品、机电产品、
投资发展 五金交电、建筑材料、装璜材料、房屋
-507,183,592.99 -94,551,443.14
（集团） 设备、房地产咨询、汽车配件、针纺织
有限公司 品、印染产品、通讯设备及相关产品、
计算机及配件等
4、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
报告期公司的主营业务及其结构与上年度相比有很大变化，首先在结构上，公司通过与大股东的资产置换、股权转让、诉讼等，退出了制药、柠檬酸、建材、造纸等产业，增加了墨西哥的纺织产业；其次在业务量上，除了上述结构影响之外，还由于受资金的影响，仅公司贸易业务量就缩减了69%，加之常州地区的化工、化纤企业的继续停产，以及化纤市场的价格等因素，造成公司的化工、化纤板块业务滑坡很大。
5、公司在经营中出现的问题与困难
由于市场竞争过度，公司流动资金匮乏，影响公司正常经营。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
因华源集团债务危机对公司的影响仍未消除,停产企业至今仍未恢复生产,预计公司年初至下一报告期的累计净利润仍为亏损。
(五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明公司董事会对上年度审计所涉及的有关事项的进展情况，说明如下：
一、常州华源蕾迪斯有限公司于2007年3月16日被常州市中级人民法院依法裁定破产清算，并指定蕾迪斯为破产管理人。根据破产管理人关于破产清算工作情况的报告，第一阶段，管理人对企业财产进行全面的清理、评估和处置。其中：设备、房屋建筑物、在建工程、国有土地使用权、部分流动资产（备品备件类）及应收款，于2007年5月22日完成了拍卖，拍卖价为3.1亿元；第二阶段，管理人对剩余财产（主要是存货及“华蕾”商标）进行了全面审计、盘点、评估，存货的评估值为7465.97万元，商标的评估值为8万元，处置将同样采取拍卖的方式。2007年7月8日管理人召开债权人会议，登记债权人申报的债权，现管理人正在进一步审理所登记的债权情况。鉴于上述破产清算进展情况，公司在报告期，对蕾迪斯的长期股权投资账面价值4877.47万元全额计提了减值准备，并根据为其所提供的贷款担保承担的连带责任，暂先计提了或有负债损失24376万元，其他债权2445.33万元已向管理人进行了申报。最终损失数目前难以预计，待破产清算结果明确后再予处理。
二、对于公司部分企业2006年度计提的大额坏账准备和固定资产减值准备，公司控股子公司上海曼高涅进出口有限公司（以下简称曼高涅）在更正以前年度重大会计差错中，把其在与本公司合并前形成的不良资产5600万元全额计提了坏账准备，至2007年3月，本公司与控股股东中国华源集团有限公司之间达成债权债务转移协议，上述“曼高涅”在合并前形成的不良资产5600万元转由中国华源集团承担；此外另经核实，“曼高涅”在上年末对应收款项多计提坏账准备578.10万元。因此，本公司根据有关规定，一并将其作为会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表：调减年初坏账准备和调增年初未分配利润6178.10万元。除此之外，公司董事会认为，所计提的坏账准备和固定资产减值准备的依据是充分的，计提是必要的。
三、关于无法对公司财务报表附注所述重大会计差错更正所涉及2006年以前利用账外借款消化收购的曼高涅不良资产事项及对上海华源投资发展有限公司长期股权差错调整事项获取充分、适当的依据。对前一事项，公司根据中国证监会及上海证监局有关文件精神，在结合公司治理情况中进行了自查和整改，于2007年6月26日，公司已将治理专项活动自查报告和整改计划情况进行了公告；对后一事项，因为上海华源投资发展集团有限公司在本报告期继续发生巨额亏损，至报告期末，该公司账面净资产已亏至-2.99亿元，因此报告期公司对其长期股权投资的核算，以出资额为限按投资比例承担了全额损失。对于投发集团所作的调整事项包括以前的调整事项，将在2007年度的审计中予以确认。
四、对于公司持续经营的问题，目前由华源集团债权银行委员会推荐的中介机构—工商东亚融资有限公司，正在对公司进行尽职调查，公司拟寻求通过债务重组和引进战略投资者，来进一步提高公司持续经营的能力。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断健全和完善了公司的法人治理结构，依法规范运作，同时加强了信息披露工作和投资者关系管理工作。根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求，公司及时召开专题会议，成立了工作小组，认真进行了自查，并及时披露了“自查报告和整改计划”。从总体上看，公司治理和运作的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
(二)重大诉讼仲裁事项
1、本公司为苏州华源农用生物化学品有限公司自2002年6月1日至2005年3月12日之间签署的所有短期借款项下各笔贷款本息提供保证。2005年3月12日，苏州华源公司两笔借款计1900万元于合同到期日未能偿还，公司承担连带清偿责任被交行吴中支行诉诸于苏州中级人民法院，并于2005年8月17日据调解协议代苏州华源公司向交行吴中支行支付欠款400万元，后因公司无能力履行协议代偿剩余欠款，被苏州中院以封冻变卖本公司所持英威达（上海）纤维公司股权，强制执行收取欠款及利息计1730.06万元，本公司为苏州华源公司向吴中支行代偿本金及利息总计2130.06万元。本公司享有依法向苏州华源公司追偿损失的权利，遂于2006年12月18日向江苏省苏州市中级人民法院起诉。2007年3月20日苏州中院判决苏州华源公司向本公司偿还本金1873.64万元、利息256.42万元，合计2130.06万元，截止报告日，本案尚未执行。
2、本公司于2003年8月30日与凯能高科技工程（上海）有限公司签订了不锈钢膜分离系统设备买卖合同，总价836万元，双方约定分期付款。2005年6月25日所供设备安装调试完毕。截至2006年4月30日本公司已支付货款605.2万元，余238万元未付。2006年7月20日凯能公司以买卖合同纠纷特向上海仲裁委员会申请仲裁，并向上海市浦东人民法院申请冻结本公司相应财产。2006年8月28日在上海仲裁委员会仲裁庭的主持下，双方达成和解协议，本案仲裁费、财产保全费计5.02万元由本公司承担。后因本公司未能履行调解协议中的义务，2007年3月8日上海一中院民事裁定冻结本公司银行存款231.23万元未果，于是查封了本公司位于上海金桥地区的房产（职工宿舍）3套，账面价值37万元。2007年4月公司将出售的其中一套房产所得43.2万元归还给凯能公司，余下的二套房产现正在安排进行拍卖还款。
3、本公司于2003年7月30日与江苏苏青水处理工程集团有限公司签订树脂买卖合同，总价1332万元，苏青公司于2004年5月13日全部交货，华源股份公司自2003年9月12日至2006年3月共支付货款1042.4万元，余款289.6万元未付。2006年11月22日苏青公司以买卖合同纠纷向江苏省无锡市中级人民法院起诉，2006年12月27日法院判决本公司向苏青公司支付货款289.6万元，承担逾期付款的利息损失，承担5.86万元诉讼费用。无锡市中院于2007年3月21日发出民事裁定书，裁定本公司向法院申报财产。现双方已在法院主持下达成调解协议。
4、本公司于2004年11月1日与江苏华能建设工程集团有限公司签订建设工程安装施工合同，由华能公司为本公司在泰国的子公司提供2*20T/H吨锅炉+1*3000KW汽轮发电机组及附属配套工程的全部安装调试以及部分主材的采购和合同外设备的安装工程，总价423.13万元。上述工程已于2005年4月完工，但本公司迄今仅支付工程款计90万元。2006年11月27日华能公司以承揽合同纠纷向上海市浦东新区人民法院起诉，法院于2007年2月1日判决本公司向华能公司支付工程款333.13万元及违约金，并承担案件受理费2.84万元。现双方正在接受法院调解。
5、本公司于2002年10月17日、2002年11月26日，本公司指定由华源格林威与安丘市国资局分别签订关于山东安丘蓝天纸业集团12.85%、87.15%股权之股权转让协议，并在规定日期内付清全部转让金，2003年4月本公司又从格林威公司受让山东蓝天90%股权。时隔4年之后，安丘市国资局以没有实现双方框架协议中关于将蓝天纸业进入造纸行业的核心企业，以及在2003年度和2005年度内各增加10万吨生产能力的承诺为由，称华源股份公司和格林威公司单方违约而在2006年11月7日以股权转让合同纠纷诉诸于山东省潍坊市中级人民法院，诉求本公司赔偿其经济损失计4944万元。潍坊市中级人民法院于2006年11月8日应原告申请，发出（2006）潍民二初字第327号《民事裁定书》，查封了山东华源蓝天纸业有限公司土地房产车辆等财产。潍坊市中级人民法院于2007年4月30日作出一审判决，认为公司和格林威公司与原告所签订的原股权转让协议无效，判令公司把该股权归还原告。蓝天纸业现已由安丘市国资局所辖企业来经营管理。
6、本公司与原告山东迪尔安装集团有限公司于2004年1月5日签订建设施工合同，约定由原告为公司在泰国的30000吨/年柠檬酸项目工程施工。工程完工后，原告以公司拖欠工程款359.63万元为由上诉济宁市任城区人民法院，要求公司尽快偿还欠款，并诉求公司的控股子公司上海华源格林威有限责任公司代位行使本公司债务承担连带清偿责任。济宁市任城区法院于2007年4月13日开庭审理，并于审理当日，在法院主持下，双方自愿达成协议：公司所欠工程款359.63万元，由格林威公司以其持有的兖州枫叶纸业有限公司25%的股权经相关部门评估后作价抵付原告，不足部份由公司在有清偿能力的情况下一次性付清或以相应资产抵付。目前关于以股权抵付欠款的相关工作尚在进行之中。
7、本公司异地分支机构无锡织染分公司于2006年12月27日与浦东发展银行无锡支行签订短期贷款合同，贷款990万元，期限自2006年12月27日至2007年11月27日。合同履行期间，无锡支行以公司发生多起重大诉讼严重危及其贷款安全为由提前收贷，无锡分公司则认为该贷款使用正常并按时付息而未予提前还贷，于是无锡支行在5月8日将此告上了法庭。无锡市中级人民法院受理后即应原告诉求作出民事裁定，冻结无锡织染分公司及本公司的银行帐户存款1020万元或查封、扣压等值资产。2007年6月19日法院开庭审理，7月10日发出（2007）锡民二初字第130号民事判决书，判令无锡织染分公司和本公司连带偿还借款本金990万元和利息7.41万元。2007年8月10日，无锡市中级人民法院发出（2007）锡执字第0272号执行令，令公司立即支付990万元及利息并承担执行费。
8、本公司异地分支机构无锡织染分公司于2007年1月15日与交行无锡支行签订借款合同，贷款990万元，期限自2007年1月15日至2007年4月16日，银行实际发放贷款985万元。后因无锡织染分公司于贷款到期日未能归还本金，被无锡交行诉诸法庭，无锡市滨湖区人民法院于6月5日受理。后因无锡织染分公司提出异义，现此案已移至无锡市中级人民法院并等待开庭审理。
9、常州机械进出口公司在2006年9月22日，为常州合成材料分公司500万元借款作担保，与常州市区农村信用合作联社签订连带责任担保合同，担保日期为2006年9月22日至2007年3月1日。本公司为同项贷款提供了反担保。后因常州合成分公司未能履行还款，常州机械进出口公司在2007年6月7日承担连带责任代偿还贷500万元，同时拥有追偿权利，其遂于7月4日状告本公司。同日，常州市中级人民法院受理了本案，截止报告日尚未开庭审理。
10、本公司控股子公司常州华源蕾迪斯有限公司因贷款合同纠纷，于2006年1月16日起，先后被常州商业银行、常州中行、常州工行等多家债权银行向常州当地法院进行起诉，后因公司正在重组当中，相关法院裁定审理中止。2007年3月16日，常州蕾迪斯经常州市中级人民法院（2007）常民破字第4-1号民事裁定书宣告破产，由法院组建的清算组已进驻常州蕾迪斯，目前清算工作正在进行之中。
11、中国工商银行股份有限公司蚌埠分行因与安徽华皖碳纤维有限公司发生借款合同纠纷，于2007年6月21日向蚌埠市中级人民法院提出财产保全申请，要求依法冻结华皖碳纤维银行存款1714.78万元或冻结查封其价值相当的财产。2007年7月11日蚌埠市中级人民法院发出（2007）蚌民二初字第32号民事裁定书及（2007）蚌民二初字第39号公告，查封了华皖碳纤维公司合计14.22万平方米的土地使用权、0.88万平方米厂房及0.50万平方米办公用房。
(三)资产交易事项
1、出售资产情况
1)、2007年5月30日，本公司向CHINA HOLDINGS,LLC转让英威达纤维（上海）有限公司10%股权。该资产的帐面价值为4,085.60万元，评估价值为5,635.00万元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为0万元，实际出售金额为5,311.27万元，产生损益1,225.67万元。本次出售价格的确定依据是在江苏省苏州中级人民法院主持下由双方友好协商定价。对公司业务连续性、管理层稳定性无影响,为报告期增加收益1225.67,交易已经完成。
2、资产置换情况
1)、根据2007年3月2日，公司与中国华源集团签署了《中国华源集团有限公司与上海华源股份有限公司关于转让华源（泰国）生化有限公司95%股权和债权之股权债权转让协议》、《上海华源股份有限公司与中国华源集团有限公司关于转让墨西哥纺织实业有限公司100%股权之股权转让协议》和《上海华源股份有限公司与中国华源集团有限公司之债权债务转移合同》，于2007年4月12日，公司以所持泰国生化95%股权及拥有对华源集团36,652.25万元债权与华源集团所持墨西哥100%股权进行置换。此对公司退出非主营业务，改善资产质量，以及逐步提高公司未来的盈利能力将产生积极影响。资产置换价格的确定依据是根据上海东洲资产评估有限公司出具的评估报告，经评估，截止2006年12月31日，置出资产泰国生化的净资产为20,948.83万泰铢，折合人民币金额为4,615.03万元，交易作价为人民币4,607万元；截止2007年2月28日，置入资产墨西哥纺织的净资产为94,237.65比索，折合人民币金额为65,472.81万元，交易作价为人民币60,300万元。交易为公司报告期增加收入10,582万元、净利润3,720.61万元，对公司财务状况无重大影响。
该事项已于2007年3月6日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《香港文汇报》上。
随着本交易的完成，公司收回了以前年度转让上海复合新材料有限公司60%股权和转让安徽华源生物药业有限公司100%股权的应收股权款合计19199.56万元。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 占同类交易 关联交 关联交易
关联方 关联交 关联交易 市场价
易定价 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利
名称 易内容 价格 格
原则 (%) 方式 润的影响
安徽雅 采购丙
市场价 15,241.75 1,150,229.43 10.53 现金 15,241 无
克纶 纶丝
1)、本公司向联营公司安徽雅克纶采购丙纶丝。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联 关联 关联交
关联 占同类交
关联方 交易 关联交易 交易 市场价 易对公
交易 关联交易金额 易金额的
名称 定价 价格 结算 格 司利润
内容 比例(%)
原则 方式 的影响
出售 市场
Unisun 24,668.46 42,174,844.60 45.56 现金 24,668 无
棉纱 价
1)、本公司向股东的子公司Unisun出售棉纱。
Unisun公司是中国华源集团在美国本土设立的贸易公司。公司报告期通过同一控制下的企业合并取得的墨西哥纺织公司，历年来每年都有较大比例的产品通过对Unisun公司的销售进入美国及其他地区市场，同时也有一定量的纺织原料向该公司采购。
墨西哥公司销往本土之外国家及地区的产品依赖Unisun公司的程度较高。
2、资产、股权转让的重大关联交易
详见六（三）资产交易事项一节。
3、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
关联方 关联关系 资金
发生额 余额 发生额 余额
中国华源集团有限公司 控股股东 1,686.69 14,320.68
中国华源集团有限公司
控股股东 12.74
（业务八部）
中国华源集团有限公司
控股股东 30.00
（贸易部）
中国华源集团有限公司
控股股东 33.97
（贸易三部）
华源集团上海国际货运
股东的子公司 350.00
代理有限公司
上海中纺城国际贸易有
股东的子公司 300.00
限公司
苏州华源农用生物化学
股东的子公司 239.82
品有限公司
华源(泰国)纺织有限公
股东的子公司 14,890.35
司
华源凯马股份有限公司 股东的子公司 193.47 31.13
华源(泰国)生化有限公
控股子公司 17,640.82
司
上海华源光纤通讯有限
控股子公司 11.81 6,308.31 1,864.00
公司
安徽华源化纤有限公司 控股子公司 43.76 4,316.26 100.44
天津华源地毯有限公司 控股子公司 230.40
山东华源蓝天纸业有限
控股子公司 17.05 3,168.58
公司
上海华源伊湾经济发展
控股子公司 2,704.50
有限公司
上海曼高涅进出口有限
控股子公司 100.00 5,700.00 148.21
公司
浙江华源工贸有限公司 控股子公司 19.83 1,104.45 3.00
上海华源格林威实业有
控股子公司 1,972.84
限责任公司
扬州华源彩虹针织有限
控股子公司 1,756.47
公司
常州华源蕾迪斯有限公
控股子公司 2,537.30
司
无锡源缘圆房地产发展
联营公司 500.00
有限公司
安徽雅克纶新材料有限
联营公司 24.83 250.13
公司
锡山市长苑丝织厂 参股股东 1.86
合计 -- 217.28 27,397.79 54,850.42 148.21
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额2,546.09万元关联债权债务形成原因：
大股东中国华源集团有限公司所欠1686.69万元，是公司上年末新进企业安徽华皖碳纤维有限公司账上所反映的应收华源集团的往来款，因华源集团期末账上无该项对应款，因此尚有待双方进一步对账确认。
大股东的子公司中国华源集团有限公司（贸易部）、华源集团上海国际货运代理有限公司于2005年时，向公司控股子公司“曼高涅”临时借款50万元、380万元，后因集团发生流动性危机无力归还，至今分别拖欠30万元、350万元。
苏州华源农用生物化学品有限公司欠款239.82万元，是公司在2006年因担保为其代偿银行债务所形成。
华源凯马股份有限公司所欠193.47万元，是公司控股子公司“曼高涅”在2004年以前与其发生资金往来的余额。
安徽华源化纤有限公司等控股子公司所占欠的资金，主要是公司历年所提供的流动资金。
无锡源缘圆房地产发展有限公司欠款500万元，是公司2004年未收回的委托贷款本金余额。
安徽雅克纶新材料有限公司欠款250.13万元，是该公司多年拖欠安徽化纤的往来货款。关联债权债务清偿情况：
报告期，大股东与公司签订资产置换暨债权债务转移协议，大股东及其子公司上海中纺城国际贸易有限公司、华源(泰国)纺织有限公司所占用公司资金共29,542.16万元已清偿。与关联债权债务有关的承诺：
公司管理层高度重视关联方非经营性占用资金问题，对与控股股东及其子公司互有占欠的余额，将在大股东的支持配合下，早日予以解决。关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
关联方占用公司资金使得公司的资金周转处于困难，并使公司财务费用负担加重。
4、其他重大关联交易
2007年4月19日，公司2007年第三次临时股东大会审议通过了公司与华源投发关于泰国纺织100%股权之转让协议的解除及债权债务转移的议案：华源投发不再向公司转让泰国纺织的股权，并按原定价向公司退还股权转让款人民币10000万元，该股权转让款重组为公司应收华源集团的债权，华源集团应付公司的股权转让款及债权合计人民币29769.29万元，公司应付华源集团债权合计人民币30443.75万元。协议生效后，公司以对华源集团的债权人民币29769.29万元与华源集团对公司的债权人民币30443.75万元相互冲抵，抵消后的余额共计人民币674.46万元，作为公司对华源集团的债务。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议签 担保类 是否履行 是否为关联方担保（是
担保金额 担保期
象名称 署日） 型 完毕 或否）
安徽华 2005年9
源生物 202 连带责 月6日～
2005年9月6日 否 是
药业有 任担保 2006年9
限公司 月6日
安徽华 2005年9
源生物 367 连带责 月24日～
2005年9月24日 否 是
药业有 任担保 2006年9
限公司 月24日
安徽华 2005年10
源生物 200 连带责 月24日～
2005年10月24日 否 是
药业有 任担保 2006年10
限公司 月24日
安徽华 492 连带责 2005年11
2005年11月26日 否 是
源生物 任担保 月26日～
药业有 2006年11
限公司 月26日
安徽华 2005年12
源生物 200 连带责 月27日～
2005年12月27日 否 是
药业有 任担保 2006年12
限公司 月27日
安徽华 2006年9
源生物 400 连带责 月8日～
2006年9月8日 否 是
药业有 任担保 2007年3
限公司 月8日
安徽华 2006年10
源生物 300 连带责 月27日～
2006年10月27日 否 是
药业有 任担保 2007年4
限公司 月27日
安徽华 2006年7
源生物 250 连带责 月17日～
2006年7月17日 否 是
药业有 任担保 2007年7
限公司 月17日
安徽华 2006年7
源生物 300 连带责 月27日～
2006年7月27日 否 是
药业有 任担保 2007年7
限公司 月27日
安徽华 2005年6
源生物 900 连带责 月22日～
2005年6月22日 否 是
药业有 任担保 2006年6
限公司 月21日
安徽华 2005年9
源生物 500 连带责 月29日～
2005年9月29日 否 是
药业有 任担保 2006年9
限公司 月28日
安徽华 2005年10
源生物 450 连带责 月31日～
2005年10月31日 否 是
药业有 任担保 2006年10
限公司 月30日
安徽华 2005年11
源生物 400 连带责 月3日～
2005年11月3日 否 是
药业有 任担保 2006年11
限公司 月2日
安徽华 2005年11
源生物 1,200 连带责 月7日～
2005年11月7日 否 是
药业有 任担保 2006年11
限公司 月6日
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A） 6,161.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 21,817.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 87,313.20
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 93,474.20
担保总额占公司净资产的比例 127.94
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
6,161.00
（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提
72,145.20
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 93,474.20
上述三项担保金额合计（C+D+E） 93,474.20
1、2005年9月6日，本公司为本公司股东的子公司安徽华源生物药业有限公司提供担保，担保金额为202万元,担保期限为2005年9月6日至2006年9月6日。已逾期，逾期金额为202万元。
2、公司为2007年3月16日宣告破产的常州华源蕾迪斯提供担保，截至期末止余额计人民币48639.20万元，其中人民币担保为20843.40万元、美元担保为3608.72万元，公司承担连带清偿责任，因目前蕾迪斯的破产清算尚无结果，因此于报告期公司暂预计负债24376万元。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明其他重大事项的说明
1、由于受到2005年9月中国华源集团发生债务危机的影响，截止2007年6月30日，公司向银行贷款余额237485万元中，已总计发生逾期贷款145259万元，其中短期借款逾期130775万元、长期借款逾期14484万元。
2、2007年4月20日，公司（出质人）与中国进出口银行（质权人）之间签订《股份质押合同》，公司将所持有的墨西哥纺织实业有限公司100%股权质押给质权人，为公司在2001至2003年间的三笔项目贷款总金额计34000万元，在原有的保证基础上增加质押担保。
3、公司于2006年12月11日收到中国证券监督管理委员会有关立案调查通知书,目前中国证监会上海稽查局对公司的调查尚在进行之中。
4、受华源集团债务危机的影响，2006年1月份起，公司控股子公司常州蕾迪斯因偿还到期债务及提前偿还债务事宜，被当地相关贷款银行先后起诉，生产资料被法院封存保全，生产被迫中止。受此影响，公司所属常州化纤公司和常州合成材料分公司也被有关银行起诉、财产被查封而停产，至今仍处于停产状态。
常州蕾迪斯因严重亏损、无力清偿到期债务，于2007年3月16日由常州国际经济技术公司申请，经《江苏省常州市中级人民法院（2007）常民破字第4-1号民事裁定书》依法裁定破产还债。截止财务报告日关于破产的清算工作仍在进行之中。
5、华源集团所持公司15493.2万股限售流通股（其中7746万股已质押，7747.2万股为轮候冻结）继续被司法冻结，冻结期限为2007年4月24日至2007年10月23日；
华源集团因与中国建设银行海南省分行借款合同纠纷，海南省海口市中级人民法院依法裁定：继续冻结华源集团所持公司747.2万股限售流通股，继续轮候冻结华源集团所持公司2000万股限售流通股，冻结期限均为2007年4月23日至2007年10月22日。
6、公司控股子公司光纤通讯与中天科技有限公司于2007年2月签定设备出售合同,光纤通讯将账面值35,353,493.55元的拉丝机、筛选机和玻璃机床等主要进口设备，以15,300,000.00元出售给中天科技有限公司，报告期内交易已完成。
(十四)信息披露索引
刊载日 刊载的互联网网站及
事项 刊载的报刊名称及版面
期 检索路径
《中国证券报》B08、 2007年
关于清理大股东及关联方非经营性资金 上海证券交易所网站
《上海证券报》A14、 1月4
占用进展情况的公告 www.sse.com.cn
《香港文汇报》B4 日
《中国证券报》B14、 2007年
关于召开股权分置改革A股市场相关股 上海证券交易所网站
《上海证券报》A12、 1月8
东会议的第一次提示性公告 www.sse.com.cn
《香港文汇报》 日
《中国证券报》C002、 2007年
关于召开股权分置改革A股市场相关股 上海证券交易所网站
《上海证券报》A11、 1月15
东会议的第二次提示性公告 www.sse.com.cn
《香港文汇报》 日
《中国证券报》A11、
关于股权分置改革方案获得国务院国有 2007年
C003、《上海证券报》 上海证券交易所网站
资产监督管理委员会批准的公告、2007 1月18
D10、《香港文汇报》 www.sse.com.cn
年第一次临时董事会决议公告 日
B11
《中国证券报》、《上 2007年
上海证券交易所网站
上海华源股份有限公司提示性公告 海证券报》D7、《香港 1月19
www.sse.com.cn
文汇报》C2 日
2007年第一次临时股东大会表决结果 《中国证券报》A15、 2007年
上海证券交易所网站
公告、股权分置改革A股市场相关股东 《上海证券报》D6、 1月24
www.sse.com.cn
会议表决结果公告 《香港文汇报》A23 日
《中国证券报》C011、 2007年
上海证券交易所网站
上海华源股份有限公司股权续冻公告 《上海证券报》D4、 1月30
www.sse.com.cn
《香港文汇报》B9 日
《中国证券报》C004、 2007年
上海证券交易所网站
上海华源股份有限公司公告 《上海证券报》6、《香 2月3
www.sse.com.cn
港文汇报》A21 日
关于股权分置改革方案审批进度的公告 《中国证券报》C015、 2007年 上海证券交易所网站
《上海证券报》D10、 2月6 www.sse.com.cn
《香港文汇报》 日
四届五次董事会决议公告暨召开2007 《中国证券报》A23、 2007年
上海证券交易所网站
年第二次临时股东大会的通知、关联交 《上海证券报》D7、 3月6
www.sse.com.cn
易公告、四届三次监事会决议公告 《香港文汇报》A47 日
《中国证券报》D012、 2007年
关于股权分置改革方案获得商务部批复 上海证券交易所网站
《上海证券报》D3、 3月7
的公告 www.sse.com.cn
《香港文汇报》A21 日
《中国证券报》C07、 2007年
上海证券交易所网站
关于股权分置改革方案实施的公告 《上海证券报》A7、 3月12
www.sse.com.cn
《香港文汇报》B31 日
《中国证券报》A15、 2007年
上海证券交易所网站
关于关联交易事项的补充公告 《上海证券报》16、 3月17
www.sse.com.cn
《香港文汇报》B3 日
《中国证券报》D003、 2007年
上海证券交易所网站
2007年第二次临时股东大会决议公告 《上海证券报》A8、 3月22
www.sse.com.cn
《香港文汇报》B4 日
《中国证券报》D012、 2007年
上海证券交易所网站
上海华源股份有限公司重大事项公告 《上海证券报》D43、 3月23
www.sse.com.cn
《香港文汇报》A28 日
2007年第二次临时董事会决议公告暨 《中国证券报》C006、 2007年
上海证券交易所网站
召开2007年第三次临时股东大会的通 《上海证券报》封七、 4月4
www.sse.com.cn
知、关联交易公告 《香港文汇报》A35 日
《中国证券报》C038、 2007年
上海证券交易所网站
2007年第一季度业绩预亏公告 《上海证券报》D51、 4月12
www.sse.com.cn
《香港文汇报》A23 日
《中国证券报》C005、 2007年
上海证券交易所网站
2007年第三次临时股东大会决议公告 《上海证券报》、《香 4月20
www.sse.com.cn
港文汇报》B10 日
《中国证券报》A09、 2007年
上海证券交易所网站
上海华源股份有限公司股权冻结公告 《上海证券报》、《香 4月26
www.sse.com.cn
港文汇报》B12 日
2006年度报告摘要、四届六次董事会
《中国证券报》、《上 2007年
决议公告、四届四次监事会决议公告、 上海证券交易所网站
海证券报》142、143、 4月28
关于重大会计差错更正的公告、2007 www.sse.com.cn
《香港文汇报》 日
年第一季度报告
《中国证券报》C014、 2007年
上海证券交易所网站
关于公司股票实行退市风险警示的公告 《上海证券报》A134、 4月30
www.sse.com.cn
《香港文汇报》C12 日
《中国证券报》C010、 2007年
关于《限期整改通知书》所涉事项整改 上海证券交易所网站
《上海证券报》D12、 5月9
情况的公告 www.sse.com.cn
《香港文汇报》B12 日
《中国证券报》C003、 2007年
上海证券交易所网站
关于股权转让纠纷事项的公告 《上海证券报》D10、 5月10
www.sse.com.cn
《香港文汇报》A23 日
《中国证券报》C014、 2007年
上海证券交易所网站
关于公司股票交易异常波动的公告 《上海证券报》D13、 5月16
www.sse.com.cn
《香港文汇报》B11 日
《中国证券报》C010、 2007年
关于常州华源蕾迪斯有限公司破产进展 上海证券交易所网站
《上海证券报》D12、 5月22
的公告 www.sse.com.cn
《香港文汇报》A46 日
《中国证券报》C003、 2007年
上海证券交易所网站
风险提示公告 《上海证券报》A16、 5月28
www.sse.com.cn
《香港文汇报》 日
《中国证券报》C015、 2007年
2007年第三次临时董事会决议公告暨 上海证券交易所网站
《上海证券报》D12、 5月30
召开2006年年度股东大会的通知 www.sse.com.cn
《香港文汇报》B11 日
《中国证券报》C003、 2007年
上海证券交易所网站
关于公司股票交易异常波动的公告 《上海证券报》D13、 6月8
www.sse.com.cn
《香港文汇报》B13 日
《中国证券报》C012、 2007年
上海证券交易所网站
风险提示公告 《上海证券报》A12、 6月11
www.sse.com.cn
《香港文汇报》 日
《中国证券报》C007、 2007年
上海证券交易所网站
2006年年度股东大会决议公告 《上海证券报》D17、 6月21
www.sse.com.cn
《香港文汇报》B4 日
《中国证券报》C007、 2007年
上海证券交易所网站
风险提示公告 《上海证券报》A18、 6月25
www.sse.com.cn
《香港文汇报》B8 日
《中国证券报》C006、 2007年
上海华源股份有限公司治理专项活动自 上海证券交易所网站
《上海证券报》D5、 6月26
查报告和整改计划 www.sse.com.cn
《香港文汇报》A18 日
七、财务报告（未经审计）
（一）财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海华源股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 102,743,819.82 141,162,586.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （二） 5,085,673.49 3,513,109.28
应收票据 （三） 30,039,879.42 27,463,688.58
应收账款 （四） 149,373,421.61 160,641,646.67
预付款项 （五） 41,915,339.42 61,923,622.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 （六） 250,000.00 250,000.00
其他应收款 （七） 134,667,875.14 347,404,018.93
买入返售金融资产
存货 （八） 291,930,322.97 346,325,243.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 756,006,331.87 1,088,683,915.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （九） 65,387,614.88 268,252,601.08
投资性房地产
固定资产 （十） 1,458,576,491.11 1,954,635,558.23
在建工程 （十一） 472,474,956.69 452,845,047.88
工程物资 （十二） 900,244.32 5,413,381.45
固定资产清理 （十三） 96,431.80 102,499.42
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十四） 228,921,472.33 241,670,119.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 （十五） 509,820.00 574,560.00
递延所得税资产 （十六） 1,867,339.21 1,867,339.21
其他非流动资产 3,848,881.00
非流动资产合计 2,228,734,370.34 2,929,209,987.47
资产总计 2,984,740,702.21 4,017,893,902.90
流动负债：
短期借款 （十八） 1,724,064,162.54 1,882,346,614.15
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （十九） 86,940,000.00 92,448,167.30
应付账款 （二十） 191,646,454.27 186,350,941.63
预收款项 （二十一） 45,921,482.82 59,126,012.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十二） 77,253,263.31 79,371,077.41
应交税费 （二十三） 5,333,895.49 12,370,006.30
应付利息 （二十四） 149,498,635.69 78,188,982.41
应付股利
其他应付款 （二十五） 293,447,980.86 325,397,578.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （二十六） 278,938,526.15 283,121,284.20
其他流动负债
流动负债合计 2,853,044,401.13 2,998,720,664.42
非流动负债：
长期借款 （二十七） 371,848,516.09 371,373,116.59
应付债券
长期应付款 （二十八） 591,280.00 4,492,728.76
专项应付款 （二十九） 2,894,318.80 5,981,076.22
预计负债 （三十） 243,760,000.00 17,398,193.00
递延所得税负债 （三十一） 5,338,730.61 5,389,563.34
其他非流动负债
非流动负债合计 624,432,845.50 404,634,677.91
负债合计 3,477,477,246.63 3,403,355,342.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （三十二） 629,445,120.00 491,754,000.00
资本公积 （三十三） 704,162,079.53 1,564,949,249.08
减：库存股
盈余公积 （三十四） 210,110,387.96 210,110,387.96
一般风险准备
未分配利润 （三十五） -2,248,760,631.26 -1,802,437,309.35
外币报表折算差额 -25,556,092.58 -89,425,051.51
归属于母公司所有者权益合计 -730,599,136.35 374,951,276.18
少数股东权益 237,862,591.93 239,587,284.39
所有者权益合计 -492,736,544.42 614,538,560.57
负债和所有者权益总计 2,984,740,702.21 4,017,893,902.90
公司法定代表人:张杰 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:胡亚萍
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海华源股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,408,586.68 2,110,970.03
交易性金融资产
应收票据 918,262.78 1,250,754.54
应收账款 （一） 11,956,313.81 10,924,568.17
预付款项 2,525,339.26 6,876,050.74
应收利息
应收股利 250,000.00 250,000.00
其他应收款 （二） 336,338,929.14 600,149,790.67
存货 11,398,676.06 26,946,526.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 364,796,107.73 648,508,660.87
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 1,123,014,326.72 757,395,362.67
投资性房地产
固定资产 167,523,546.33 187,114,259.56
在建工程 39,096,745.41 81,497,745.41
工程物资
固定资产清理 96,431.80 -
生产性生物资产
油气资产
无形资产 122,824,201.79 68,099,166.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 509,820.00 574,560.00
递延所得税资产
其他非流动资产 176,408,211.28
非流动资产合计 1,453,065,072.05 1,271,089,305.59
资产总计 1,817,861,179.78 1,919,597,966.46
流动负债：
短期借款 1,147,034,187.80 1,147,807,450.30
交易性金融负债
应付票据
应付账款 11,019,002.29 12,448,285.38
预收款项 1,573,605.16 213,157.69
应付职工薪酬 63,019,282.92 59,817,184.11
应交税费 3,395,631.28 3,521,559.64
应付利息 144,697,409.46 72,988,379.38
应付股利
其他应付款 379,999,990.89 367,229,511.30
一年内到期的非流动负债 267,000,000.00 267,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,017,739,109.80 1,931,025,527.80
非流动负债：
长期借款 123,000,000.00 123,000,000.00
应付债券
长期应付款 591,280.00 591,280.00
专项应付款
预计负债 243,760,000.00 17,398,193.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 367,351,280.00 140,989,473.00
负债合计 2,385,090,389.80 2,072,015,000.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 629,445,120.00 491,754,000.00
资本公积 632,091,926.08 743,927,897.51
减：库存股
盈余公积 131,920,711.55 131,920,711.55
未分配利润 -1,960,686,967.65 -1,520,019,643.40
所有者权益（或股东权益）合计 -567,229,210.02 -152,417,034.34
负债和所有者权益（或股东权
1,817,861,179.78 1,919,597,966.46
益）总计
公司法定代表人:张杰 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:胡亚萍
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海华源股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 （三十六） 709,741,915.66 1,408,757,868.21
其中：营业收入 （三十六） 709,741,915.66 1,408,757,868.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 （三十六） 911,304,312.57 1,630,921,084.26
其中：营业成本 （三十六） 650,134,657.32 1,276,729,986.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （三十七） 908,193.23 2,254,772.03
销售费用 30,375,273.23 54,550,747.49
管理费用 71,364,377.19 150,203,256.70
财务费用 （三十八） 35,380,381.32 102,952,576.37
资产减值损失 （三十九） 123,141,430.28 44,229,744.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） （四十） 80,244.56 3,108,332.54
投资收益（损失以“－”号填列） （四十一） -3,037,957.16 -10,706,737.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -95,941,862.95 -11,681,833.51
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -204,520,109.51 -229,761,620.56
加：营业外收入 （四十二） 1,253,178.74 2,880,766.68
减：营业外支出 （四十三） 249,072,681.74 4,341,292.73
其中：非流动资产处置损失 3,426,010.72 223,646.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -452,339,612.51 -231,222,146.61
减：所得税费用 454,377.37 3,552,825.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -452,793,989.88 -234,774,972.34
归属于母公司所有者的净利润 -446,323,321.91 -174,693,131.22
少数股东损益 -6,470,667.97 -60,081,841.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.71 -0.36
（二）稀释每股收益 -0.71 -0.36
公司法定代表人:张杰 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:胡亚萍
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海华源股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 46,389,993.30 107,319,926.66
减：营业成本 （四） 47,710,164.73 110,184,036.37
营业税金及附加 127,303.24 74,793.83
销售费用 1,500,051.33 1,513,221.94
管理费用 27,493,191.80 39,017,281.14
财务费用 40,033,684.67 50,611,066.31
资产减值损失 120,196,925.64 25,211.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （五） -4,856,429.67 -11,681,833.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -95,649,203.04 -11,681,833.51
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -195,527,757.78 -105,787,518.10
加：营业外收入 318,519.14 791,882.16
减：营业外支出 245,458,085.61 2,133,158.05
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -440,667,324.25 -107,128,793.99
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -440,667,324.25 -107,128,793.99
公司法定代表人:张杰 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:胡亚萍
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海华源股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 655,598,786.22 1,734,161,097.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 19,652,251.25 41,927,115.93
收到其他与经营活动有关的现金 （四十四） 17,056,368.39 119,107,134.72
经营活动现金流入小计 692,307,405.86 1,895,195,348.11
购买商品、接受劳务支付的现金 558,378,525.63 2,007,768,161.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 65,143,058.26 95,405,242.05
支付的各项税费 25,095,916.05 40,955,159.10
支付其他与经营活动有关的现金 （四十五） 73,817,787.25 105,958,081.31
经营活动现金流出小计 722,435,287.19 2,250,086,644.08
经营活动产生的现金流量净额 -30,127,881.33 -354,891,295.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,767,454.03 10,599,505.40
取得投资收益收到的现金 199,934.77 1,439,892.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资
16,278,524.49 510,600.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 31,245,913.29 12,549,997.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资
13,790,973.44 49,826,740.71
产支付的现金
投资支付的现金 11,561,684.66
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 (四十六) 2,412,266..67
投资活动现金流出小计 27,764,924.77 49,826,740.71
投资活动产生的现金流量净额 3,480,988.52 -37,276,743.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,840,033.27
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
2,840,033.27
现金
取得借款收到的现金 282,020,500.00 941,717,759.65
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 282,020,500.00 944,557,792.92
偿还债务支付的现金 303,719,784.34 904,451,275.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,528,859.99 57,101,450.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 319,248,644.33 961,552,726.67
筹资活动产生的现金流量净额 -37,228,144.33 -16,994,933.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
25,456,270.50 -350,543.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -38,418,766.64 -409,513,516.70
加：期初现金及现金等价物余额 141,162,586.46 526,016,496.27
六、期末现金及现金等价物余额 102,743,819.82 116,502,979.57
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -452,793,989.88 -234,774,972.34
加：资产减值准备 121,674,463.12 40,046,813.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
55,200,153.86 105,504,263.97
生物资产折旧
无形资产摊销 1,890,624.91 2,853,686.68
长期待摊费用摊销 64,740.00 326,340.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-87,104,548.04 -51,989.79
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
-15,972.65 136,279.82
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-80,244.56 237,002.13
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 40,743,466.44 105,530,430.96
投资损失（收益以“－”号填列） 3,037,957.16 10,706,737.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-50,832.73
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 54,394,920.29 57,217,298.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”
88,996,833.55 96,760,284.97
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
143,914,547.20 -539,383,471.77
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -30,127,881.33 -354,891,295.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 102,743,819.82 116,502,979.57
减：现金的期初余额 141,162,586.46 526,016,496.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -38,418,766.64 -409,513,516.70
公司法定代表人:张杰 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:胡亚萍
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海华源股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 45,032,110.25 130,330,773.50
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 29,678,578.66 87,810,109.17
经营活动现金流入小计 74,710,688.91 218,140,882.67
购买商品、接受劳务支付的现金 26,613,142.36 147,580,732.04
支付给职工以及为职工支付的现金 15,117,591.70 22,696,099.33
支付的各项税费 4,260,309.02 6,905,458.01
支付其他与经营活动有关的现金 27,422,905.50 22,931,466.21
经营活动现金流出小计 73,413,948.58 200,113,755.59
经营活动产生的现金流量净额 1,296,740.33 18,027,127.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
561,310.51 205,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 561,310.51 205,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1,270,083.00 19,589,058.08
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,270,083.00 19,589,058.08
投资活动产生的现金流量净额 -708,772.49 -19,384,058.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 32,750,000.00 219,968,975.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 32,750,000.00 219,968,975.00
偿还债务支付的现金 33,523,262.50 281,830,650.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 514,136.11 21,573,700.14
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 34,037,398.61 303,404,350.36
筹资活动产生的现金流量净额 -1,287,398.61 -83,435,375.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-2,952.58
响
五、现金及现金等价物净增加额 -702,383.35 -84,792,306.36
加：期初现金及现金等价物余额 2,110,970.03 102,190,260.18
六、期末现金及现金等价物余额 1,408,586.68 17,397,953.82
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -440,667,324.25 -107,128,794
加：资产减值准备 118,729,958.48 25,211.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,464,998.19 18,568,629.05
生物资产折旧
无形资产摊销 1,303,420.88 1,160,600.00
长期待摊费用摊销 64,740.00 64,740.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-90,792,773.37 -21,005.79
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,050,247.71 43,735,280.54
投资损失（收益以“－”号填列） 4,856,429.67 11,681,833.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 15,547,850.66 23,908,834.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”
83,801,461.25 93,000,225.23
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
278,736,031.11 -66,968,427.65
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,296,740.33 18,027,127.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,408,586.68 17,397,953.82
减：现金的期初余额 2,110,970.03 102,190,260.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -702,383.35 -84,792,306.36
公司法定代表人:张杰 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:胡亚萍
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海华源股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
减
般
： 少数股东权益 所有者权益合计
风
实收资本(或股本) 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
险
存
准
股
备
一、上年年末余额 491,754,000.00 743,927,897.51 209,737,152.30 -1,717,544,125.11 30,670,998.04 239,476,598.39 -1,977,478.87
加：会计政策变更 821,021,351.57 373,235.66 -146,674,207.00 -120,096,049.55 110,686.00 554,735,016.68
前期差错更正 61,781,022.76 61,781,022.76
二、本年年初余额 491,754,000.00 1,564,949,249.08 210,110,387.96 -1,802,437,309.35 -89,425,051.51 239,587,284.39 614,538,560.57
三、本年增减变动金额（减少以 137,691,120.00 -860,787,169.55 -446,323,321.91 63,868,958.93 -1,724,692.46 -1,107,275,104.99
"－敽盘盍校◇
（一）净利润 -446,323,321.91 63,868,958.93 -6,470,667.97 -388,925,030.95
（二）直接计入所有者权益的利得 -723,096,049.55 4,745,975.51 -718,350,074.04
和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他 -723,096,049.55 4,745,975.51 -718,350,074.04
上述（一）和（二）小计 -723,096,049.55 -446,323,321.91 63,868,958.93 -1,724,692.46 -1,107,275,104.99
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 137,691,120.00 -137,691,120.00
1．资本公积转增资本（或股本） 137,691,120.00 -137,691,120.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 629,445,120.00 704,162,079.53 210,110,387.96 -2,248,760,631.26 -25,556,092.58 237,862,591.93 -492,736,544.42
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 般
减：
风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
险
股
准
备
一、上年年末余额 491,754,000.00 773,035,966.72 209,539,040.77 -128,918,651.69 -5,283,635.33 330,150,538.20 1,670,277,258.67
加：会计政策变更
前期差错更正 -28,518,516.52 -379,329,751.04 -804,068.54 -408,652,336.10
二、本年年初余额 491,754,000.00 744,517,450.20 209,539,040.77 -508,248,402.73 -5,283,635.33 329,346,469.66 1,261,624,922.57
三、本年增减变动
金额（减少以"－◇ -589,552.69 198,111.53 -1,209,295,722.38 35,954,633.37 -89,869,871.27 -1,263,602,401.44
号填列）
（一）净利润 -1,209,097,610.85 35,954,633.37 -41,374,400.66 -1,214,517,378.14
（二）直接计入所
有者权益的利得和 -589,552.69 -48,495,470.61 -49,085,023.30
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者 -589,552.69 -589,552.69
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 -48,495,470.61 -48,495,470.61
上述（一）和 -589,552.69 -1,209,097,610.85 35,954,633.37 -89,869,871.27 -1,263,602,401.44
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 198,111.53 -198,111.53
1．提取盈余公积 198,111.53 -198,111.53
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 491,754,000.00 743,927,897.51 209,737,152.30 -1,717,544,125.11 30,670,998.04 239,476,598.39 -1,977,478.87
公司法定代表人:张杰 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:胡亚萍
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海华源股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年末余额 491,754,000.00 743,927,897.51 131,920,711.55 -1,453,434,024.30 -85,831,415.24
加：会计政策变更 -66,585,619.10 -66,585,619.10
前期差错更正
二、本年年初余额 491,754,000.00 743,927,897.51 131,920,711.55 -1,520,019,643.40 -152,417,034.34
三、本年增减变动金额 137,691,120.00 -111,835,971.43 -440,667,324.25 -414,812,175.68
（减少以"－敽盘盍校◇
（一）净利润 -440,667,324.25 -440,667,324.25
（二）直接计入所有者权 25,855,148.57 25,855,148.57
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他 25,855,148.57 25,855,148.57
上述（一）和（二）小计 25,855,148.57 25,855,148.57
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结 137,691,120.00 -137,691,120.00
转
1．资本公积转增资本（或 137,691,120.00 -137,691,120.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 629,445,120.00 632,091,926.08 131,920,711.55 -1,960,686,967.65 -567,229,210.02
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年末余额 491,754,000.00 773,035,966.72 131,920,711.55 -48,168,731.02 1,348,541,947.25
加：会计政策变更
前期差错更正 -28,518,516.52 -376,806,221.62 -405,324,738.14
二、本年年初余额 491,754,000.00 744,517,450.20 131,920,711.55 -424,974,952.64 943,217,209.11
三、本年增减变动金额 -589,552.69 -1,028,459,071.66 -1,029,048,624.35
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 -1,028,459,071.66 -1,028,459,071.66
（二）直接计入所有者权
-589,552.69 -589,552.69
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其 -589,552.69 -589,552.69
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -589,552.69 -1,028,459,071.66 -1,029,048,624.35
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 491,754,000.00 743,927,897.51 131,920,711.55 -1,453,434,024.30 -85,831,415.24
公司法定代表人:张杰 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:胡亚萍
（二）会计报表附注
一、公司简介
（一）公司的历史沿革
上海华源股份有限公司（以下简称公司）由常州华源化学纤维有限公司、中国华源集团有限公司（以下简称华源集团）、上海中国纺织国际科技产业城发展公司、锡山市长苑丝织厂、江苏秋艳（集团）公司作为发起人共同组建，1996年6月26日经国务院证券委员会以证委发[1996]21号文批准，向社会公众公开发行境内上市外资股（B股）股票。1996年7月18日经上海市人民政府以外经沪股份制字[1996]002号文批准设立股份公司，1996年7月18日由中华人民共和国工商行政管理局颁发法人营业执照。公司发行的B股于1996年7月26日在上海证券交易所挂牌上市交易。1997年6月18日经中国证券监督委员会以证监发字[1997]354号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票，公司发行的A股于1997年7月3日在上海证券交易所挂牌上市交易。2000年度公司股东大会决议，按1999年末的股本每10股送1股转增4股、按1999年末的股本每10股配8股，并报经中国证券监督管理委员会以证监公司字（2000）112号文批准。根据2007年1月22日召开的股权分置改革A股市场相关股东会议决议，并经国家商务部商资批（2007）356号文批准，公司用资本公积金向股权分置改革方案实施日登记在册的全体流通A股股东每10股转增7.2220股，同时用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通B股股东每10股转增2.8股，合计增加股本人民币137,691,120元，业经万隆会计师事务所有限公司上海分所审验并出具万会沪业字（2007）第864号验资报告，增资后公司注册资本变更为人民币629,445,120元。截至2007年6月30日，股本总数为629,445,120股，其中：有限售条件股份为174,354,000股，占股份总数的27.70％，无限售条件股份为455,091,120股，占股份总数的72.30％。2007年4月30日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，现注册号为企股沪总字第022582号（市局），法定代表人：张杰。
（二）公司所属行业性质和业务范围
公司所属行业：制造业、化学纤维制造业。
公司经营范围：生产、加工聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理制品、服装服饰、生物制品、农药及中间体、药品原料及制剂、保健品、新型建材、包装材料、现代通讯信息新材料及相关器件，上述产品的研究开发、技术咨询、销售自产产品；投资举办符合国家产业政策的项目（具体项目另行报批）；经营进出口业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
公司主要产品或提供的劳务：聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理制品、服装服饰和技术咨询服务。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（1）遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等的有关信息。
（2）财务报表的编制基础：本公司报告期财务报表的编制是以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发〔2006〕136号文和证监会计字〔2007〕10号文的规定，对《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
（3）会计期间
本公司会计期间为自公历1月1日起至12月31日止。
（4）记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
（5）记账基础和计量属性：
本公司以权责发生制为记账基础。
除在附注中特别说明的计量属性外，一般以历史成本为计价属性。在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值为计量属性。
（6）现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。受到限制的存款不作为现金流量表中的现金列示。对持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
（7）外币业务核算方法：
本公司发生的外币业务，按业务发生日的即期汇率或国家外汇管理局提供的套算汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的即期汇率及套算汇率折算，因汇率变动产生的差额，除了与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币专门借款所产生的汇兑差额予以资本化外，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
（8）外币财务报表折算方法：
资产负债表中的资产和负债项目，按资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目均按发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入和费用项目，按年度平均汇率折算；
折算后资产项目总计与负债项目和所有者权益类项目合计所产生的差额，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。
（9）金融资产和金融负债的核算方法：
1.分类：金融工具分为下列五类：
⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
⑵持有至到期投资。
⑶应收款项。
⑷可供出售金融资产。
⑸其他金融负债。
2.初始确认和后续计量
⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑵持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑶应收款项：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
⑷可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积-其他资本公积。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑸其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
⑴存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
⑵不存在活跃市场的金融资产和金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
⑶初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
4、金融资产减值的处理
资产负债表日，公司对除了以公允价值计量且其变动计入当期损益之外的金融资产进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
⑴对于单项金额重大的金融资产，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
⑵对于单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备。⑶单独测试未减值的金融资产，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
资产负债表日，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（10）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
1.坏账的确认标准：
⑴债务人被依法宣告破产、撤销或死亡、失踪，以其破产财产或遗产不足清偿的应收款项；
⑵债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后作为坏账转销。
2.坏账损失核算方法：采用备抵法。
⑴坏账准备的计提范围为：除了合并范围内企业之间的内部往来，以及在有效期内的出口贸易信用证结算方式形成的应收款项之外的应收账款和其他应收款。
⑵坏账准备的计提方法为：按资产负债表日应收款项余额的5%及逐项分析计提。
（11）存货核算方法：
1.本公司存货的分类：
本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、自制半成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、开发产品。
2.取得存货入账价值的确定方法：
存货按取得时的实际成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
3.发出存货的计价方法：
制造企业存货发出采用加权平均法计价；商品流通企业存货发出采用个别认定法。
4.低值易耗品摊销方法：
低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。
5.存货的盘存制度：
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
6.存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：
资产负债日，公司存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。存货可变现净值按公司正常生产经营活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（12）投资性房地产：
1.种类：房屋建筑物和土地使用权
2.初始计量：投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。
⑴外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
⑵自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
⑶以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
3.后续计量：公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值准备。
（13）长期股权投资：
1.企业合并形成的长期股权投资，初始投资成本按以下方法确定：
⑴同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
⑵非同一控制下的企业合并，公司在购买日按照《企业会计准则第20号－企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
2.以其他方式取得的长期股权投资，在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
⑴以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款(包括支付的税金、手续费等相关费用及其他必要支出)作为长期股权投资的初始投资成本。
⑵以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
⑶投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为长期股权投资的初始投资成本，投资者在合同或协议中约定的价值明显不公允的，按照取得长期股权投资的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
⑷以非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资，按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费，作为长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
⑸通过债务重组取得的长期股权投资，按应享有的被投资单位可辨认净资产的公允价值的份额，作为长期股权投资的初始投资成本。
无论以何种方式取得的长期股权投资，实际支付的对价中包含的应享有被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收项目单独核算，不构成长期股权投资的初始投资成本。
3.对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算；公司对子公司的投资采用成本法核算，编制财务报表时按照权益法进行调整；公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，采用成本法核算；公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的投资采用权益法核算。
4.采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股权投资成本；成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
5.采用权益法核算长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整增加长期股权投资的账面价值。
（14）固定资产计价和折旧方法：
1.固定资产确定条件：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产，固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
● 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
● 该固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，应当确认为当期费用。
2、固定资产的分类
固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
3、固定资产的初始计量
固定资产以取得时的实际成本进行初始计量。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限
类别 （年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 4% 2.40%－9.60%
机器设备 8-14 4% 6.86%－12.00%
运输设备 5-10 4% 9.60%－19.20%
其他设备 5-10 4% 9.60%－19.20%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（15）在建工程核算方法：
1.本公司的在建工程按立项项目进行明细核算，按实际发生的成本计量；
2.工程项目在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整估计价值，但不调整原已计提的折旧额。
（16）无形资产计价及摊销方法：
1.无形资产的计价
无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
⑴外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值；
⑵自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整；
⑶投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定；
⑷非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号---非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号---债务重组》、《企业会计准则第16号---政府补助》和《企业会计准则第20号---企业合并》确定。
2.无形资产使用寿命及摊销方法
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。自无形资产取得当月起在使用寿命年限内分期平均摊销，计入当期损益。源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限。如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
年末，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，对有与以前估计不同的进行调整。
（17）借款费用的会计处理方法：
借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等；
当同时满足下列条件的，借款费用才能开始资本化：⑴资产支出已经发生，⑵借款费用已经发生，⑶为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
资本化金额按照以下方法确定：⑴为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的。以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；⑵为购建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，应根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（18）长期待摊费用的摊销方法：
本公司长期待摊费用按形成时的实际成本计量，按直线法摊销。
1.公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当期的损益。
2.其他项目，自费用发生的当月起按各项目受益期平均摊销。
（19）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值：
公司在资产负债表日根据下列情形判断资产是否存在可能发生减值的迹象，如存在减值迹象的则估计其可收回金额，并按其可收回金额与账面价值的差额计提减值准备：
⑴资产的市价当期大幅度下跌，跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
⑵企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利；
⑶市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
⑷有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑸资产已经或者将被闲置、终止使用或者提前处置；
⑹企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑺其他表明资产可能已经发生减值的迹象。可收回金额是根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（20）职工薪酬的确认和计量：
本公司职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴、和补贴；职工福利费；医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本和劳务成本、固定资产和无形资产成本，除上述两项之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的社会保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费等按照工资总额的一定比例计算，上海地区的各项费用计提的基数和比例如下(其他地区按当地的有关规定计提)：
项目 计提基数 计提比例
医疗保险 上年度职工工资总额 22%
养老保险 上年度职工工资总额 12%
失业保险 上年度职工工资总额 2%
工伤保险 上年度职工工资总额 0.5%
生育保险费 上年度职工工资总额 0.5%
住房公积金 上年度职工工资总额 7%
工会经费 本年度职工工资总额 2%
职工教育经费 本年度职工工资总额 1.5%
（21）预计负债的确认和计量：
本公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：⑴该义务是企业承担的现时义务；⑵履行该义务很可能导致经济利益流出企业；⑶该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数初始计量。企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面金额。资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（22）收入确认原则：
1.销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3.让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和实际利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
（23）成本费用的确认原则：
本公司的费用是企业日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出，成本是企业为生产产品和提供劳务所发生的各种耗费。费用只有在经济利益很可能流出从而导致企业资产减少或者负债增加、且经济利益的流出额能够可靠计量时才予以确认。企业为生产产品、提供劳务等发生的可归属于产品成本、劳务成本等的费用，在确认产品销售收入、劳务收入等时，将已销售产品、已提供劳务的成本等按权责发生制原则计入当期损益。
（24）所得税的会计处理方法：
本公司所得税采用资产负债表债务法核算。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1.企业合并；
2.直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（25）主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明：
1.主要会计政策变更：
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。本公司追溯调整事项如下：
⑴长期股权投资差额
根据新会计准则的相关规定，对同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，调减2007年1月1日留存收益62,980,002.99元。
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额，调增2007年1月1日留存收益42,768,000.00元。
⑵符合预计负债确认条件的辞退补偿
根据新会计准则的相关规定，对2006年12月31日符合预计负债确认条件的辞退补偿，调减2007年1月1日留存收益47,500,000.00元。
⑶以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产根据新会计准则的相关规定，金融资产应当在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，或持有至到期投资，或可供出售金融资产。初始确认金融资产应当按照公允价值计量。期末，可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，应当直接计入所有者权益。因此，调增公司2007年1月1日股东权益209,851.53元。
⑷所得税
根据新会计准则的相关规定，对2006年12月31日的资产、负债的账面价值和计税基础进行了比较，确定了应纳税暂时性差异和可抵扣性暂时性差异，并据此计算出递延所得税资产和递延所得税负债，此两项之间的差额调增2007年1月1日留存收益1,576,989.50元。
⑸少数股东权益
公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表少数股东权益为
239,476,598.39元，新会计准则下应记入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益239,476,598.39元；由于对同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，调增2007年1月1日少数股东权益44,377.03元，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产，调增2007年1月1日少数股东权益842.78元，递延所得税资产和递延所得税负债的差额调增少数股东权益65,466.19元，2007年1月1日列报的少数股东权益为239,587,284.39元。
⑹报告期公司对墨西哥纺织公司进行同一控制下的控股合并，因此在合并当期对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
2.会计差错更正：
2006年末，公司控股子公司“曼高涅”在更正以前年度重大会计差错中，把其在与本公司合并前形成的不良资产5600万元全额计提坏账准备。至2007年3月，本公司与控股股东中国华源集团有限公司间达成债权债务转移协议，上述“曼高涅”在合并前形成的不良资产5600万元转由中国华源集团承担；此外另经核实，“曼高涅”在上年末对应收款项多计提坏账准备578.10万元。因此，本公司根据有关规定，一并将其作为会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表：调增年初其他应收款6178.10万元、调增年初未分配利润6178.10万元。
（28）合并财务报表编制方法：
合并会计报表范围的确定原则：
本公司合并会计报表的合并范围是以控制为基础予以确定：⑴拥有50%以上表决权的被投资单位；⑵拥有50%或以下表决权但有实际控制权的被投资单位。
对已宣告被清理整顿的子公司、已宣告破产的子公司以及母公司不能控制的被投资单位，不纳入合并范围。
合并会计报表编制的方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司及各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益。
三、税项
公司适用的税种与税率：
税 种 税 率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 13%、17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳营业税额和增值税额
公司适用的费种与费率：
费 种 费率 计费基数
地方教育费附加 1% 应纳营业税额和增值税额
河道工程维检费 0.5% 应纳营业税额和增值税额
四、控股子公司及合营企业
（一）控股子公司及合并范围
1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司：
合并
持股 表决 范围 是否
子公司全 子公司 注册 业务
注册资本 经营范围 投资额 比例 权比 控股 合并
称 类型 地 性质
(%) 例(%) 比例 报表
（%）
上海华源
格林威实
业有限责 控股子
任公司 公司 上海 贸易 1,850.00 贸易 15,246,300 82.78 82.78 是
（以下简
称“格林
威”）
常州华源
蕾迪斯有 非纤维聚
限公司 酯切片及
控股子 江苏 化工 4520万美
（以下简 相关产品 198,757,700 50.49 50.49 否
公司 常州 制造 元
称“常蕾 的制造、
迪斯”） 销售
*1
生产销售
合成纤维
安徽华源
控股子 安徽 纺织 1384.43 纱线、地
化纤有限 81,160,100 71.36 71.36 是
公司 合肥 制造 万美元 毯、编织
公司
带、针纺
织等
生产经营
安徽飞达 各种合成
合成纤维 纤维深加
有限公司 控股子 安徽 纺织 327.86万 工产品及
15,100,000 58.06 58.06 是
（以下简 公司 合肥 制造 美元 自用原料
称“安徽 的进口和
飞达”） 成品的出
口业务等
安徽华皖
碳纤维集
团公司 生产和销
控股子 安徽 纺织
（以下简 16,500.00 售碳纤维 148,500,000 90 90 是
公司 蚌埠 制造
称“安徽 及印染布
碳纤
维”）
华源（墨
西哥）纺
织实业有
限公司 全资子 墨西 纺织 86510.43 棉纱的生
603,000,000 100 100 是
（以下简 公司 哥 制造 万比索 产销售
称“墨西
哥纺
织”）
2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
合并
持股 表决 范围 是否
子公司全 子公司 注册 业务
注册资本 经营范围 投资额 比例 权比 控股 合并
称 类型 地 性质
(%) 例(%) 比例 报表
（%）
上海华源
光导纤维
光纤通讯
及光电信
有限公司 控股子 光纤
上海 3,000.00 息材料、 21,000,000 70 70 30 是
（以下简 公司 制造
光器件生
称“光
产销售
纤”）
浙江华源
工贸有限
经销纺织
公司（以 控股子 浙江
贸易 1,000.00 原料、产 9,500,000 95 95 5 是
下简称 公司 绍兴
品等
“浙江工
贸”）
上海华源
伊湾经济
发展有限
控股子
公司（以 上海 贸易 1,020.00 贸易 10,000,000 98.04 98.04 是
公司
下简称
“伊
湾”）
上海泰升
实业投
富企业发
资、企业
展有限公 控股子
上海 投资 4,000.00 资产管 32,000,000 80 80 20 是
司(以下简 公司
理、投资
称”泰升
咨询等
富”)
扬州华源
彩虹针织
针纺织品
有限公司 控股子 江苏 纺织
1,700.00 生产，销 15,500,000 91.18 91.18 8.82 是
（以下简 公司 扬州 制造
售等
称“扬州
彩虹”）
生产、加
工、销售
扬州华源
化纤布、
有限公司
控股子 江苏 纺织 色织布、
（以下简 8,387.00 96,592,700 98 98 是
公司 扬州 制造 各类高新
称“扬州
纤维、织
华源”）
物及其制
品等
南通华通
生产销售
化纤有限
涤锦复合
公司（以 控股子 江苏 纺织 530万
超细低弹 26,431,700 60 60 是
下简称 公司 南通 制造 美元
丝及制
“南通华
品、服装
通”）
南通源生
纤维有限 生产加工
公司（以 控股子 江苏 纺织 300万 销售复合
8,700,000 35 35 是
下简称 公司 南通 制造 美元 超细纤维
“南通源 及其制品
生”）*2
制造、销
山东华源
售轻量涂
蓝天纸业
布纸、双
有限公司 控股子 山东 纸品
9,042.05 面胶板印 18,720,000 92.08 92.08 7.92 否
（以下简 公司 安丘 制造
刷纸、低
称“山东
定量涂布
蓝天”）
纸等
化纤纤
新乡市华
维、棉毛
源护神有
织麻化纤
限责任公
控股子 河南 纺织 织品，印
司（以下 3,799.00 35,885,000 94.46 94.46 5.54 是
公司 新乡 制造 染织品生
简称“新
产、加工
乡护
整理、销
神”）
售等
华源(泰
国)生化有
限公司 控股子 泰国 化工 73610.00 柠檬酸的
133,575,600 95 95 否
（以下简 公司 曼谷 制造 万泰铢 生产销售
称“泰国
生化”）
*1：常蕾迪斯于2007年3月16日经常州市中级人民法院（2007）常民破字第4-1号裁书宣告破产，截止报告日破产清算工作尚未结束。公司于报告期对其全额计提了长期股权投资减值准备，且不纳入财务会计报表合并范围。
*2：公司原对南通源生直接和间接持股计58.75%，其中泰国生化对其持股25%。报告期内公司转让了所持泰国生化的全部股权，但南通源生由公司实质控制，因此公司对持股不到50%的南通源生继续合并。
（二）报告期合并范围变更情况
1、减少合并单位2家：
单位名称 减少原因
经法院判决股权判归地方，公司已无实际控制权，自
山东蓝天
2007年4月份起不再纳入公司合并范围。
泰国生化 年初始即着手股权转让，公司已无实际控制权。
2、增加合并单位1家：
单位名称 增加原因
墨西哥纺织 公司从同一控制人中国华源集团处受让全部股权。
（三）报告期通过同一控制合并取得的子公司情况
自年初至合并日发生数（万元）
子公司名称 合并日
收入 净利润 现金流量
墨西哥纺织 2007年4月12日 6626.09 225.92 325.27
五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项 目 期末数 年初数
现 金 2,005,058.74 1,482,227.71
银行存款 43,016,188.87 73,362,934.86
其他货币资金 57,722,572.21 66,317,423.89
合 计 102,743,819.82 141,162,586.46
期末其他货币资金主要为：
类别 期末金额
承兑汇票保证金 46,174,920.00
信用证保证金 849,599.83
存出投资款 3,599,550.42
银行本票 7,000,000.00
信用卡 98,501.96
合计 57,722,572.21
（二）交易性金融资产：
项目 期末公允价值 年初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其
5,085,673.49 3,203,040.00
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
310,069.28
5.其他
合 计 5,085,673.49 3,513,109.28
注：公司交易性金融资产投资的变现不存在重大限制。
（三）应收票据：
种 类 期末数 年初数
银行承兑汇票 20,332,461.92 26,163,688.58
商业承兑汇票 9,707,417.50 1,300,000.00
合 计 30,039,879.42 27,463,688.58
注：期末无未到期已贴现的商业承兑汇票。
（四）应收账款：
1、账龄分析：
期 末 数 年 初 数
坏账准 坏账准
账 龄 备计提 备计提
账面余额 占总额 坏账准备 账面余额
比例 占总额 坏账准备
比例
比例 (%) 比例 (%)
(%) (%)
1年以内 197,602,183.84 66.44 64,690,231.16 32.74 194,795,377.94 61.00 57,438,815.52 29.49
1－2年 21,366,257.13 7.18 16,539,268.11 77.41 48,838,972.84 15.29 39,209,340.99 80.28
2－3年 27,117,085.32 9.12 16,220,959.19 59.82 41,665,174.00 13.05 28,862,529.19 69.27
3年以上 51,341,561.77 17.26 50,603,207.99 98.56 34,038,474.34 10.66 33,185,666.75 97.49
合 计 297,427,088.06 100.00 148,053,666.45 49.78 319,337,999.12 100.00 158,696,352.45 49.70
2、种类分析：
账 龄 期 末 数 年 初 数
坏账 坏账
占总额 准备 占总额 准备
账面余额 比例 坏账准备 计提 账面余额 比例 坏账准备 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大 213,384,729.00 71.74 122,632,986.86 57.47 201,149,159.31 62.99 128,683,736.76 63.97
单项金额不重大 27,927,455.33 9.39 21,815,936.23 78.12 30,419,103.17 9.53 26,530,363.19 87.22
其他不重大 56,114,903.73 18.87 3,604,743.36 6.42 87,769,736.64 27.48 3,482,252.50 3.97
合计 297,427,088.06 100.00 148,053,666.45 49.78 319,337,999.12 100.00 158,696,352.45 49.70
3、期末应收账款欠款金额前五名情况：
期末账 占总额比 欠款 坏账准备 计提
客户名称 计提理由
面余额 例% 年限 计提金额 比例%
上海凯利经济 被信用证诈骗，收回的可能性
57,427,213.07 19.31 1年以内 57,427,213.07 100.00
投资有限公司 小。
UNISUN 42,781,282.55 14.38 1年以内 属同一实际控制人，不予计提。
ELECTRA 13,862,511.25 4.66 3年以上 13,862,511.25 100.00账龄3年以上，收回可能性小。
YQ公司 7,710,291.87 2.59 3年以上 7,710,291.87 100.00账龄3年以上，收回可能性小。
香港德生公司 7,540,326.13 2.54 1年以内
合计 129,321,624.87 43.48 79,000,016.19
4、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
5、期末应收账款中应收关联方的金额为44,795,383.89元，占应收账款总额15.06%。
（五）预付款项：
1、账龄分析：
期 末 数 年 初 数
账 龄
金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例%
1年以内 41,494,764.75 98.99 59,417,797.66 95.95
1－2年 451,243.68 0.73
2－3年 69,384.79 0.17 2,054,580.91 3.32
3年以上 351,189.88 0.84
合 计 41,915,339.42 100.00 61,923,622.25 100.00
2、期末预付账款经年初下降的主要原因是报告期公司合并范围的变化和贸易业务量的减少。
3、期末预付账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款:
单位 期末金额 款项性质
300,000.00
华源集团贸易部 货款
（六）应收股利：
项 目 期末金额 内 容
华源集团地毯有限公司 250,000.00 2005年股利
（七）其他应收款：
1、账龄分析：
期 末 数 年 初 数
坏账 坏账
账 龄 占总额 准备 占总额 准备
账面余额 比例 坏账准备 计提 账面余额 比例 坏账准备 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
1年以内 108,695,080.31 31.19 29,471,768.52 27.11 130,804,575.52 24.40 4,270,839.11 3.27
1－2年 52,756,788.59 15.14 18,831,781.54 35.70 77,034,200.46 14.37 41,403,389.27 53.75
2－3年 116,562,295.85 33.44 95,078,694.45 81.57 118,088,213.01 22.03 75,563,820.99 63.99
3年以上 70,510,700.72 20.23 70,474,745.82 99.95 210,206,696.61 39.20 67,491,617.30 32.11
合 计 348,524,865.47 100.00 213,856,990.33 61.36 536,133,685.60 100.00 188,729,666.67 35.20
2、种类分析：
期 末 数 年 初 数
坏账 坏账
种 类 占总额 准备 占总额 准备
账面余额 比例 坏账准备 计提 账面余额 比例 坏账准备 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大 313,078,264.21 89.83 193,678,854.01 61.86 459,290,247.37 85.67 167,690,707.84 36.51
单项金额不重大 17,362,750.65 4.98 17,342,008.01 99.88 49,280,336.19 9.19 18,719,779.70 37.99
其他不重大 18,083,850.61 5.19 2,836,128.31 15.68 27,563,102.04 5.14 2,319,179.13 8.41
合计 348,524,865.47 100.00 213,856,990.33 61.36 536,133,685.60 100.00 188,729,666.67 35.20
3、期末其他应收款欠款金额前五名情况：
期末账 占总额比例 欠款 坏账准备 计提 欠款内容及
客户名称
面余额 % 年限 计提金额 比例% 坏账准备计提理由
上海思桓企业 往来款。账龄3年以
33,655,360.00 9.65 3年以上 33,655,360.00 100.00
发展有限公司 上，收回的可能性小。
金珠绒线公司 15,384,580.55 4.41 2-3年 769,229.00 5.00
星月集团有限 往来款。收回的可能性
11,000,000.00 3.16 1-2年 11,000,000.00 100.00
公司 小。
合作经营亏损。账龄
常州华雷贸易
8,700,000.00 2.50 3年以上 8,700,000.00 100.00 3年以上，收回的可能
有限公司
性小。
上海前进冷暖 往来款。账龄3年以
7,665,048.74 2.20 3年以上 7,665,048.74 100.00
空调公司 上，收回的可能性小。
合计 76,404,989.29 21.93 61,789,637.74
4、期末其他应收款中应收关联方的金额为53,160,365.63元，占其他应收款总额15.25%。
5、期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款16,866,932.96元，系应收华源集团往来款。
（八）存货及存货跌价准备：
⑴存货原值
存货类别 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
原材料 108,909,871.82 413,542,815.64 455,776,989.88 66,675,697.58
在产品 19,736,264.60 472,616,000.81 451,593,365.49 40,758,899.92
库存商品 233,631,240.53 680,869,059.17 693,476,407.53 221,023,892.17
自制半成品 24,716,705.20 17,430,569.44 37,362,196.67 4,785,077.97
包装物 1,002,898.52 67,299.19 925,296.03 144,901.68
低值易耗品 1,167,103.52 1,162,917.52 4,186.00
委托加工物资 640,860.22 1,376,699.32 1,857,378.45 160,181.09
合 计 389,804,944.41 1,585,902,443.57 1,642,154,551.57 333,552,836.41
⑵存货跌价准备
期末账面
年初账面 本期减少
存货类别 本期计提 余额
余额
转回 转销
原材料 12,861,127.23 74,590.16 12,786,537.07
在产品 298,333.39 298,333.39
库存商品 29,857,933.88 1,633,641.46 28,224,292.42
自制半成品 380,456.65 148,956.09 231,500.56
包装物 81,850.00 81,850.00
低值易耗品
委托加工物资
合 计 43,479,701.15 1,857,187.71 41,622,513.44
注：本期转销数系该项存货已予出售。
（九）长期投资：
1、长期投资明细项目如下：
期 末 数 年 初 数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
成本法核算的
136,014,796.19 91,880,961.90 44,133,834.29 182,662,721.99 182,662,721.99
长期股权投资
权益法核算的
36,213,780.85 14,960,000.26 21,253,780.59 96,406,931.89 10,817,052.80 85,589,879.09
长期股权投资
合 计 172,228,577.04 106,840,962.16 65,387,614.88 279,069,653.88 10,817,052.80 268,252,601.08
2、联营企业情况：
本企业在
本企业
注册 业务 被投资单 本期营业
被投资单位 持股比 期末净资产总额 本期净利润
地 性质 位表决权 收入总额
例(%)
比例(%)
华源集团地毯
上海 制造 25.00 25.00 28,127,598.14 50,198,201.32 -1,804,774.99
有限公司
上海天诚创业
上海 投资 25.00 25.00 14,125,210.17 4,627,006.98 9,684,371.96
投资有限公司
北京华源亚太
管材技术有限 北京 制造 26.30 26.30 17,880,659.10 8,591,842.28 -11,664,103.20
公司
上海华源投资
发展（集团） 上海 投资 40.62 40.62 -298,670,055.88 2,277,839,360.86 -507,183,592.99
有限公司
上海智源光电
上海 制造 33.20 33.20 16,644,100.07 1,645,320.01 -881,525.14
子有限公司
安徽雅克纶材
合肥 制造 25.00 25.00 14,90,738.57 1,221,464.03 -409,285.56
料有限公司
合 计 -221,801,735.83 2,344,123,195.48 -512,258,909.92
3、成本法核算的股权投资：
占被投资
被投资单位名称 投资起止期 单位注册 年初余额 本期增减额 期末余额
资本比例
英威达纤维有限公司 长期 10.00% 38,028,070.00 38,028,070.00
英威达纤维(上海)有限公司 长期 10.00% 40,856,044.80 -40,856,044.80
无锡凯马动力有限公司 1998 10.00% 817,052.80 817,052.80
法人股
天津华联股份有限公司 1997 342,000.00 342,000.00
19万股
兖州风叶纸业公司 1993-2018 25.00% 1,384,164.29 1,384,164.29
扬州中睿信息技术有限公司 2002-2011 16.06% 350,000.00 350,000.00
山东景芝酒业股份有限公司 长期 0.23% 180,000.00 -180,000.00
山东纸业集团总公司 长期 1.50% 300,000.00 -300,000.00
安丘城区农村信用社 长期 1.50% 120,000.00 -120,000.00
无锡源缘圆房地产有限公司 2000-2019 25.00% 5,000,000.00 5,000,000.00
扬州宇盛纺织有限公司 1993-2013 40% 5,000,000.00 5,000,000.00
交通银行 长期 0.01% 3,549,600.00 3,549,600.00
民丰公司 长期 10.00% 480,000.00 480,000.00
常州华源蕾迪斯有限公司 长期 50.49% 45,984,954.81 45,984,954.81
山东华源蓝天纸业有限公司 长期 92.08% 32,300,701.12 32,300,701.12
山东华源蓝天纸业有限公司 长期 7.92% 2,778,253.17 2,778,253.17
合 计 96,406,931.89 39,607,864.30 136,014,796.19
4、权益法核算的对联营企业股权投资：
投资 占被投 本期权益增减额 期末余额
被投资
起止 资公司
期初余额
公司名称 注册资
期 本比例
本期合计 投资成本 确认收益 分得 累计
初始投资 合计
利润 增加额
华源集团地 1997-
25.00% 7,483,093.28 -451,193.75 -451,193.75 10,000,000.00 -2,968,100.47 7,031,899.53
毯有限公司 2047
上海天诚创
2001-
业投资有限 25.00% 16,070,209.81 2,421,092.99 2,421,092.99 50,000,000.00 -31,508,697.20 18,491,302.80
2010
公司
北京华源亚
2002-
太管材技术 26.30% 7,761,409.05 -3,067,659.14 -3,067,659.14 6,880,800.00 -2,187,050.09 4,693,749.91
2022
有限公司
上海华源投
资发展（集
长期 40.62% 94,551,443.14 -94,551,443.14 -94,551,443.14 426,165,705.92 -426,165,705.92
团）有限公
司
常州华源凯
2002-
马机械有限 28.00% 3,469,200.00 -3,469,200.00 -3,469,200.00 3,469,200.00 -3,469,200.00
2007
公司
上海智源光
电子有限公 2001 33.20% 5,818,501.13 -292,659.91 -292,659.91 8,300,000.00 -2,774,158.78 5,525,841.22
司
安徽雅克纶
材料有限公 长期 25.00% 470,987.39 1,655,360.00 -1,184,372.61 470,987.39
司
常州华源蕾
迪斯有限公 长期 50.49% 45,984,954.81 -45,984,954.81 -190,980,489.34 144,995,534.53 189,772,128.25 -189,772,128.25
司
安徽华源生
物药业有限 长期 1.08% 1,052,923.38 -1,052,923.38 -1,000,000.00 -52,923.38 1,052,923.38 -1,052,923.38
公司
合计 182,662,721.99 -146,448,941.14 -195,449,689.34 49,000,748.20 697,296,117.55 -661,082,336.70 36,213,780.85
5、长期投资减值准备：
被投资单位名称 期末数 年初数 计提原因
无锡源缘园房地产发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 可收回金额低于账面价值
无锡凯马动力有限公司 817,052.80 817,052.80 可收回金额低于账面价值
扬州宇盛纺织有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 可收回金额低于账面价值
上海天诚创业投资有限公司 14,960,000.26 可收回金额低于账面价值
常州华源蕾迪斯有限公司 45,984,954.81
可收回金额低于账面价值
山东华源蓝天纸业有限公司 32,300,701.12 可收回金额低于账面价值
山东华源蓝天纸业有限公司 2,778,253.17 可收回金额低于账面价值
合 计 106,840,962.16 10,817,052.80
（十）固定资产原价及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 年初 本期增加 本期减少 期末
房屋建筑物 858,902,817.85 1,780,787.17 153,303,000.24 707,380,604.78
机器设备 2,369,320,692.63 47,954,631.73 429,127,186.38 1,988,148,137.98
运输设备 39,044,324.67 609,849.56 7,733,645.26 31,920,528.97
其他设备 62,521,620.46 105,751.67 5,271,540.31 57,355,831.82
土地 18,748,018.95 18,748,018.95
合计 3,348,537,474.56 50,451,020.13 614,183,391.14 2,784,805,103.55
2、累计折
旧：
类别 年初 本期增加 本期减少 期末
房屋建筑物 147,493,405.29 9,634,905.34 20,183,283.66 136,945,026.97
机器设备 905,978,412.24 43,767,428.15 89,783,391.96 859,962,448.43
运输设备 21,161,022.85 1,118,567.70 3,547,585.20 18,732,005.35
其他设备 42,343,097.71 679,252.67 3,045,987.42 39,976,362.96
土地
合计 1,116,975,938.09 55,200,153.86 116,560,248.24 1,055,615,843.71
3、固定资产净值
类别 年初 本期增加 本期减少 期末
房屋建筑物 711,409,412.56 21,964,070.83 162,937,905.58 570,435,577.81
机器设备 1,463,342,280.39 137,738,023.69 472,894,614.53 1,128,185,689.55
运输设备 17,883,301.82 4,157,434.76 8,852,212.96 13,188,523.62
其他设备 20,178,522.75 3,151,739.09 5,950,792.98 17,379,468.86
土地 18,748,018.95 18,748,018.95
合计 2,231,561,536.47 167,011,268.37 669,383,545.00 1,729,189,259.84
4、固定资产减值准备：
类别 年初 本期增加 本期减少 期末
房屋建筑物 41,741,319.72 41,741,319.72
机器设备 232,414,670.36 6,313,209.51 226,101,460.85
运输设备 1,297,186.25 1,297,186.25
其他设备 1,472,801.91 1,472,801.91
土地
合计 276,925,978.24 6,313,209.51 270,612,768.73
5、固定资产账面价值：
类别 年初 本期增加 本期减少 期末
房屋建筑物 669,668,092.84 21,964,070.83 162,937,905.58 528,694,258.09
机器设备 1,230,927,610.03 144,051,233.20 472,894,614.53 902,084,228.70
运输设备 16,586,115.57 4,157,434.76 8,852,212.96 11,891,337.37
其他设备 18,705,720.84 3,151,739.09 5,950,792.98 15,906,666.95
土地 18,748,018.95 18,748,018.95
合计 1,954,635,558.23 173,324,477.88 669,383,545 1,458,576,491.11
注：(1)固定资产原价年初变动系同一控制下企业合并调整和执行新准则进行重分类所致；本年减少主要为合并范围变化所致；
(2)本年由在建工程转入固定资产原价为406,933.09元；
(3)期末固定资产抵押情况如下：
项目 原值 净值
房屋建筑物 135,446,914.03 113,358,603.89
机器设备 438,140,716.11 224,538,180.70
合计 573,587,630.14 337,896,784.59
(4)闲置固定资产:
类 别 账面原值 累计折旧 已提减值准备 账面净值 闲置原因
房屋建筑物 76,146,563.32 11,480,697.15 35,703,331.87 28,962,534.30 企业停产
机器设备 440,976,890.00 246,710,352.43 169,792,170.79 37,667,247.90
企业停产、不
运输设备 7,900,457.40 5,325,999.31 1,151,083.33 1,424,866.32
需用
其他设备 1,083,221.59 793,682.36 250,000.00 39,539.23
合 计 526,107,132.31 264,310,731.25 206,896,585.99 68,094,187.75
（十一）在建工程：
1、在建工程项目明细表：
本期减少 工程投入
工程项目名称 预算数 年初数 本期增加 期末数 资金来源 占预算比
转入固定
其他减少 例（%）
资产
超细纤维项目 120,000,000 66,582,092.09 680,000.00 67,262,092.09 自筹/国债 56.05
安装设备 381,365.00 47,768.09 406,933.09 22,200.00 自筹
自筹、借
20000TPTT项目 120,000,000 24,531,905.18 30,000.00 24,561,905.18 20.47
款
加捻机运输费 280 280 自筹
自筹、借
光导纤维生产项目 139,000,000 71,627,072.58 13,371.00 35,353,493.55 36,286,950.03 69.37
款
制浆提升改造工程 73,440,000 29,355,339.86 29,355,339.86 自筹
纸模工程 7,681,790.00 7,681,790.00 自筹
其他零星工程 190,228.98 249,778.83 83,467.74 356,540.07 自筹
自筹、借
织造工业园 60,000,000 38,430,175.48 8,263,832.58 46,694,008.06 64.05
款
中港大厦 5,638,030.34 5,638,030.34 自筹
东厂开发 8,290,248.42 8,290,248.42 自筹
地毯项目 125,000,000 2,752,670.38 10,255,546.66 13,008,217.04 自筹 10.41
六公里仓库用地 100,000.00 100,000.00 自筹
自筹、借
碳纤维工程 280,000,000 264,888,785.18 7,891,726.80 256,997,058.38 91.78
款
八期国债项目 9,043,268.10 37,169,039.48 46,212,307.58
合计 529,493,251.59 56,709,336.64 406,933.09 96,797,213.44 505,429,837.19
注：本期其他减少中因合并范围变化转出37,120,597.60元，在建项目设备出售转出35,353,493.55元；
2、在建工程中借款费用资本化金额主要明细为：
本期转入固定
工程项目名称 年初数 本期增加 期末数
资产额
光导纤维生产项目 2,558,415.76 2,558,415.76
碳纤维工程 25,283,956.95 928,656.05 26,212,613.00
合 计 27,842,372.71 928,656.05 28,771,028.76
3、在建工程减值准备：
工程项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
超细纤维项目 28,165,346.68 28,165,346.68
光导纤维生产项目 25,443,027.37 20,653,493.55 4,789,533.82
制浆提升改造 16,126,218.66 16,126,218.66
纸模工程 6,913,611.00 6,913,611.00
合计 76,648,203.71 43,693,323.21 32,954,880.50
（十二）工程物资：
类 别 期末数 年初数
工程用设备 900,244.32 5,413,381.45
合 计 900,244.32 5,413,381.45
（十三）固定资产清理：
项目 期末账面价值 清理原因
其他办公设备 96,431.80 报废
（十四）无形资产：
1、无形资产原价：
类别 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
土地使用权 247,891,732.19 10,858,021.96 237,033,710.23
商标权 9,000,000.00 9,000,000.00
场地使用费
工业产权及专有技术 43,200.00 43,200.00
小计 256,934,932.19 10,858,021.96 246,076,910.23
2、无形资产累计摊
销：
类别 年初账面余额 本期摊销额 本期减少额 期末账面余额
土地使用权 6,251,852.99 1,888,464.91 8,140,317.90
商标权 6,375,000.00 6,375,000.00
场地使用费
工业产权及专有技术 12,960.00 2,160.00 15,120.00
小计 12,639,812.99 1,890,624.91 14,530,437.90
3、无形资产减值准备：
类别 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
土地使用权
商标权 2,625,000.00 2,625,000.00
场地使用费
工业产权及专有技术
小计 2,625,000.00 2,625,000.00
4、无形资产账面价值：
类别 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
土地使用权 241,639,879.20 12,746,486.87 228,893,392.33
商标权
场地使用费
工业产权及专有技术 30,240.00 2,160.00 28,080.00
小计 241,670,119.20 12,748,646.87 228,921,472.33
注:（1）本期减少无形资产为合并范围变化所致；
（2）期末土地使用权中用于抵押的土地使用权原值229,440,274.76元、净值210,639,660.70元。
（十五）长期待摊费用：
剩余摊销
项 目 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 期限
（月）
土地使用费 1,221,960.00 574,560.00 64,740.00 711,840.00 509,820.00 47个月
（十六）递延所得税资产
项 目 期末账面余额 年初账面余额
递延所得税资产 1,867,339.21 1,867,339.21
（十七）资产减值准备：
年初账 本期 本期减少数 期末账
项目
面余额 计提数 转回 转销 面余额
一、坏账准备 347,426,019.11 28,583,561.02 1,466,040.10 12,632,883.25 361,910,656.78
二、存货跌价准备 43,479,701.15 1,857,187.71 41,622,513.44
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 10,817,052.80 96,023,909.36 106,840,962.16
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 276,925,978.24 6,313,209.51 270,612,768.73
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 76,648,203.71 43,693,323.21 32,954,880.50
十、无形资产减值准备 2,625,000.00 2,625,000.00
十一、商誉减值准备 997,773.77 997,773.77
十二、其他
合计 758,919,728.78 124,607,470.38 1,466,040.10 64,496,603.68 817,564,555.38
注：本期转销数中因合并范围变动转出数为40,618,823.79元、在建工程损失转销20,653,493.55元。
（十八）短期借款：
借款类别 期末数 年初数
信用借款 22,868,529.80 102,030,705.93
质押借款 159,560,000.00 159,560,000.00
抵押借款 276,397,842.02 285,854,851.97
保证借款 1,265,237,790.72 1,334,901,056.25
合 计 1,724,064,162.54 1,882,346,614.15
注: 1、截止2007年6月30日，逾期短期借款人民币1,307,754,491.73元；
2、期末质押借款15,956万元系以公司持有的华源投发、扬州华源、上海天诚创业投资有限公司股权质押并由华源集团提供担保取得；
3、期末抵押借款的抵押物详细情况见附注（十二）、（十五）；
4、期末保证借款126,523.78万元，其中由常蕾迪斯担保5,985.00万元、华源集团及公司共同担保6,846.00万元、华源集团担保24,887.00万元、江苏大生集团及公司共同担保3,700.00万元、上海飞乐股份担保8,480.00万元、公司为所属子公司担保43,307.78万元、上海外高桥保税区开发股份有限公司担保27,000.00万元、华源投发担保4,618.00万元、安徽八一集团担保1,700.00万元；
5、期末短期借款逾期总额计人民币130,775.45万元，详见附注十一（一）。
（十九）应付票据：
种 类 期末数 年初数
银行承兑汇票 86,940,000.00 92,448,167.30
商业承兑汇票
合 计 86,940,000.00 92,448,167.30
（二十）应付账款：
期末数 年初数
191,646,454.27 186,350,941.63
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（二十一）预收款项：
期末数 年初数
45,921,482.82 59,126,012.92
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款
（二十二）应付职工薪酬：
项 目 年初账面余额 本期增加 本期支付 期末账面余额
工资、奖金、津贴和补贴 5,874,532.25 31,977,071.16 35,358,451.33 2,493,152.08
职工福利费 10,372,846.59 5,122,590.10 8,659,642.54 6,835,794.15
社会保险费 11,444,533.82 11,627,139.28 7,105,428.17 15,966,244.93
其中：1、医疗保险费 3,767,818.36 2,179,904.83 2,137,012.54 3,810,710.65
2、基本养老保险费 6,701,680.56 6,446,027.44 2,772,896.74 10,374,811.26
3、年金缴费
4、失业保险费 607,173.30 577,089.10 248,726.16 935,536.24
5、工伤保险费 198,810.92 322,150.05 234,210.07 286,750.90
6、生育保险费 169,050.68 153,144.21 63,759.01 258,435.88
住房公积金 2,673,342.15 1,904,349.75 920,430.70 3,657,261.20
工会经费和职工教育经费 1,496,056.90 917,400.39 342,178.24 2,071,279.05
非货币性福利
因解除劳动关系给予的补偿 47,500,000.00 263,255.00 1,542,205.00 46,221,050.00
其他 9,765.70 18,904.00 20,187.80 8,481.90
其中：以现金结算股份支付
合 计 79,371,077.41 51,830,709.68 53,948,523.78 77,253,263.31
注：本期支付中因合并范围变动转出数为工资项4,642,889.79元，职工福利费项3,283,652.49元。
（二十三）应交税费：
税 种 期末数 年初数
增值税 717,575.46 2,773,511.87
营业税 28,962.22 120,254.93
城建税 51,056.92 956,557.42
企业所得税 2,763,989.94 5,814,152.70
印花税 19,291.08 75,254.06
房产税 999,047.61 1,290,283.85
土地增值税
教育费附加 28,847.67 505,446.67
土地使用税 152,349.44 535,664.63
个人所得税 3,576.46 100,244.58
车船使用税
其他应交款 569,198.69 198,635.59
合 计 5,333,895.49 12,370,006.30
（二十四）应付利息：
期末数 年初数
149,498,635.69 78,188,982.41
（二十五）其他应付款：
期末数 年初数
293,447,980.86 325,397,578.10
期末余额中欠持本公司5％以上表决权股份的股东华源集团8,792,767.95元。
（二十六）一年内到期的长期负债：
一年内到期的长期借款明细如下：
借款条件 期末数 年初数
信用借款 9,355,529.84 9,104,515.88
抵押借款 2,582,996.31 5,245,463.32
保证借款 267,000,000.00 268,771,305.00
合 计 278,938,526.15 283,121,284.20
注：1、期末外币借款1,688,545.91加元，折合人民币11,938,526.15元；
2、期末保证借款余额26,700万元，其中华源集团担保16,700.00万元、中国纺织机械集团有限公司担保10,000.00万元；
3、期末抵押借款的抵押物详细情况见附注（十二）、（十五）。
（二十七）长期借款：
借款类别 期末数 年初数
信用借款 104,351,500.00 34,403,000.00
质押借款
抵押借款 18,697,016.09 19,170,116.59
保证借款 248,800,000.00 317,800,000.00
合 计 371,848,516.09 371,373,116.59
注：1、期末外币借款7,644,444.52加元，折合人民币54,048,516.09元；
2、期末保证借款余额24,880.00万元,由华源集团担保20,880.00万元、中国纺织机械集团有限公司担保4,000.00万元；
3、截止2007年6月30日，逾期长期借款人民币13,600.00万元，加元125.00万元、折合人民币882.79万元；
4、期末抵押借款的抵押物详细情况见附注（十二）、（十五）。
5、期末长期借款逾期总额计人民币14,483.79万元，详见附注十一（一）。
（二十八）长期应付款：
种 类 期末数 年初数
建房集资款 3,901,448.76
征地费 591280.00 591,280.00
合 计 591,280.00 4,492,728.76
注：期末比期初减少是公司合并范围变化所致。
（二十九）专项应付款：
拨款用途 年初数 本期结转金额 期末数
职工安置费 5,981,076.22 3,086,757.42 2,894,318.80
注：期末比年初减少是公司合并范围变化的所致。
（三十） 预计负债：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
银行借款担保损失 17,398,193.00 243,760,000.00 17,398,193.00 243,760,000.00
注：本期增加的预计负债是公司为已破产的常州华源蕾迪斯原来所提供的银行借款担保损失。
（三十一）递延所得税负债：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
递延所得税负债 5,338,730.61 5,389,563.34
（三十二）股本：
期末数 比例 年初数 比例
1、未上市流通股份
发起人股份 174,354,000.00 27.70% 174,354,000.00 35.46%
其中：
境内法人持有股份 174,354,000.00 27.70% 174,354,000.00 35.46%
未上市流通股份合计 174,354,000.00 35.46%
有限售条件股份合计 174,354,000.00 27.70%
2、已上市流通股份
人民币普通股 190,131,120.00 30.21% 110,400,000.00 22.45%
境内上市的外资股 264,960,000.00 42.09% 207,000,000.00 42.09%
已上市流通股份合计 455,091,120.00 72.30% 317,400,000.00 64.54%
3、股份总数 629,445,120.00 100.00% 491,754,000.00 100.00%
（三十三）资本公积：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,558,897,646.15 97,925,302.02 958,712,471.57 698,110,476.60
股权投资准备 5,086,250.93 5,086,250.93
其他资本公积 965,352.00 5,086,250.93 6,051,602.93
合 计 1,564,949,249.08 103,011,552.95 963,798,722.50 704,162,079.53
注：1、公司于报告期内因同一控制下的企业合并，对股本溢价项的年初数调增821,021,351.57元；
2、本期增加数为初始投资股本溢价25,855,148.57元、被合并方合并前实现的留存收益转入72,070,153.45元；
3、本期减少数中，A.根据2007年第一次股东大会决议，并经国家商务部商资批（2007）356号文批准，报告期公司实施股权分置改革方案，以资本公积金定向转增股本，减少资本公积金137,691,120元；B.公司对墨西哥纺织的合并完成后合并抵销年初数增加的821,021,351.57元。
（三十四）盈余公积：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 183,683,045.99 183,683,045.99
任意盈余公积 26,427,341.97 26,427,341.97
合 计 210,110,387.96 210,110,387.96
（三十五）未分配利润：
项 目 金 额
年初未分配利润 -1,802,437,309.35
加：本期净利润 -446,323,321.91
其他转入数
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -2,248,760,631.26
（三十六）营业收入及营业成本：
项目 本期发生数 上年同期发生数
收入 成本 收入 成本
主营业务
674,870,711.81 615,484,205.47 1,379,487,217.43 1,251,387,894.72
其他业务
34,871,203.85 34,650,451.85 29,270,650.78 25,342,092.21
合计
709,741,915.66 650,134,657.32 1,408,757,868.21 1,276,729,986.93
（A）主营业务：
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
项
上年同期 上年同期 上年同期
目 本期发生数 本期发生数 本期发生数
发生数 发生数 发生数
1、化工 107,187,397.10 110,256,987.06 -3,069,589.96
2、化纤 155,953,014.63 247,996,049.04 157,310,768.53 225,132,212.91 -1,357,753.90 22,863,836.13
业 3、织造 343,542,490.10 117,374,181.55 286,695,236.83 111,656,114.56 56,847,253.27 5,718,066.99
4、制药
务 192,202,478.62 157,363,199.77 34,839,278.85
5、贸易 140,672,281.33 467,348,521.48 135,647,201.59 449,129,960.26 5,025,079.74 18,218,561.22
分 6、制衣 6,754,175.86 11,327,281.10 8,569,671.11 13,129,808.35 -1,815,495.25 -1,802,527.25
部 7、其他 14,074,551.90 11,816,816.12 11,528,292.46 8,837,914.97 2,546,259.44 2,978,901.15
8、纸品 16,412,966.23 90,739,922.70 18,271,803.19 82,520,153.89 -1,858,836.96 8,219,768.81
9、建材 166,572,661.93 126,439,635.16 40,133,026.77
小 计 677,409,480.05 1,412,565,309.64 618,022,973.71 1,284,465,986.93 59,386,506.34 128,099,322.71
公司内各
业务分部 2,538,768.24 33,078,092.21 2,538,768.24 33,078,092.21
相互抵销
合 计 674,870,711.81 1,379,487,217.43 615,484,205.47 1,251,387,894.72 59,386,506.34 128,099,322.71
1、中国
480,752,982.14 871,128,064.42 449,937,354.58 781,690,569.24 30,815,627.56 89,437,495.18
地区 境内
2、中国
分部 194,117,729.67 508,359,153.01 165,546,850.89 469,697,325.48 28,570,878.78 38,661,827.53
境外
合 计 674,870,711.81 1,379,487,217.43 615,484,205.47 1,251,387,894.72 59,386,506.34 128,099,322.71
注：公司向前五名客户销售总额为人民币126,353,479.26元，占公司本期全部主营业务收入的18.72%。
（B）其他业务：
类 别 本期发生数 上年同期发生数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
房租收入 266,086.97 36,565.57 229,521.40
材料及废料收入 29,241,890.99 30,071,548.22 -829,657.23 28,521,998.69 25,278,815.43 3,243,183.26
加工费、水电费及其他 4,099,413.83 3,703,146.71 396,267.12
代理收入 273,677.95 273,677.95 164,182.09 9,040.95 155,141.14
其他 1,256,221.08 875,756.92 380,464.16 318,383.03 17,670.26 300,712.77
合 计 34,871,203.85 34,650,451.85 220,752.00 29,270,650.78 25,342,092.21 3,928,558.57
（三十七）营业税金及附加：
项 目 本期发生数 上年发生数
营业税 203,501.55 1,050.00
教育费附加 441,989.11 1,391,583.73
城建税 231,003.15 844,139.33
河道工程维修费等 31,699.42 17,998.97
合计 908,193.23 2,254,772.03
（三十八）财务费用：
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 87,948,806.44 108,304,366.38
减：利息收入 -7,504,824.61 4,732,851.86
汇兑净损益 -45,370,370.02 -2,773,935.42
其 他 306,769.51 2,154,997.27
合 计 35,380,381.32 102,952,576.37
（三十九）资产减值损失：
项目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 27,117,520.92 14,090,547.98
可供出售金融资产减值损失 0
长期股权投资减值损失 96,023,909.36 0
在建工程减值损失 30,000,000.00
商誉减值损失 139,196.76
合计 123,141,430.28 44,229,744.74
（四十）公允价值变动收益：
公允价值变动收益 本期发生数 上期同期发生
内容 数
交易性金融资产投资 80,244.56 3,108,332.54
（四十一）投资收益：
类 别 本期发生数 上年同期发生数
股票投资收益 2,279,783.82 -430,704.07
债权投资收益
基金投资收益 14,644.89
委托贷款收益 1,388,418.14
成本法下确认的股权投资收益 93,563.21 2,737.50
权益法下确认的股权投资收益 -95,941,862.95 -11,681,833.51
其中：华源集团地毯有限公司 -451,193.75
上海天诚创业投资有限公司 2,421,092.99
北京华源亚太管材技术有限公司 -3,067,659.14
上海华源投发（集团）有限公司 -94,551,443.14
上海智源光电子有限公司 -292,659.91
股权转让损益 90,530,558.76
合计 -3,037,957.16 -10,706,737.05
注：本公司本期投资收益的汇回不存在重大限制。
（四十二）营业外收入：
类 别 本期发生数 上年同期发生数
非流动资产处置利得合计 504,313.89 139,356.14
其中：固定资产处置利得 504,313.89 139,356.14
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
盘盈利得
捐赠利得
政府补助 278,000.00 723,000.00
其他 470,864.85 2,018,410.54
合 计 1,253,178.74 2,880,766.68
其中：政府补助：
单位名称 内 容 本期发生数 上年同期发生数
伊湾 财政科技补贴 101,500.00
伊湾 扶持金 100,000.00
安徽化纤 财政专项补贴 176,500.00 623,000.00
合 计 278,000.00 723,000.00
（四十三）营业外支出：
类 别 本期发生数 上年同期发生数
非流动资产处置损失 3,426,010.72 223,646.17
其中：固定资产处置损失 3,426,010.72 223,646.17
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
债务重组损失
盘亏损失
公益性捐赠损失 500.00 54,426.00
非常损失
其他 245,646,171.02 4,063,220.56
合计 249,072,681.74 4,341,292.73
（四十四）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额
往来款结算 13,575,691.81
利息收入 488,636.55
营业外收入 12,500.00
政府补助 278,000.00
其他 2,701,540.03
合 计 17,056,368.39
（四十五）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额
往来款结算净额 36,020,756.61
运输费用 4,626,053.79
业务招待费 625,271.73
中介、诉讼、差旅交通 1,254,637.25
租赁费 299,425.60
财产保险费 126,404.91
费用性支出 6,727.00
管理费用及销售费用付现 29,024,716.67
财务费用手续费 392,338.35
营业外支出 1,441,455.34
合计 73,817,787.25
（四十六）支付的其他与投资活动有关的现金
因合并范围变化致其他与投资活动有关的现金流出2,412,266.67元。
六、母公司财务报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）应收账款：
1、账龄分析：
期 末 数 年 初 数
坏账 坏账
准备 准备
账 龄
账面余额 占总额 坏账准备 计提 账面余额 占总额 坏账准备 计提
比例 比例 比例 比例
(%) (%)
(%) (%)
1年以内 12,328,817.32 45.61 1,439,165.72 11.67 11,863,731.47 44.49 1,909,835.71 16.10
1－2年 10,630,352.12 39.33 10,426,224.20 98.08 9,582,759.61 35.93 9,435,700.17 98.47
2－3年 783,301.49 2.90 588,246.85 75.10 2,111,370.33 7.92 1,955,237.01 92.61
3年以上 3,286,515.82 12.16 2,619,036.17 79.69 3,109,783.02 11.66 2,442,303.37 78.54
合 计 27,028,986.75 100.00 15,072,672.94 55.76 26,667,644.43 100.00 15,743,076.26 59.03
2、种类分析：
期 末 数 年 初 数
坏账 坏账
占总
占总额 准备 准备
账 龄 额
账面余额 比例 坏账准备 计提 账面余额 坏账准备 计提
比例
(%) 比例 比例
(%)
(%) (%)
单项金额重大 11,301,462.56 41.81 9,904,869.61 87.64 10,116,296.05 37.93 10,004,354.60 98.89
单项金额不重大 5,079,035.87 18.79 5,066,900.99 99.76 5,667,533.55 21.25 5,637,819.32 99.48
其他不重大 10,648,488.32 39.40 100,902.34 0.95 10,883,814.83 40.81 100,902.34 0.93
合计 27,028,986.75 100.00 15,072,672.94 55.76 26,667,644.43 100.00 15,743,076.26 59.03
3、期末应收账款欠款金额前五名合计9,150,375.06元，占应收账款总金额的33.85％;
4、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（二）其他应收款：
1、账龄分析：
账 龄 期 末 数 年 初 数
坏账
坏账准
占总额 占总额 准备
备计提
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 计提
比例
(%) (%) 比例
(%)
(%)
1年以内 310,405,222.31 64.20 30,573,252.09 9.85 181,286,968.32 25.19 5,229,946.50 2.88
1－2年 94,392,986.64 19.52 39,706,573.10 42.07 101,007,966.31 14.03 63,027,648.71 62.40
2－3年 58,336,729.22 12.06 56,516,183.84 96.88 144,924,721.52 20.14 35,862,371.38 24.75
3年以上 20,419,127.25 4.22 20,419,127.25 100.00 292,523,598.03 40.64 15,473,496.92 5.29
合 计 483,554,065.42 100.00 147,215,136.28 30.44 719,743,254.18 100.00 119,593,463.51 16.62
2、种类分析：
期 末 数 年 初 数
坏账 坏账
账 龄 占总额 准备 占总额 准备
账面余额 比例 坏账准备 计提 账面余额 比例 坏账准备 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大 480,858,616.70 99.44 145,056,977.62 30.17 717,131,179.30 99.64 117,394,340.21 16.37
单项金额不重大 2,145,092.17 0.44 2,126,692.02 99.14 2,265,182.43 0.31 2,180,196.53 96.25
其他不重大 550,356.55 0.11 31,466.64 5.72 346,892.45 0.05 18,926.77 5.46
合计 483,554,065.42 100.00 147,215,136.28 30.44 719,743,254.18 100.00 119,593,463.51 16.62
3、期末其他应收款欠款金额前五名情况：
欠款内容及
期末账 占总额比例 欠款 坏账准备 计提
客户名称 坏账准备计提
面余额 % 年限 计提金额 比例%
理由
往来款。收回
蓝天纸业 31,685,821.26 6.55 2-3年 27,630,312.77 87.20
的可能性小。
蕾迪斯 25,372,957.21 5.25 2-3年 暂借款。
往来款。收回
思桓发展 15,655,360.00 3.24 3年以上 15,655,360.00 100.00
的可能性小。
常州华雷 合作经营亏
贸易有限 8,700,000.00 1.80 2-3年 8,700,000.00 100.00 损。收回的可
公司 能性小。
麦迪森药 往来款。收回
6,000,000.00 1.24 2-3年 6,000,000.00 100.00
业 的可能性小。
合计 87,414,138.47 18.08 57,985,672.77
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、期末其他应收款中应收关联方金额为25,372,957.28元，占其他应收款总额5.25%。
（三）长期投资：
1、长期投资明细项目如下：
期 末 数 年 初 数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
成本法核算的
1,186,043,030.67 78,285,655.93 1,107,757,374.74 631,529,207.39 631,529,207.39
长期股权投资
权益法核算的
30,216,952.24 14,960,000.26 15,256,951.98 125,866,155.28 125,866,155.28
长期股权投资
合 计 1,216,259,982.91 93,245,656.19 1,123,014,326.72 757,395,362.67 757,395,362.67
2、联营企业情况：
本企业 本企业在被
业务 期末净资产 本期营业 本期
被投资单位 注册地 持股 投资单位表
性质 总额 收入总额 净利润
比例(%) 决权比例(%)
华源集团地
上海 制造 25.00 25.00 28,127,598.14 50,198,201.32 -1,804,774.99
毯有限公司
上海天诚创
业投资有限 上海 投资 25.00 25.00 14,125,210.17 4,627,006.98 9,684,371.96
公司
北京华源亚
太管材技术 北京 制造 26.30 26.30 17,880,659.10 8,591,842.28 -11,664,103.20
有限公司
上海华源投
资发展（集
上海 投资 40.62 40.62 -298,670,055.88 2,277,839,360.86 -507,183,592.99
团）有限公
司
合 计 -238,536,588.47 2,341,256,411.44 -510,968,099.22
3、成本法核算的股权投资：
投资起止 占被投资单位
被投资单位名称 年初余额 本期增减额 期末余额
期 注册资本比例
控股公司
1996-
南通华通 60.00% 58,112,090.68 58,112,090.68
2046
1999-
浙江工贸 95.00% 10,456,649.58 10,456,649.58
2008
2003-
泰升富 80.00% 23,016,794.49 23,016,794.49
2023
1997-
扬州华源 98.00% 142,774,966.24 142,774,966.24
2007
2000-
扬州彩虹 91.18%
2010
1991-
安徽化纤 71.36% 24,598,439.86 24,598,439.86
2006
1995-
安徽飞达 58.06% 8,938,132.68 8,938,132.68
2010
2004-
南通源生 35.00% 5,857,330.73 5,857,330.73
2054
泰国生化 长期 95.00% 33,485,280.49 -33,485,280.49
1996-
常蕾迪斯 50.49% 45,984,954.81 45,984,954.81
2046
山东蓝天 长期 92.08% 32,300,701.12 32,300,701.12
格林威 长期 82.78%
1999-
伊湾 98.04%
2019
2001-
光纤 70.00%
2011
2004-
新乡护神 94.46% 2,566,044.52 2,566,044.52
2007
2001-
纽 森 10.00%
2021
华皖碳纤维 长期 90.00% 164,553,707.39 164,553,707.39
墨西哥纺织 长期 100.00% 628,855,148.57 628,855,148.57
小计 552,645,092.59 595,369,868.08 1,148,014,960.67
参股公司
英威达纤维有限公司 长期 10.00% 38,028,070.00 38,028,070.00
英威达纤维(上海)有限公司 长期 10.00% 40,856,044.80 -40,856,044.80
小计 78,884,114.80 -40,856,044.80 38,028,070.00
合 计
631,529,207.39 554,513,823.28 1,186,043,030.67
4、权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投
本期权益增减额 期末余额
被投资公司 投资 资公司
期初余额
名称 起止期 注册资
本比例 投资 分得 累计
本期合计 确认收益 初始投资 合计
成本 利润 增加额
华源集团地 1997-
25.00% 7,483,093.28 -451,193.75 -451,193.75 10,000,000.00 -2,968,100.47 7,031,899.53
毯有限公司 2047
上海天诚创
2001-
业投资有限 25.00% 16,070,209.81 2,421,092.99 2,421,092.99 50,000,000.00 -31,508,697.20 18,491,302.80
2010
公司
北京华源亚
2002-
太管材技术 26.30% 7,761,409.05 -3,067,659.14 -3,067,659.14 6,880,800.00 -2,187,050.09 4,693,749.91
2022
有限公司
上海华源投
资发展（集
长期 40.62% 94,551,443.14 -94,551,443.14 -94,551,443.14 426,165,705.92 -426,165,705.92
团）有限公
司
合计 125,866,155.28 -95,649,203.04 -95,649,203.04 493,046,505.92 -462,829,553.68 30,216,952.24
5、长期投资减值准备：
被投资单位名称 期末数 年初数 计提原因
上海天诚创业投资有限公司 14,960,000.26 可收回金额低于账面价值
常州华源蕾迪斯有限公司 45,984,954.81 可收回金额低于账面价值
山东华源蓝天彂工业有限公司 32,300,701.12 可收回金额低于账面价值
合计 93,245,656.19
（四）营业收入及营业成本：
本期发生数 上年同期发生数
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 45,236,280.19 46,248,363.58 104,764,595.78 107,128,888.49
其他业务 1,153,713.11 1,461,801.15 2,555,330.88 3,055,147.88
合计 46,389,993.30 47,710,164.73 107,319,926.66 110,184,036.37
（A）主营业务：
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
项 目 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期
发生数 发生数 发生数 发生数 发生数 发生数
化工 6,094,913.24 5,342,888.72 752,024.52
化纤 10,342,575.20 41,326,503.44 14,804,455.84 40,203,438.19 -4,461,880.64 1,123,065.25
织造 34,861,462.84 40,862,591.01 31,411,665.59 45,291,903.87 3,449,797.25 -4,429,312.86
其他 32,242.15 16,480,588.09 32,242.15 16,290,657.71 189,930.38
小计 45,236,280.19 104,764,595.78 46,248,363.58 107,128,888.49 -1,012,083.39 -2,364,292.71
减：公司内部业务
分部间互相抵减
合计 45,236,280.19 104,764,595.78 46,248,363.58 107,128,888.49 -1,012,083.39 -2,364,292.71
公司向前五名客户销售总额为人民币19,973,491.50元，占公司本期全部主营业务收入的44.15%。
（B）其他业务：
本期发生数 上年同期发生数
类 别
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
房租收入 6,000.00 6,000.00
材料及废料收入 1,153,713.11 1,461,801.15 -308,088.04 2,549,330.88 3,049,147.88 -499,817.00
合 计 1,153,713.11 1,461,801.15 -308,088.04 2,555,330.88 3,055,147.88 -499,817.00
（五）投资收益：
类 别 本期发生数 上年同期发生数
成本法下确认的股权投资收益
权益法下确认的股权投资收益 -95,649,203.04 -11,681,833.51
其中：华源集团地毯有限公司 -451,193.75
上海天诚创业投资有限公司 2,421,092.99 95,693.06
北京华源亚太管材技术有限公司 -3,067,659.14
上海华源投发（集团）有限公司 -94,551,443.14 -11,793,638.44
安徽华皖碳纤维（集团）有限公司 16,111.87
股权转让收益 90,792,773.37
合 计 -4,856,429.67 -11,681,833.51
注：本公司本期投资收益的汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
与本企业关 企业类 法定代表
企业名称 注册地址 主营业务
系 型 人
国内贸易、房地产开发经营，仓
中国华源集团有限
储，原油，对外经济合作业务； 有限责
公司（以下简称 上海商城路660号 相对大股东 周玉成
自营和代理进出口业务，对销贸 任公司
“华源集团”）
易和转口贸易，医疗器械，汽车
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）：
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
华源集团 906,696,000.00 906,696,000.00
光 纤 30,000,000.00 30,000,000.00
浙江工贸 10,000,000.00 10,000,000.00
伊 湾 10,200,000.00 10,200,000.00
泰升富 40,000,000.00 40,000,000.00
格林威 18,500,000.00 18,500,000.00
扬州彩虹 17,000,000.00 17,000,000.00
扬州华源 83,870,000.00 83,870,000.00
南通华通 美元5,300,000.00 美元5,300,000.00
南通源生 美元3,000,000.00 美元3,000,000.00
美元 美元
安徽化纤 13,844,300.00 13,844,300.00
安徽飞达 美元3,278,600.00 美元3,278,600.00
山东蓝天 90,420,500.00 90,420,500.00
新乡护神 37,990,000.00 37,990,000.00
泰国生化 泰铢736,100,000.00 泰铢736,100,000.00
安徽碳纤维 165,000,000.00 165,000,000.00
比索 比索
墨西哥纺织 865,104,326.45 865,104,326.45
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：元）：
年初数 本期增加数 本期减少 期末数
企业名称
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金 额 比例％
华源集团 154,932,000.00 31.51 154,932,000.00 24.61
光 纤 30,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00
浙江工贸 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
伊 湾 10,000,000.00 98.04 10,000,000.00 98.04
泰升富 40,000,000.00 100.00 40,000,000.00 100.00
格林威 15,315,000.00 82.78 15,315,000.00 82.78
扬州彩虹 17,000,000.00 100.00 17,000,000.00 100.00
扬州华源 82,192,600.00 98.00 82,192,600.00 98.00
美元 美元
南通华通 3,180,000.00 60.00 3,180,000.00 60.00
美元 美元
南通源生 1,800,000.00 68.03 1,800,000.00 58.75
美元 美元
安徽化纤 9,880,000.00 71.36 9,880,000.00 71.36
美元 美元
安徽飞达 1,903,600.00 58.06 1,903,600.00 58.06
山东蓝天 90,420,500.00 100.00 90,420,500.00 100.00
新乡护神 37,990,000.00 100.00 37,990,000.00 100.00
泰铢 泰铢
泰国生化 699,295,000.00 95.00 699,295,000.00 95.00
安徽碳纤维 148,500,000.00 90.00 148,500,000.00 90.00
比索 比索
墨西哥纺织 865,104,326.45 100.00 865,104,326.45 100.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
华源集团地毯有限公司（以下简称华源地毯） 联营企业
上海华源投发（集团）有限公司 同一实际控制人、联营企业
无锡源缘园房地产发展有限公司（以下简称源缘园房产） 联营企业
与扬州华源同属同一关键管
扬州布厂
理人员管理
锡山市长苑丝织厂 股 东
上海华源企业发展股份有限公司（以下简称华源发展） 同一实际控制人
中国华源生命产业有限公司（以下简称华源产业） 同一实际控制人
上海华源长富药业（集团）有限公司（以下简称华源长富） 同一实际控制人
上海华源生命科学研究开发有限公司（以下简称生命科学） 同一实际控制人
苏州华源农用生物化学品有限公司（以下简称苏州农化） 同一实际控制人
上海智源光电子有限公司（以下简称智源光电子） 联营企业
安徽华源医药股份有限公司（以下简称安徽华源医药） 同一实际控制人
常州华源凯马机械有限公司（以下简称常州凯马） 联营企业
扬州宇盛纺织有限公司（以下简称扬州宇盛） 联营企业
安徽雅克纶新材料有限公司（以下简称阜康药物研究所） 联营企业
安徽省阜康药物研究所（以下简称安徽雅克纶） 联营企业
华源(泰国)家用纺织品有限公司（以下简称泰国家纺） 同一实际控制人
安徽华凯纺织有限公司（以下简称安徽华凯） 同一实际控制人
华源凯马股份有限公司（以下简称凯马股份） 同一实际控制人
常州华源蕾迪斯有限公司（以下简称常蕾迪斯） 子公司
上海华源复合新料有限公司（以下简称新材料） 同一实际控制人
安徽华源生物药业有限公司(以下简称安徽生药) 同一实际控制人
上海中纺城国际贸易有限公司(以下简称中纺国贸) 同一实际控制人
华源集团上海国际货运代理有限公司（以下简称上海国际货
同一实际控制人
代）
华源(泰国)棉纺有限公司（以下简称泰国棉纺） 同一实际控制人
Unisun 同一实际控制人
（三）关联方交易：
1、向关联方采购货物：
（1）交易规模：
本期 上年同期
企业名称 或：占本期购货 或：占本期购货百
金 额 金 额
百分比（％） 分比（％）
Unisun 1,278,410.72 0.24
安徽雅克纶 1,150,229.43 0.21 1,883,048.66 0.28
合 计 2,428,640.15 0.46 1,883,048.66 0.28
（2）关联方采购交易价格的确定依据：
公司向关联方采购货物的价格由双方依据市场价协商确定。
2、向关联方销售货物：
（1）交易规模：
本期 上年同期
或：占本期销
企业名称 或：占本期销货百
金 额 金 额 货百分比
分比（％）
（％）
Unisun 42,174,844.60 5.99
安徽雅克纶 850,061.80 0.12 1,537,381.56 0.11
华源发展 101,823.00 0.01
安徽华源医药 26,842,487.47 1.91
合 计 43,024,906.40 6.11 28,481,692.03 2.02
（2）关联方销售交易价格的确定依据：
公司销售给关联企业的产品价格由双方根据市场价格协商确定。
3、关联方应收应付款项余额：
或：占全部应收（付）款项余额的
金额
项目 比重(%)
本期末 上年末 本期末 上年末
应收股利：
华源地毯 250,000.00 250,000.00 100.00 100.00
合计 250,000.00 250,000.00 100.00 100.00
应收账款：
华源集团 50 50 0.00 0.00
Unisun 42,293,054.20 14.22
安徽华源医药 819,589.90 0.30
安徽雅克纶 2,502,279.69 2,253,942.14 0.84 0.81
合计 44,795,383.89 3,073,582.04 15.06 1.11
其他应收款：
常蕾迪斯 25,372,957.28 24,412,657.21 7.28 3.74
华源集团 16,866,932.96 140,322,579.90 4.84 21.51
华源集团业务八部 127,437.38 127,437.38 0.04 0.02
上海国际货代 3,500,000.00 3,500,000.00 1.00 0.54
锡山市长苑丝织厂 18,604.36 18,604.36 0.00 0.00
源缘园房产 5,000,000.00 5,000,000.00 1.43 0.77
阜康药物研究所 882,296.85 0.14
泰国家纺 8,325.39 0.00
凯马股份 1,934,720.36 2,246,003.36 0.56 0.34
中纺国贸 3,000,000.00 0.46
泰国棉纺 148,903,473.39 22.83
华源集团业务三部 339,713.29 339,713.29 0.10 0.05
合计 53,160,365.63 328,761,091.13 15.25 50.40
预付帐款
扬州宇盛 1,331.76 1,282.33 0.00 0.00
华源集团 300,000.00 300,000.00 0.72 0.51
合计: 301,331.76 301,282.33 0.72 0.51
应付账款：
扬州宇盛 100,122.00 100,122.00 0.05 0.06
合计 100,122.00 100,122.00 0.05 0.06
其他应付款：
中国华源总代表处 174,774.15 0.05
华源（泰国）实业 167,105.79 0.05
泰国家纺 645,994.83 0.18
华源投发 8,200,000.00 2.79
常州蕾迪斯 1,809,460.00 1,809,460.00 0.62 0.51
新材料 26,805,990.88 26,805,990.88 9.13 7.61
安徽生药 1,840,000.00 1,840,000.00 0.63 0.52
扬州布厂 9,912,115.88 2,035,601.44 3.38 0.58
华源集团 8,792,767.95 48,235.54 3.00 0.01
华源产业 1,740,000.00 1,740,000.00 0.59 0.49
锡山市长苑丝织厂 361,872.00 0.1
扬州宇盛 33,546.11 33,546.11 0.01 0.01
常州凯马 2,555,508.77 0.73
安徽华凯 8,200,000.00 2.33
合计 59,133,880.82 46,418,089.51 20.15 13.17
4、其他关联方交易事项：
（1）股权转让、受让发生的关联交易：
2007年3月2日，公司与中国华源集团签署了《中国华源集团有限公司与上海华源股份有限公司关于转让华源（泰国）生化有限公司95%股权和债权之股权债权转让协议》、《上海华源股份有限公司与中国华源集团有限公司关于转让墨西哥纺织实业有限公司100%股权之股权转让协议》和《上海华源股份有限公司与中国华源集团有限公司之债权债务转移合同》，根据上述股权债权转让协议、股权转让协议和合同，公司以所持泰国生化95%股权及拥有对华源集团36,652.25万元债权与华源集团所持墨西哥100%股权进行置换，交易金额60,300万元。经上海东洲资产评估有限公司评估，截止2006年12月31日，泰国生化的净资产为20,948.83万泰铢，折合人民币金额为4,615.03万元，交易作价为人民币4,607万元；截止2007年2月28日，墨西哥纺织的净资产为94,237.65比索，折合人民币金额为65,472.81万元，交易作价为人民币60,300万元。
（2）租赁情况明细：
出租方 承租方 摘 要 本期 上年同期
南通恒发敷料有限公司 华通南通 房 屋 460,280.00 460,280.00
锡山市长苑丝织厂 无锡织染 土 地 180,936.00 180,936.00
华源凯马 曼高涅 房 屋 311,283.00 311,283.00
（3）关联方之间提供担保情况：
A、公司为子公司提供担保情况：
金额 外币（万
借款单位 借款日 到期日 备注
（万元） 美元）
新乡护神 2005-01-07 2006-01-07 260.00
新乡护神 2005-01-12 2006-01-12 270.00
新乡护神 2005-03-08 2006-03-08 200.00
新乡护神 2005-03-11 2006-03-11 205.00
新乡护神 2005-03-15 2006-03-15 400.00
新乡护神 2005-04-21 2006-04-21 200.00
新乡护神 2005-06-08 2006-06-08 150.00
新乡护神 2005-06-14 2006-06-14 150.00
新乡护神 2005-06-16 2006-06-16 100.00
新乡护神 2005-06-24 2006-06-24 190.00
新乡护神 2005-06-29 2006-06-29 275.00
扬州华源 2007-05-18 2008-05-18 1,292.00
扬州华源 2007-03-02 2008-03-02 323.00
扬州华源 2006-08-11 2007-08-10 440.00
扬州华源 2006-10-23 2007-10-12 820.00
扬州华源 2007-06-25 2008-06-24 288.00
扬州华源 2007-06-25 2008-06-24 288.00
扬州华源 2005-03-29 2006-03-29 1,197.00
常蕾迪斯 2005-05-24 2006-04-18 977.90
常蕾迪斯 2005-06-10 2006-05-09 2,000.00
常蕾迪斯 2005-03-08 2006-03-08 1,756.00
常蕾迪斯 2005-03-16 2006-03-16 2,000.00
常蕾迪斯 2005-03-11 2006-03-11 1,200.00
常蕾迪斯 2005-11-08 2006-08-08 1,650.00
常蕾迪斯 2005-11-15 2006-08-15 1,650.00
常蕾迪斯 2005-11-17 2006-08-17 1,600.00
常蕾迪斯 2005-07-01 2006-07-01 1,000.00
常蕾迪斯 2005-09-15 2006-03-15 2,000.00
常蕾迪斯 2005-12-05 2006-03-05 1,700.00
常蕾迪斯 2005-12-26 2006-12-25 1,500.00
常蕾迪斯 2006-01-06 2006-07-01 809.50
常蕾迪斯 2006-04-17 2006-04-30 1,000.00
常蕾迪斯 2005-10-13 2006-10-12 200.00
常蕾迪斯 2005-10-11 2006-10-10 100.00
常蕾迪斯 2005-09-22 2006-09-21 100.00
常蕾迪斯 2005-08-30 2006-08-29 200.00
常蕾迪斯 2005-06-16 2006-06-16 300.00
常蕾迪斯 2005-06-15 2006-06-15 300.00
常蕾迪斯 2005-06-21 2006-06-20 100.00
常蕾迪斯 2005-08-24 2006-08-23 200.00
常蕾迪斯 2005-08-22 2006-08-21 320.00
常蕾迪斯 2006-01-11 2006-07-12 129.31
常蕾迪斯 2003-12-04 2006-06-30 200.00
常蕾迪斯 2005-10-14 2006-02-28 124.90
常蕾迪斯 2005-10-09 2006-02-28 188.50
常蕾迪斯 2005-12-21 2006-02-23 76.31
常蕾迪斯 2005-09-01 2006-01-12 148.30
常蕾迪斯 2005-09-27 2006-01-18 76.00
常蕾迪斯 2005-09-06 2006-02-08 291.80
常蕾迪斯 2005-09-14 2006-02-08 227.80
常蕾迪斯 2005-09-14 2006-02-08 75.70
常蕾迪斯 2005-10-25 2006-01-26 46.50
常蕾迪斯 2005-09-25 2006-01-02 38.00
常蕾迪斯 2005-09-23 2006-02-01 12.00
常蕾迪斯 2005-12-25 2006-02-27 25.80
常蕾迪斯 2005-12-12 2006-02-28 51.00
常蕾迪斯 2005-12-12 2006-02-28 51.00
常蕾迪斯 2005-12-05 2006-03-02 25.80
南通华通 2007-06-15 2008-06-14 3,700.00
南通华通 2006-09-01 2007-08-24 500.00
南通华通 2006-09-01 2007-08-28 500.00
南通华通 2006-09-04 2007-08-26 450.00
南通华通 2006-09-04 2007-08-31 500.00
南通华通 2006-09-01 2007-08-19 500.00
南通华通 2006-09-05 2007-08-21 450.00
南通华通 2006-09-04 2007-09-03 500.00
南通华通 2006-09-05 2007-09-04 500.00
扬州彩虹 2007-06-12 2008-06-11 430.00
浙江工贸 2006-12-26 2007-06-26 450.00
安徽飞达 2007-04-30 2008-04-30 450.00
安徽飞达 2007-06-15 2008-06-15 250.00
安徽化纤 2006-12-28 2007-12-28 500.00
安徽化纤 2006-12-29 2007-10-29 500.00
安徽化纤 2006-12-30 2007-09-30 500.00
安徽化纤 2006-12-26 2007-12-26 500.00
安徽化纤 2005-04-19 2006-04-18 500.00
安徽化纤 2005-12-07 2006-12-04 600.00
安徽化纤 2005-08-30 2006-08-25 335.00
安徽化纤 2006-07-04 2007-07-03 500.00
安徽化纤 2006-04-18 2007-04-11 300.00
安徽化纤 2006-09-05 2007-09-05 600.00
安徽化纤 2006-09-07 2007-07-06 400.00
安徽化纤 2005-03-21 2006-03-21 465.00
山东蓝天 2007-04-03 2007-11-03 350.00
山东蓝天 2007-02-14 2007-12-14 430.00
格林威 2005-02-07 2006-02-06 250.00
格林威 2005-02-22 2006-01-06 300.00
格林威 2005-03-08 2006-03-06 500.00
曼高涅 2007-04-03 2007-07-02 846.00
曼高涅 2007-04-17 2007-07-16 1,500.00
曼高涅 2007-04-23 2007-07-20 1,500.00
曼高涅 2007-05-09 2007-08-08 1,500.00
曼高涅 2007-05-09 2007-08-08 1,500.00
曼高涅 2007-04-30 2007-04-29 1,200.00
曼高涅 2007-04-24 2008-03-23 1,300.00
曼高涅 2007-04-18 2007-04-17 1,400.00
曼高涅 2007-04-06 2008-03-06 1,500.00
曼高涅 2006-05-15 2007-05-15 900.00
安徽碳纤维 2007-04-19 2008-04-15 1,770.00
合计 59,517.40 3,608.72
B、公司及子公司接受担保情况：
金额（万
担保单位 借款单位 借款日 到期日
元） 备注
华源集团 公司 2004-05-28 2006-05-22 5,000.00
华源集团 公司 2003-01-09 2005-09-01 400.00
华源集团 公司 2002-12-23 2005-09-22 2,200.00
华源集团 公司 2003-04-14 2005-09-30 300.00
华源集团 公司 2003-04-01 2006-09-01 3,000.00
华源集团 公司 2003-04-14 2008-09-30 100.00
华源集团 公司 2003-07-31 2009-08-01 800.00
华源集团 公司 2003-04-14 2007-09-30 3,100.00
华源集团 公司 2003-07-31 2008-09-01 3,200.00
华源集团 公司 2003-10-20 2009-12-01 600.00
华源集团 公司 2003-10-20 2005-12-01 700.00
华源集团 公司 2003-10-20 2006-12-01 1,000.00
华源集团 公司 2003-10-20 2007-12-01 1,000.00
华源集团 公司 2003-10-20 2008-12-01 1,000.00
华源集团 公司 2003-01-09 2009-08-01 2,600.00 并以公司房产抵押
华源集团 公司 2006-08-29 2007-08-10 3,000.00
华源集团 公司 2006-08-29 2007-08-20 2,000.00
华源集团 公司 2006-06-29 2007-02-28 2,496.90
华源集团 公司 2005-01-05 2006-01-04 1,500.00
华源集团 公司 2005-01-26 2006-01-25 1,000.00
华源集团 公司 2005-04-06 2006-04-05 840.00
华源集团 公司 2005-05-17 2006-05-16 3,000.00
华源集团 公司 2005-06-01 2006-05-31 1,000.00
华源集团 公司 2005-06-24 2006-06-23 2,660.00
华源集团 公司 2006-06-30 2007-06-29 2,400.00
并以公司所持扬州
华源集团 公司 2006-03-15 2007-03-07 5,000.00
华源股权质押
并以公司所持华源
华源集团 公司 2006-06-29 2007-02-28 7,500.00
投发股权质押
并以土地使用权抵
华源集团 公司 2005-09-23 2006-09-01 5,000.00
押
并以公司所持天诚
华源集团 公司 2005-12-26 2006-06-26 3,456.00
股权质押
华源集团 碳纤维 2002-01-30 2013-01-29 12,580.00
华源集团 珠绒 2004-05-28 2007-06-20 2,000.00
华源集团 珠绒 2004-05-28 2007-11-27 1,500.00
华源集团 无锡织染分公司 2006-12-27 2007-11-27 990.00
华源集团 曼高涅 2007-04-03 2007-07-02 846.00 公司担保集团加保
华源集团 曼高涅 2007-04-17 2007-07-02 1,500.00 公司担保集团加保
华源集团 曼高涅 2007-04-23 2007-07-20 1,500.00 公司担保集团加保
华源集团 曼高涅 2007-05-09 2007-08-08 1,500.00 公司担保集团加保
华源集团 曼高涅 2007-05-09 2007-08-08 1,500.00 公司担保集团加保
华源进出口贸易
安徽化纤 2005-09-19 2006-09-19 1,509.00 信用证担保
有限公司
常蕾迪斯 无锡织染分公司 2005-04-13 2006-04-05 1,000.00
常蕾迪斯 无锡织染分公司 2006-08-24 2007-01-15 985.00
常州合成材料分
常蕾迪斯 2006-12-13 2007-05-13 4,000.00
公司
合计 97,262.90
八、或有事项：
1、截止2007年6月30日，公司为子公司常蕾迪斯提供银行借款担保，人民币20,843.4万元、美元3,608.72万元，共计约合人民币48,639.20万元。蕾迪斯因无力偿还银行贷款，2007年3月16日被法院宣告破产。由此公司将承担连带责任，于报告期内公司已计提预计负债24,376万元。
2、截止财务报告日公司作为被告的未决诉讼主要明细表：
原告单位 起诉日期
诉讼内容 标的金额 受理法院 一审判决情况
名称 （开庭）
上海银行 为格林威借款提供担保 5,000,000.00 上海二中院 2005-12-9 中止审理。
调解（收贷延期至
中信常州
为常蕾迪斯借款提供担保 40,000,000.00 常州中院 2006-2-14 2006年4月1）
分行
尚未执行。
调解（收贷延期至
常州商业
为常蕾迪斯借款提供担保 30,000,000.00 常州中院 2006-2-20 2006年3月31日）
银行
尚未执行。
调解（收贷改期至
常州商业
为常蕾迪斯借款提供担保 20,000,000.00 常州中院 2006-2-20 2006年6月1日）
银行
尚未执行。
调解（收贷延期至
常州工行
为常蕾迪斯借款提供担保 30,000,000.00 常州中院 2006-2-24 2006年4月10日）
新区支行
尚未执行。
冻结常州化纤公司、
华源股份银行存款人
工行常州
为常州化纤借款提供担保 30,000,000.00 常州中院 2006-1-13 民币3000万元或者查
分行
封、扣押其相应价值
的财产，尚未执行。
2006年4月8日前归
还借款
常州商业 24,930,633.28元及
为常州合成借款提供担保 25,000,000.00 常州中院 2006-1-16
银行 利息355,668.60元；
华源股份承担连带责
任，尚未执行。
于2006年3月30日
常州商业 前归还725万元及相
为常州化纤借款提供担保 7,250,000.00 常州中院 2006-1-16
银行 应的利息，尚未执
行。
合并至2006年3月
中行常州
为常蕾迪斯借款提供担保 96,310,000.00 江苏高院 2006-2-28 28日开庭审理，被判
分行
归还，尚未执行。
中行常州 USD 冻结公司所持华皖碳
为常蕾迪斯借款提供担保 江苏高院 2006-2-28
分行 23,850,000.00 纤维股权。
上海银行 为格林威借款提供担保 5,500,000.00 上海二中院 2006-3-1 中止审理。
2006年4月5日前偿
农行常州 付借款2000万元及利
为常州合成借款提供担保 20,000,000.00 常州中院 2006-1-13
城区支行 息；华源股份承担连
带责任；尚未执行。
冻结常州化纤公司、
华源股份银行存款人
农行常州
为常州化纤借款提供担保 25,000.000.00 常州中院 2006-1-13 民币2500万元或者查
城区支行
封、扣押其相应价值
的财产，尚未执行。
冻结常州化纤公司、
华源股份银行存款人
农行常州
为常州化纤借款提供担保 33,000,000.00 常州中院 2006-1-13 民币3300万元或者查
城区支行
封、扣押其相应价值
的财产，尚未执行。
中行常州 USD
为常蕾迪斯借款提供担保 江苏高院 2006-3-28 被判归还尚未执行。
分行 13,980,000.00
光大银行
为常蕾迪斯借款提供担保 27,020,000.00 南京市中院 2006-4-18 中止审理。
南京分行
冻结常州化纤公司、
华源股份银行存款人
建行常州
为常州化纤借款提供担保 26,700,000.00 常州中院 2006-2-13 民币2670万元或查
分行
封、扣押其相应价值
的财产。
冻结常州化纤公司、
华源股份银行存款人
建行常州
为常州化纤借款提供担保 14,300,000.00 常州中院 2006-2-9 民币1430万元或查
分行
封、扣押其相应价值
的财产。
张绍龙家 淮安市清浦区人 判决华源股份无责
安徽华源药品案医疗纠纷 591,567.20 2007-1-19
庭成员 民法院 任。
黄盛,唐小 广西藤县人民法 判决华源股份无责
安徽华源药品案医疗纠纷 165,654.20 2007-3-12
英 院 任。
安丘市国
山东省潍坊市中 判决原收购协议无
有资产管 股权转让纠纷 49,440,000.00 2006-11-7
级人民法院 效。
理局
招商银行 借款合同纠纷逾期未偿还 江苏省无锡市北 判决返还贷款，执行
10,000,000.00
无锡分行 贷款 塘区人民法院 中。
东亚银行
上海市第二中级
有限公司 借款合同纠纷 18,000,000.00 2006-10-20 中止。
人民法院
上海分行
常州市商 江苏省常州市中 被判冻结在扬州华源
借款合同纠纷查封财产
业银行 级人民法院 享有的股权。
中信银行 江苏省常州市中 继续查封常蕾迪斯的
财产保全
常州分行 级人民法院 相关货物。
中国银行
(2006)苏民二初第
股份有限 借款合同纠纷逾期未偿还 江苏省高级人民
0006号民事判决书
公司常州 贷款 法院
中止执行。
分行
交通银行 被判变卖所持有英威
江苏省苏州市中
苏州分行 为苏农借款合同担保 19,000,000.00 2005-3-14 达公司10%股权。
级人民法院
吴中支行 已结案。
江苏华能
建设工程 上海市浦东新区 被判败诉付款，执行
承担合同未支付尾款 3,371,321.41 2006-11-27
集团有限 人民法院 中。
公司
江苏苏青
水处理工 江苏省无锡市中 被判败诉付款，执行
买卖合同未支付尾款 2,896,000.00 2006-11-22
程集团有 级人民法院 中。
限公司
被判划拨银行存款
凯能高科
2,308,000.00元,不
技工程(上 买卖合同纠纷申请财产保 上海市浦东新区
2,308,000.00 2006-7-20 足之数查封、扣押或
海)有限公 全 人民法院
变卖相应价值财产，
司
执行中。
安徽电缆
安徽省滁州市中 被判败诉,支付货款，
股份有限 买卖合同未支付货款 700,000.00 2006-6-1
级人民法院 执行中。
公司
中石化南
京化学工 南京市栖霞区人 苏农和华源股份共同
因购并苏农,包括其债务 720,470.48 2005年
业有限公 民法院 偿付货款，未执行。
司化工厂
江苏苏风
江苏省无锡市滨 被判败诉,支付货款，
通风机有 加工合同拖欠货款 30,655.00
湖人民法院 已结案。
限公司
淄博水环
被判支付货款，已结
真空泵厂 买卖合同未支付尾款 70,000.00 上海仲裁委员会 2006-5-16
案。
有限公司
江苏南通
自通华电 江苏省扬中市人 被判败诉,支付货款，
定作合同未支付货款 343,000.00 2006-5-19
气集团有 民法院 执行中。
限公司
苏州华夏 江苏省扬中市人
买卖合同未支付货款 356,650.00 支付货款，执行中。
电器厂 民法院
南京红太 江苏省高淳县人 经法院调解，公司还
加工合同纠纷
阳高分子 民法院 清欠款，对方撤诉。
材料有限
公司
无锡金源
环境保护 江苏省无锡市锡
承揽合同纠纷 12万+18360差旅费 2007-6-26 等待开庭。
设备有限 山区人民法院
公司
交通银行
股份有限 江苏省无锡市滨
借款合同纠纷 985万 2007-6-14 等待开庭。
公司无锡 湖区人民法院
分行
浙江上风
冻结股份银行存款 江苏省上虞市人 等待开庭。
实业股份 欠款合同纠纷 2007-6-30
74000元 民法院
有限公司
杜彦霞 人身损害赔偿纠纷 111447.53元 怀来县人民法院 2007-8-9 等待开庭。
江苏群发
常州市钟楼区人
化工有限 买卖合同纠纷 2006-4-24 原告撤回诉讼。
民法院
公司
交通银行
股份有限 为无锡织染分公司借款合 江苏省无锡市滨
985万 2007-6-5 审理中。
公司无锡 同纠纷 湖区人民法院
分行
常州机械
设备进出 江苏省常州市中
为常州合成担保合同纠纷 500万 2007-7-4 等待开庭。
口有限公 级人民法院
司
九、承诺事项：
（一）对外经济担保事项
1、2007年1月23日苏州麦迪森药业公司与工商银行吴江支行就贷款诉讼案达成《执行和解协议》。根据《执行和解协议》苏州麦迪森药业有限公司2007年3月20日前分次偿还3,539,161.00元，公司为麦迪森药业公司分期还款承诺作为执行保证人，并以苏州中级人民法院（2006）苏中执字第0018号执行案已冻结公司保证金450万美元作为担保，如苏州麦迪森药业公司到期未按期履行上述款项时公司愿意以该保证金承担偿还债务责任，截止报告日本案尚未了结。
2、公司其他对外经济担保事项详见附注八、1。
（二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：
资本性支出承诺： 单位：万元
工程项目 合同约定价款 已支付 尚需支付
超细纤维工程 8,020.28 5,897.74 2,122.54
20000T PTT项目 12,000.00 2,453.19 9,546.81
泰国生化柠檬酸项目 30,849.41 26,643.31 4,206.10
合 计 53,847.50 36,033.92 17,813.58
（三）其他重大财务承诺事项：
抵押资产情况详见附注五（十二）、（十五）。
十、资产负债表日后事项：
无。
十一、其他重大事项说明：
（一）逾期贷款
由于受到2005年9月中国华源集团发生流动性危机的影响，截止2007年6月30日，公司向银行贷款余额237485万元中，已总计发生逾期贷款145259万元，其中短期借款逾期130775万元、长期借款逾期14484万元。
报表日
年利 预计还款 逾期
借款单位 贷款单位 借款金额 贷款用途 逾期未还原因 是否偿
率 期 时间
还
安徽化纤 合肥市工行寿春路支行 335.00 6.58 流动资金 无资金 无法预计 2006-08-25 否
合肥市工行寿春路支行 600.00 6.58 流动资金 无资金 无法预计 2006-12-04 否
合肥市工行寿春路支行 300.00 6.58 流动资金 无资金 无法预计 2007-04-11 否
中行安徽省分行营业部 465.00 5.50 流动资金 无资金 无法预计 2006-03-21 否
合肥农行长江路支行 3,795.85 0.00 信用证垫付 无资金 无法预计 2006-04-01 否
常化纤 江苏银行常州广化支行 999.78 7.25 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-02-26 否
江苏银行常州广化支行 1,500.00 7.25 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-04-25 否
江苏银行常州广化支行 1,500.00 6.70 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-05-15 否
江苏银行常州广化支行 500.00 7.25 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-06-14 否
江苏银行常州广化支行 1,000.00 6.70 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-07-03 否
江苏银行常州广化支行 725.00 0.00 流动资金 企业资产被查封 无法预计 否
建行常州延陵路支行 1,400.00 5.86 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-01-17 否
建行常州延陵路支行 500.00 5.86 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-02-17 否
建行常州延陵路支行 700.00 5.86 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-02-28 否
建行常州延陵路支行 800.00 5.86 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-04-27 否
建行常州延陵路支行 600.00 5.86 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-05-25 否
常州农行城区支行 1,800.00 6.00 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-03-10 否
常州农行城区支行 1,600.00 6.42 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-05-10 否
常州农行城区支行 500.00 6.42 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-08-20 否
常州农行城区支行 1,500.00 6.42 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-09-27 否
常州工行营业部 500.00 5.58 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-02-14 否
常州工行营业部 700.00 5.58 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-03-11 否
常州工行营业部 520.00 5.58 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-04-26 否
常州工行营业部 500.00 5.58 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-05-21 否
常州工行营业部 580.00 5.58 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-06-21 否
格林威 上海银行市分行 300.00 7.98 流动资金 无资金 无法预计 2006-01-06 否
上海银行市分行 250.00 7.98 流动资金 无资金 无法预计 2006-02-06 否
上海银行市分行 500.00 7.98 流动资金 无资金 无法预计 2006-03-06 否
伊湾 中行普驼支行 900.00 6.44 流动资金 无资金 无法预计 2007-05-13 否
常州合成 常州交行 4,000.00 6.14 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2007-05-13 否
常州商行 1,000.00 7.25 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-04-15 否
常州商行 1,000.00 5.22 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-05-18 否
常州商行 420.74 6.79 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-03-21 否
常州农行 2,000.00 6.70 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-04-18 否
五星信用社 950.00 7.31 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2006-10-19 否
五星信用社 400.00 6.79 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2007-03-07 否
五星信用社 500.00 6.79 流动资金 企业资产被查封 无法预计 2007-03-21 否
公司本部 中信银行淮海路支行 1,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-01-18 否
中信银行淮海路支行 1,680.00 6.34 流动资金 无资金 无法预计 2006-02-28 否
浦发银行东方支行 3,000.00 5.58 流动资金 无资金 无法预计 2007-02-19 否
浦发银行东方支行 5,000.00 5.58 流动资金 无资金 无法预计 2007-03-14 否
浦发银行东方支行 2,000.00 5.58 流动资金 无资金 无法预计 2006-04-14 否
东亚银行上海分行 300.00 5.74 流动资金 无资金 无法预计 2006-01-27 否
东亚银行上海分行 1,500.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-09-29 否
中国农业银行浦东分行 3,000.00 6.70 流动资金 无资金 无法预计 2006-03-16 否
中国农业银行浦东分行 2,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2005-09-20 否
深圳发展银行宝山支行 3,456.00 5.74 流动资金 无资金 无法预计 2006-06-26 否
兴业银行虹口支行 1,500.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-01-04 否
兴业银行虹口支行 1,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-01-25 否
兴业银行虹口支行 840.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-04-05 否
兴业银行虹口支行 3,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-05-16 否
兴业银行虹口支行 1,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-05-31 否
兴业银行虹口支行 2,660.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-06-23 否
中国建设银行上海市分行 5,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2005-12-09 否
中国建设银行上海市分行 2,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-05-10 否
中国工商银行市分行二营 2,400.00 6.91 流动资金 无资金 无法预计 2006-05-23 否
中国工商银行市分行二营 400.00 6.91 流动资金 无资金 无法预计 2006-05-23 否
中国工商银行市分行二营 2,000.00 5.84 流动资金 无资金 无法预计 2005-09-13 否
中国工商银行市分行二营 2,400.00 6.44 流动资金 无资金 无法预计 2007-06-29 否
中国工商银行市分行二营 1,500.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-06-02 否
中国工商银行市分行二营 2,600.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-03-29 否
中国工商银行市分行二营 900.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-03-17 否
中国工商银行市分行二营 2,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2005-11-11 否
中国工商银行市分行二营 3,000.00 6.91 流动资金 无资金 无法预计 2006-04-20 否
中国工商银行市分行二营 2,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-04-13 否
中国工商银行市分行二营 2,000.00 6.91 流动资金 无资金 无法预计 2005-10-25 否
中国工商银行市分行二营 5,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-05-22 否
交通银行长宁支行 2,496.90 6.44 流动资金 无资金 无法预计 2007-02-28 否
交通银行长宁支行 7,500.00 6.44 流动资金 无资金 无法预计 2007-02-28 否
上海银行 5,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-09-01 否
无锡 交通银行无锡分行 985.00 7.02 流动资金 无资金 无法预计 2007-04-16 否
招商银行城西支行 1,000.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-04-05 否
浦发银行无锡新区支行 990.00 6.73 流动资金 无资金 无法预计 2007-11-27 否
新乡 中行河南省新乡市中行劳支 260.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-01-07 否
中行河南省新乡市中行劳支 270.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-01-12 否
中行河南省新乡市中行劳支 200.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-03-08 否
中行河南省新乡市中行劳支 200.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-04-21 否
中行河南省新乡市中行劳支 275.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-06-29 否
中行河南省新乡市中行劳支 205.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-03-11 否
中行河南省新乡市中行劳支 400.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-03-15 否
中行河南省新乡市中行劳支 150.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-06-08 否
中行河南省新乡市中行劳支 150.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-06-14 否
中行河南省新乡市中行劳支 100.00 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-06-16 否
中行河南省新乡市中行劳支 189.18 6.14 流动资金 无资金 无法预计 2006-06-24 否
扬州彩虹 中信银行扬州营业部 430.00 6.70 流动资金 无资金 无法预计 2007-06-11 否
扬州华源 中国银行扬州分行 1,197.00 5.86 流动资金 无资金 无法预计 2007-03-31 否
华皖碳纤维 国开发安徽省分行 400.00 6.91 流动资金 无资金 无法预计 2006-11-01 否
工行宿州路支行 500.00 5.84 流动资金 无资金 无法预计 2005-05-19 否
工行宿州路支行 400.00 5.84 流动资金 无资金 无法预计 2005-09-21 否
工行宿州路支行 800.00 5.84 流动资金 无资金 无法预计 2005-04-22 否
建行铁路支行 3,000.00 15.12 流动资金 无资金 无法预计 2007-02-08 否
徽商银行中市区支行 800.00 6.91 流动资金 无资金 无法预计 2007-05-14 否
徽商银行中市区支行 600.00 7.03 流动资金 无资金 无法预计 2007-05-15 否
合计 130,775.45 0.00
2、长期借款：
公司本部 中国进出口银行上海分行 400.00 3.51 项目贷款 无资金 无法预计 2005-09-01 否
中国进出口银行上海分行 2,200.00 3.51 项目贷款 无资金 无法预计 2005-09-22 否
中国进出口银行上海分行 300.00 3.51 项目贷款 无资金 无法预计 2005-09-30 否
中国进出口银行上海分行 700.00 3.51 项目贷款 无资金 无法预计 2005-12-01 否
中国进出口银行上海分行 3,000.00 4.05 项目贷款 无资金 无法预计 2005-12-31 否
中国进出口银行上海分行 3,000.00 3.51 项目贷款 无资金 无法预计 2006-09-01 否
中国进出口银行上海分行 1,000.00 3.51 项目贷款 无资金 无法预计 2006-12-01 否
中国进出口银行上海分行 3,000.00 4.05 项目贷款 无资金 无法预计 2006-12-31 否
墨西哥纺织 government federal 883.79 5.50 项目贷款 无资金 2007-12-31 2007-05-01 否
合计 14,483.79
（二）2007年4月20日，公司（出质人）与中国进出口银行（质权人）之间签订《股份质押合同》，公司将所持有的墨西哥纺织实业有限公司100%股权质押给质权人，为公司在2001至2003年间的三笔项目贷款总金额计34000万元，在原有的保证基础上增加质押担保。
（三）公司于2006年12月11日收到中国证券监督管理委员会有关立案调查通知书,目前中国证监会上海稽查局对公司的调查正在进行之中。
（四）受华源集团债务危机的影响，2006年1月份起，公司控股子公司常州蕾迪斯因偿还到期债务及提前偿还债务事宜，被当地相关贷款银行先后起诉，生产资料被法院封存保全，生产被迫中止。受此影响，公司所属常州化纤公司和常州合成材料分公司也被有关银行起诉、财产被查封而停产，至今仍处于停产状态。
常州蕾迪斯因严重亏损、无力清偿到期债务，于2007年3月16日由常州国际经济技术公司申请，经《江苏省常州市中级人民法院（2007）常民破字第4-1号民事裁定书》依法裁定破产还债。截止财务报告日关于破产的清算工作仍在进行之中。
（五）华源集团所持公司15493.2万股限售流通股（其中7746万股已质押，7747.2万股为轮候冻结）继续被司法冻结，冻结期限为2007年4月24日至2007年10月23日；
华源集团因与中国建设银行海南省分行借款合同纠纷，海南省海口市中级人民法院依法裁定：继续冻结华源集团所持公司747.2万股限售流通股，继续轮候冻结华源集团所持公司2000万股限售流通股，冻结期限均为2007年4月23日至2007年10月22日。
（六）公司控股子公司光纤通讯与中天科技有限公司于2007年2月签定设备出售合同,光纤通讯将账面值35,353,493.55元的拉丝机、筛选机和玻璃机床等主要进口设备，以15,300,000.00元出售给中天科技有限公司，报告期内交易已完成。
财务报告补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率
及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
基本每股 稀释每股
全面摊薄 加权平均
收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 此数据无意义 此数据无意义 -0.71 -0.71
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
此数据无意义 此数据无意义 -0.47 -0.47
股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） -177,456,403.18
追溯调整项目影响合计数 -57,318,569.16
其中：
少数股东损益 -60,081,841.12
未确认投资损失 -216,582.41
控股子公司股权投资差额摊销 2,546,689.55
2006年半年度净利润（新会计准则） -234,774,972.34
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 -234,774,972.34
3、资产减值准备表
一、合并资产减值表
编制单位：上海华源股份有限公司 2007月6月30日 单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额
一、坏账准备 347,426,019.11 28,583,561.02 1,466,040.10 12,632,883.25 361,910,656.78
二、存货跌价准备 43,479,701.15 1,857,187.71 41,622,513.44
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 10,817,052.80 96,023,909.36 106,840,962.16
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 276,925,978.24 6,313,209.51 270,612,768.73
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 76,648,203.71 43,693,323.21 32,954,880.50
十、无形资产减值准备 2,625,000.00 2,625,000.00
十一、商誉减值准备 997,773.77 997,773.77
十二、其他
合计 758,919,728.78 124,607,470.38 1,466,040.10 64,496,603.68 817,564,555.38
二、母公司资产减值表
编制单位：上海华源股份有限公司 2007月6月30日 单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额
一、坏账准备 135,336,539.77 27,630,312.77 679,043.32 162,287,809.22
二、存货跌价准备 24,109,563.31 1,466,967.16 22,642,596.15
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 93,245,656.19 93,245,656.19
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 210,779,363.94 210,779,363.94
八、工程物资减值准备 0.00
九、在建工程减值准备 28,165,346.68 28,165,346.68
十、无形资产减值准备 2,625,000.00 2,625,000.00
十一、商誉减值准备 997,773.77 997,773.77
十二、其他
合计 402,013,587.47 120,875,968.96 679,043.32 1,466,967.16 520,743,545.95
4、报表异常变动项目说明
（1）资产负债表项目： 单位：元 币种：人民币
比期初数
项目 期末合并数 期初合并数
增减百分比
交易性金融资产 5,085,673.49 3,513,109.28 44.76%
预付款项 41,915,339.42 61,297,627.15 -31.62%
其他应收款 134,667,875.14 347,404,018.93 -61.24%
长期股权投资 65,387,614.88 268,252,601.08 -75.62%
固定资产 1,458,576,491.11 1,954,635,558.23 -25.38%
工程物资 900,244.32 5,413,381.45 -83.37%
其他非流动资产 3,848,881.00 -100.00%
短期借款 1,724,064,162.54 1,882,346,614.15 -8.41%
应交税费 5,333,895.49 12,370,006.30 -56.88%
应付利息 149,498,635.69 78,188,982.41 91.20%
长期应付款 591,280.00 4,492,728.76 -86.84%
专项应付款 2,894,318.80 5,981,076.22 -51.61%
预计负债 243,760,000.00 17,398,193.00 1301.07%
资本公积 704,162,079.53 1,564,949,249.08 -55.00%
未分配利润 -2,248,760,631.26 -1,802,437,309.35 24.76%
外币报表折算差额 -24,682,081.40 -89,425,051.51 -72.40%
1、短期投资增加系报告期内购买交易性金融资产。
2、预付账款减少主要是合并范围变化及贸易业务量减少。
3、其他应收款的减少系与华源集团债权债务转移所致。
4、长期股权投资减少系报告期内投资损失所致。
5、固定资产、短期借款减少主要是合并范围变动。
6、工程物资减少主要是转入在建工程。
7、其他非流动资产减少系与华源集团债权债务转移所致。
8、应交税费减少系税费的缴纳。
9、长期应付款、专项应付款系合并范围变动所致。
10、预计负债增加主要是为蕾迪斯公司担保所计提的预计负债。
11、资本公积减少系因同一控制下的企业合并，在合并日调增了期初数，合并日后再予抵销；以及报告期转增股本。
12、未分配利润减少系报告期内亏损。
13、外币报表折算差额系报告期内汇率变动。
（2）利润表项目： 单位：元 币种：人民币
比上年同期
项目 本期合并数 上年同期合并数 数增减百分
比
营业收入 709,741,915.66 1,408,757,868.21 -49.62%
营业成本 650,134,657.32 1,276,729,986.93 -49.08%
营业税金及附加 908,193.23 2,254,772.03 -59.72%
销售费用 30,375,273.23 54,550,747.49 -44.32%
管理费用 71,364,377.19 150,203,256.70 -52.49%
财务费用 35,380,381.32 102,952,576.37 -65.63%
资产减值损失 123,141,430.28 44,229,744.74 178.41%
公允价值变动收益 80,244.56 3,108,332.54 -97.42%
投资收益 -3,037,957.16 -10,706,737.05 71.63%
营业外收入 1,253,178.74 2,880,766.68 -56.50%
营业外支出 249,072,681.74 4,341,292.73 5637.29%
利润总额 -452,339,612.51 -231,222,146.61 -95.63%
所得税费用 454,377.37 3,552,825.73 -87.21%
净利润 -452,793,989.88 -234,774,972.34 -92.86%
1、营业收入、成本、税金、利润减少主要是因为报告期内常州企业停产，业务规模缩减及合并范围变动所致。
2、销售费用减少主要是因为报告期内业务规模缩减所致。
3、管理费用减少主要是合并范围变化。
4、财务费用减少主要是因为报告期内汇兑收益增加及合并范围变化。
5、资产减值损失增加主要是报告期计提了长期股权投资减值准备和坏账准备。
6、公允价值变动损益减少系交易性金融资产公允价值变动。
5、投资收益增加主要是报告期内发生股权转让收益。
6、营业外收入减少主要是因为上年度保险赔款较多。
7、营业外支出增加主要是蕾迪斯公司担保计提的预计负债。
8、利润总额、净利润减少主要是报告期亏损增加。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本
2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
4、其他有关资料
董事长：张杰
上海华源股份有限公司
2007年8月23日