上海华源股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:上海华源股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI WORLDBEST CO.,LTD
2、公司法定代表人:周玉成
3、公司董事会秘书:张乐生
联系地址:上海浦东张杨路655号
电话:021-58304188
传真:021-58200345
4、公司注册地址:上海市浦东新区张杨路655号
公司办公地址:上海浦东新区张杨路655号福兴大厦15-16楼
邮政编码:200120
电子信箱:shhygf@online.sh.cn
5、公司年度报告备置地点:公司总经理办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称和股票代码:华源股份 600094
华源B股 900940
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额及其构成:
项目 1998年度
(1)利润总额(万元) 7402
(2)净利润(万元) 5877
(3)主营业务利润(万元) 9903
(4)其他业务利润(万元) 153
(5)投资收益(万元) 2846
(6)补贴收入(万元) 301
(7)营业外收支净额(万元) -71
(8)经营活动产生的现金流量净额(万元) 7449
(9)现金及现金等价物净增加额(万元) -5734
实现净利润按中国会计师准则审计为5877万元,按国际会计准则为5508万元,具体差异如下:
净利润(人民币千元)
根据中国会计准则列报 58766
国际会计准则调整:
1、冲回资本化利息差异及其折旧 1752
2、开办费摊销 (270)
3、坏帐准备 (2427)
4、存货准备 (1420)
5、冲回计入开力费的股票发行费用及其摊销 312
6、固定资产调整及其折旧 (941)
7、按权责发生制确认的费用 1836
8、按权责发生制确认的收入 (1422)
9、职工福利及奖励基金调整 (626)
10、其他 (480)
按国际会计准则列报 55080
2、公司近三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
(1)主营业务收入(万元) 48351 69601 40548
(2)净利润(万元) 5877 10038 8024
(3)总资产(万元) 165102 130470 78608
(4)股东权益(万元) 77654 74755 40045
(5)每股收益(元)摊薄 0.21 0.42 0.40
加权 0.21 0.46 -
(6)每股净资产(元)摊薄 2.71 3.13 2.02
(7)调整后的每股 2.69 3.09 -
净资产(元)
(8)净资产收益率(％)摊薄 7.57％ 13.43 20.04
加权 7.71％ 17.49 -
其计算公式如下:
每股收益=净利润/年末总股本(加权和摊薄一致)
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均净资产收益率=净利润/(期初股东权益+期末股东权益)÷ 2
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定 未分配利润 合计
公益金
期初数
23853 41122 4543 1584 5130 74648
本期增加
4771 2079 729 5877 12727
本期减少
4779 4941 9720
期末数
28624 36343 6622 2313 6066 77655
变动原因
资本公积 资本公积 净利润 净利润
转增股本 转增股本, 计提 计提
华昌染工
股权转让
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
数量单位:万股
期初数 职工股上市 公积金转增股增加 期末数
一、尚未流通股份
1、境内法人持有股份
8353 1670.6 10023.6
2、内部职工股 400 400 0
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
3600 400 800 4800
2、境内上市的外资股
11500 2300 13800
三、股份总数 23853 4770.6 28623.6
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数
报告期末股东总数为39021户,其中境内上市外资股股东4462户,境内上市人民币普通股股东34559户。
(2)前十名股东情况
股东名称 年末持股数 占总股本 持股类别
(万股) (％)
1.常州华源化学纤维有限公司 5324.4 18.60 发起人法人股
2.中国华源集团有限公司 1941.6 6.78 发起人法人股
3.上海中国纺织国际科技产 1462.8 5.11 发起人法人股
业城发展公司
4.Euro-Asia PacificGold 900 3.14 外资股
Pte Ltd.
5.锡山长苑丝织厂 676.8 2.36 发起人法人股
6.江苏秋艳(集团)公司 618.0 2.16 发起人法人股
7.P.L.KUA 589.716 2.06 外资股
8.SIMPEXINC. 538.26 1.88 外资股
9.SCBHKA/CBANKOFNEW 262.012 0.92 外资股
YORKS/A CMG CH CHINA
INVESTMENTS LIMITED
10.海南省国际信托投资公司 240 0.84 外资股
持有本公司5％以上(含5％)股份的股东,为常州华源化学纤维有限公司、中国华源集团有限公司和上海中国纺织国际科技产业城发展公司3家。报告期内,因公司实施资本公积金每10股转增2股,导致常州华源化学纤维有限公司所持股份由4437万股增至5324.4万股,中国华源集团有限公司所持股份由1618万股增至1941.6万股,上海中国纺织国际科技产业城发展公司所持股份由1219万股增至1462.8万股。上述3家股东的股权无质押和冻结情况。
前10名股东之间存在的关联关系为:中国华源集团有限公司持有常州华源化学纤维有限公司51％和上海中国纺织国际科技产业城发展公司55％的股权。
(3)持有本公司10％(含10％)以上的法人股东为常州华源化学纤维有限公司,法定代表人周郑生,主营化学纤维制造。
注:按终极控股口径,报告期末中国华源集团拥有5461.584万股,占总股本的19.08％,为最大股东。
(4)报告期内控股股东没有变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 本年度增加数 年末持股数
周玉成 董事长 10000 2000 12000
吴云生 副董事长、总经理 5000 1000 6000
张涌鹤 董事 2000 400 2400
俞朝阳 董事 2000 400 2400
宋建文 董事、副总经理
兼总会计师 2000 400 2400
董立民 董事 2000 400 2400
王耀康 董事 0 0 0
王致和 董事 2000 400 2400
王锡炯 董事 2000 400 2400
王关根 董事 2000 400 2400
季崇威 董事 0 0 0
江星 董事 0 0 0
吕振远 董事 0 0 0
柯碧浪 董事 4914300 982860 5897160
邹木法 监事长 0 0 0
张建瑛 监事 1000 200 1200
赵大川 监事 1000 200 1200
吕颂宪 监事 1000 200 1200
刘盘荣 监事 1000 200 1200
张柏林 副总经理 2000 400 2400
朱春林 副总经理 0 0 0
刘晃松 副总经理 0 0 0
余庆培 总工程师 2000 400 2400
周肇森 总经济师 2000 400 2400
张乐生 董事会秘书 2000 400 2400
持股变化原因为1998年6月实施了用资本公积金每10股转增2股。
四、股东大会简介
1、1997年度股东大会
上海华源股份有限公司于1998年3月18日发布召开1997年度股东大会公告,4月17日由周玉成董事长主持在上海浦东新区菊园实验学校大礼堂举行,出席股东182名,代表股份10375.79万股,占公司股份总额的43.5％。大会审议通过以下议案:
一、董事会工作报告
二、监事会工作报告
三、总经理业务报告
四、1997年度财务决算报告和1998年度财务预算方案
五、1997年度利润分配预案和资本公积金转增股本方案
每10股派发红利1元人民币(含税);每10股转增2股。
六、1998年增资配股方案以1997年末公司总股本23853万股为基数,按10:3的比例配售股份,每股配股价暂定为3.5元-5.5元。
七、调整公司董事的议案
同意肖宝恒先生因组织调动辞去本公司董事职务。
同意张建忠先生因组织调动辞去本公司董事职务。
同意聘任王耀康先生担任本公司董事职务。
八、根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》
2、1998年第一次临时股东大会
上海华源股份有限公司于1998年11月28日发布召开1998年度第一次临时股东大会(通讯方式)公告,12月28日举行,会议收到有效表决票22张,代表股份6313.118万股,占公司总股本的22.06％。大会表决通过两项议案:
一、为常州华源雷迪斯有限公司提供2500万美元长期借款51％部份担保的议案
二、变更募集资金余额投向的议案
3、现任董事、监事情况
本届董事、监事自1996年7月起,任期三年。
职务 姓名 性别 年龄 年度报酬(元)
董事长 周玉成 男 54 未在公司领取
副董事长、总经理 吴云生 男 58 54000
董事 张涌鹤 男 59 未在公司领取
董事 俞朝阳 男 72 未在公司领取
董事、副总经
理兼总会计师 宋建文 男 47 45000
董事董 立民 男 47 38000
董事 王耀康 男 44 未在公司领取
董事 王致和 男 62 32000
董事 王锡炯 男 56 未在公司领取
董事 王关根 男 52 未在公司领取
董事 季崇威 男 77 未在公司领取
董事 江星 男 63 未在公司领取
董事 吕振远 男 57 未在公司领取
董事 柯碧浪 男 68 未在公司领取
监事长 邹木法 男 67 未在公司领取
监事 张建瑛 女 44 未在公司领取
监事 赵大川 男 51 未在公司领取
监事 吕颂宪 男 45 未在公司领取
监事 刘盘荣 男 48 18000
4、报告期内董事、监事离任情况详见“股东大会简介”1中第七项议案。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议情况1998年,董事会根据公司《章程》赋予的权力,对公司一系列重大事项进行了研究和决策,全年共召开四次会议,具体内容报告如下:
———1998年3月16日,公司一届四次董事会在公司会议室召开。会议审议并通过:《董事会工作报告》,《总经理业务报告》;《1997年度财务决算报告和1998年度财务预算方案》,《1997年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》,《公司1997年年度报告及年度报告摘要》,《1998年增资配股预案》,《收购新乡市护神织物有限公司部分股权的议案》,《调整公司董事的预案》,《调整公司高级管理人员的议案》,《修改公司章程的预案》,《召开1997年度股东大会的说明》,以及《实施华昌染工股权先托管后转让的议案》。
———1998年5月29日,1998年第一次临时董事会以书面形式召开
。会议审议并通过参资设立上海格林威实业股份有限公司事宜。
———1998年8月16日,公司一届五次董事会在中国华源集团会议室召开。会议审议并通过《总经理工作报告》,《公司1998年度中期报告》,《聘任公司高级管理人员的议案》,《董事会议事规则》。
———1998年11月26日,1998年第二次临时董事会在公司会议室召开。会议审议并通过:《为华源雷迪斯提供美元长期借款担保的预案》,《华源雷迪斯增加注册资本金的议案》,《变更募集资金余额投向的预案》,《收购北京市国防军需科技开发部在新乡华源护神有限公司中40％股权的议案》,《董事会授权公司经营班子行使1000万元人民币以下(含1000万元)长期投资决策权的议案》,《召开1998年第一次临时股东大会的说明》,以及《授权公司经营班子实施上海华源房地产发展有限公司股权转让事宜的议案》。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内,肖宝恒先生因工作调动辞去公司总经理职务,董事会聘任吴云生先生为公司总经理,聘任朱春林先生、刘火晃松先生为公司副总经理,进一步充实和加强了公司管理层的力量。报告期内,公司董事会秘书没有变化。
2、本年度利润分配预案、资本公积金转增股本预案
1998年度按照国内会计准则审计,以公司合并报表口径,共实现税后净利润5877万元(按国际会计准则审计,净利为5508万元)。按母公司税后净利润58,347,555.85元的10％提取法定盈余公积金、法定公益金、任意公积金各计5,834,755.59元,子公司提取法定盈余公积金、法定公益金合计为3,284,180.14元。本年度尚余可供分配利润37,977,931.99元,加97年末未分配利润51,302,813.83元,合计可供分配利润89,280,745.82元。
1998年度利润分配预案是:按98年期末股本总数28623.6万股为基数向全体股东每10股派发红利1.00元人民币(含税),共分配普通股股利28,623,600.00元,未分配利润60,657,145.82元转下一年度。B股红利分配按有关规定以美元支付。
3、报告期内公司利润分配、公积金转增股本及配股方案执行情况
1997年度按国内会计准则审计,以公司合并报表口径,共实现税后净利润100,380,314.85元(按国际会计准则审计,本年度税后净利为9587万元)。按母公司税后净利润101,553,821.15元的10％提取法定盈余公积金、法定公益金、任意公积金10,155,382.11元,子公司提取法定盈余公积金2,280,039.94,职工奖励基金158,658.51元,合计32,904,844.78元,本年度尚余可供分配利润67,475,470.07元,加96年未分配利润8,031,775.86元及96年子公司调整盈余公积转入数719,919.30元,合计可供分配利润76,227,165.23元。
1997年度股利分配方案为:按97年期末股本总数23853万股为基数向全体股东每10股派发红利1元人民币(含税),共分配普通股股利2385.3万元,B股红利分配按有关规定以美元支付。
资本公积金转增股本方案:以1997年期末股本23853万股为基数,用资本公积金4770.6万元向全体股东每10股转增2股,尚余资本公积金36,351万元。
上述利润分配方案和公积金转增股本方案已于1998年6月实施。
报告期内配股方案,因市场和政策双重原因未获实施。
六、监事会报告
1、本年度,监事会召开两次会议:监事会会议情况。
———1998年3月6日监事会,审议通过了《一九九七年度监事会工作报告》。
———1998年4月17日监事会,讨论通过了《公司章程》修改稿,并对监事会的各项工作进行了人员分工。
2、报告期内,境内外会计师事务所出具了无保留意见和解释性说明的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
1、公司报告期经营情况
(1)公司主营业务情况
1998年,公司面对东南亚金融危机对化纤市场的巨大冲击,在产品售价大幅下降,市场需求严重不足,国内诸多同行陷入困境的极端困难形势下,大力强化管理,优化整合,降低风险,提高效益,充分发掘“一条龙大化纤”的潜在优势,在消化巨额减利因素的情况下,全年实现营业收入4.84亿元(不含内部对接销售),实现净利润5877万元,出口创汇940万美元。
(2)公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 比上年±％
总资产(万元) 165102 130470 26.54
长期负债(万元) 14723 7097 107.45
股东权益(万元) 77654 74755 3.88
主营业务利润(万元) 9903 12852 -22.95
净利润(万元) 5877 10038 -41.45
上述指标增减变动的主要原因说明:
公司98年总资产、长期负债较上年都有较大幅度上升,其主要原因是公司所属企业常州华源雷迪斯公司在当年新增工程投资款和生产用流动资金。
公司主营业务利润和净利润也有一定幅度下降,主要系公司受东南亚金融危机影响,市场有效需求不足所致。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
面对东南亚金融危机对国内外化纤行业造成的巨大冲击,化纤产品大幅降价,市场极度疲软,国内诸多同行企业处于停产、半停产和亏损状态,公司扬“一条龙大化纤”之所长,大力强化管理,优化整合,努力加大企业间产品的对接提高产销率,加强新品开发和市场开拓,着力提高产品的科技含量和附加值,扎扎实实学邯钢降本增效,全年生产经营正常,仍然取得了一定的经济效益。
2、公司投资情况
(1)对内投资情况:
1998年公司对所属公司常州化纤厂进行生产扩建,投资年产8000吨FDY生产线,并于当年11月份竣工投产,预计年销售额增加6500万元,增加营业利润400万元。
(2)对外投资情况
1998年公司对外投资额为11484万元,比上年9885万元增长16％。具体投资情况详见下表:
投资的公司名称 主要经营活动 投资金额 占被投资公司
(万元) 权益的比例(％)
格林威实业股份有限公司国内贸易、企业投资 200 10.81
巴斯夫华源尼龙公司锦纶6BCF丝生产销售 3980 30
杜邦纤维公司氨纶生产销售 2975 10
赫斯特华新纤维有限公司聚酯无纺布生产销售 2961 14
华阳信息产业公司信息、投资咨询 80 50
华源集团地毯有限公司地毯销售 1000 25
凯马投资顾问有限公司投资咨询 190 19
华源报关行报关业务 23 15
华源国际货运代理货运代理 75 15
(3)前次募集资金延续使用情况:
本公司报告期内没有募集资金。1997年6月发行人民币普通股(A股)募集资金27060万元人民币,按照招股说明书承诺,其投入项目、投入资金和实际投资情况如下:
单位:万元
承诺项目 承诺投资额 98年末已投资额 拟继续投资额
1.新型纤维技改项目 17700 7000
2.巴斯夫华源尼龙有限公司 11500 3979.5 1296.3
7000吨锦纶6BCF丝项目
3.赫司特华新纤维有限公司 2373.8 2961.6
4500吨聚酯纺粘法无纺布项目
合计 31573.8 13941.1 1296.3
尚余募集资金11800多万元因客观情况变化,本着对广大股东高度负责的精神,经公司董事会研究,报中国证监会批准,并提交12月28日公司1998年第一次临时股东大会审议通过调整了投向,其调整理由已在1998年11月28日《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上作了详细披露。调整后的项目投向及投资额如下:
调整项目 实际投资额(万元)
1.收购国营扬州布厂60％股权 6000
2.收购杜邦纤维(中国)有限公司10％的股权 2975
3.与北京市国防军需科技开发部合资组建新 1860
乡华源护神有限公司,持有60％的股权
上述三个项目的投资均经过公司董事会和股东大会批准并实施。
A、新型纤维技改项目实际投资7000万元,形成8000吨FDY生产线,于1998年11月投入生产。当年因化纤市场疲软和价格大幅下跌,销售毛利率仅为6％左右。
B、巴斯夫华源尼龙有限公司7000吨锦纶6BCF丝项目实际投资3979.5万元,尚需投入1296.3万元,预计1999年二季度投产。
C、赫司特华新纤维有限公司4500吨聚酯纺粘法无纺布项目实际投资2961.6万元,已于1998年4月份投入试生产。
D、出资6000万元收购国营扬州布厂60％股权已于1997年7月实施,当年实现税后净利润863万元,1998年实现税后净利润1650万元。
E、出资2975万元收购杜邦纤维(中国)有限公司10％的股权已于1997年底实施,1998年3月1800吨氨纶纤维项目投入试生产,预计1999年1月起产生效益。
F、出资1860万元持有新乡华源护神有限公司60％的股权已于1998年4月实施,当年因新产品试制尚处攻关阶段,实现净利润为82万元。
3.生产经营环境及宏观政策变化对公司的影响
(1)1998年公司面临的经营形势十分严峻,东南亚金融危机对国内外化纤市场造成巨大冲击,导致化纤产品大幅降价,给公司带来巨额减利因素,预计1999年还会继续影响公司的经济效益。
(2)根据证监会关于1997年6月30日以后发行新股的公司需经过一个完整的会计年度方可申请配股的规定,公司1998年未能实施配股计划,因此影响到有关购并项目的实施,进而对全年的经济效益产生一定影响。
4.新年度的业务发展计划
(1)业务发展的总体思路及保证措施
1999年公司业务发展的总体思路是:以十五大和中央经济工作会议精神为指针,认清形势,知难而进,寻找机遇,重点突破,全面上水平,稳步求发展,着力提高经济运行质量,增强公司发展后劲,创造优异的经营业绩迎接新世纪的到来。
(一)振奋精神,拼博进取,争创华源股份跨世纪发展的新优势。99年,华源股份面临的经济形势依然十分严峻。公司管理层和全体员工决心始终保持良好的精神状态,认清形势,知难而进。坚定不移地把提高经济效益,实现利润最大化摆在各项工作的首位,进一步增强危机意识和发展意识,锐意创新,善谋发展,趋利避害,奋发有为。对内,要把工作着力点放在提高产品技术含量,提高产品质量,开发品种,开拓市场和优化整合上。对外,要善于通过资本经营开辟新的经济增长点,牢固奠定华源股份在跨世纪发展中的优势地位。
(二)把科技创新放在突出的位置,着力提升产品的科技含量,努力形成华源产品的竞争优势。面对国内外化纤市场激烈的竞争环境,99年公司一是要把新品开发提到关系企业生存与发展的高度来认识,真正把企业的发展建立在依靠科技进步、提高科技创新的能力基础之上,把提高产品附加值作为提高效益的关键目标,密切关注国内外最新科技动态和产品信息,在研制开发、生产储备和市场开拓上下功夫、见实效,使企业产品更具生命力。二是公司99年确立氨纶弹性系列、复合面料和中高档服装为三项开发重点,各企业也制订出自己的新产品开发计划,加强领导,协同攻关,力争99年有几项重大突破。三是要充分利用引进设备开发新品。所有企业的引进设备都要开出好水平,产出好产品,实现高效益。四是拓宽思路,走“产、学、研”道路,依托中纺大等高等院校和科研单位的人才、技术优势,“借脑攻关”开发新品,抢占市场竞争的制高点。五是认真制订公司和企业科技发展规划,真正把跨世纪的发展建立在依靠科技进步的基础之上。
(三)实施大贸易大市场战略,不断拓展新的市场,提高华源产品的市场占有率。99年公司一是要继续实施大贸易大市场战略,发挥工贸结合、内外贸联动的优势,积极探索产销联动的新途径。考虑在适当的时候重组公司营销中心,拓展其功能,扩大业务量,更好地为企业营销服务。二是积极开拓原材料和面料市场,一方面快捷地捕捉市场信息,一方面打通企业产品直接进入中国最大化纤市场的通道。三是大力开拓服装成品市场,以华艳为基地上水平上档次,用华源各种特色面料开发生产中高档服装,以最终产品为龙头创立华源品牌,真正形成华源股份工业与贸易相结合、面料与服装相结合、国内外市场相结合的竞争优势。
(四)稳步推进购并重组,积极介入新的发展领域,增强公司整体经济活力。99年公司一是要充分利用上市公司的融资功能,积极探索利用资本市场筹资发展的新途径。二是要积极稳妥地推进购并重组,抓住国内企业重组的良机实施低成本扩张,吸收有发展前景的工业企业形成新的利润增长源。三是要加快用高新技术改造传统产业的步伐,积极寻找合适的高科技项目带动产业结构升级,为跨世纪的发展奠定基础。四是要积极发展成套设备出口,并与海外办厂联动,走跨国经营的道路,拓展公司新的增长空间。
(五)以改革为动力,以优化整合为主线,推动现有企业全面上水平。改革是企业不断发展的动力,优化整合、强化管理是现代企业常抓不懈的主题。99年公司一是要以改革为动力,继续在管理体制改革和经营机制转换上下功夫,推行管理人员竞争上岗,提高劳动生产率,充分挖掘企业内部潜力。二是要采取行之有效的措施,进一步提高内部产品对接的比例,提高产销率,形成叠加增值效应,突现公司整体优势。三是要深入学邯钢、学海尔,切实加强成本控制,大力提高产品质量,确保企业以低廉的成本优势和过硬的产品质量参与市场竞争。
(2)新建及在建项目的预期进度
巴斯夫7000吨锦纶6BCF丝项目预计1999年二季度投产。
扬州华源引进箭杆织机技改项目预计1999年5月投产。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、收购及出售资产事项
(1)新乡护神织物有限公司是全军唯一一家集科研、生产、高新技术开发为一体的特种后整理实验基地。经一届四次董事会审议通过,公司以存量控股方式,出资1860万元收购新乡市护神织物有限公司60％股权,北京市国防军需科技开发部持有40％股权,并将该公司更名为“新乡华源护神有限公司”,注册资本3100万元。
(2)为理顺管理关系,促进一条龙大化纤产品更好地与特种后整理面料对接,经与北京市国防军需科技开发部协商,并经公司1998年第二次临时董事会审议通过,公司出资245万元收购了北京市国防军需科技开发部在新乡华源护神有限公司中40％的股权。至此,我公司持有新乡华源护神有限公司100％股权,将其更名为上海华源股份有限公司新乡护神分公司。
(3)华昌染工股权转让
鉴于常州华昌染工有限公司与中国华源集团所属公司在同一厂区,为便于统一管理,优化资源配置,经与中国华源集团协商,同意华昌染工有限公司的股东上海华源股份有限公司和韩国提多株式会社,将所拥有的75％和25％的股权全部转让给中国华源集团,转让收益为560万元。
(4)房产股权转让
为更有利于公司的专业化发展,根据中国华源集团产业分口管理的原则,公司决定将上海华源房地产发展有限公司的股权,全部转让给上海天原房地产开发有限公司,转让收益1500万元。
3、关联交易事项
报告期内公司出让常州华昌染工有限公司的股权和上海华源房地产发展有限公司的股权,应视为关联交易。其关联交易方和交易金额详见上述“重大事件”2中(3)、(4)内容。
上述关联交易的发生,是公司为盘活存量资产,优化资源配置,优化投资结构,突出主业,远近利益更好地结合,腾出资金进行新的发展所为。
4、委托存款、贷款事项
报告期内公司无委托存款、贷款事项。
5、聘任会计师事务所情况
报告期内公司聘任的境内外会计师事务所———大华会计事务所和毕马威国际会计公司,没有发生变更。
6、重大合同事项
(1)报告期内经12月28日1998年第一次临时股东大会审议通过,公司为常州华源雷迪斯有限公司提供2500万美元长期借款51％部分担保,以解决6万吨聚酯瓶级切片项目投资总额与注册资本之间的资金缺口。
(2)报告期内,为解决常州华昌染工有限公司厂区内同时有三家工厂,合用一套公用工程设施,生产管理难以协调的矛盾,公司从便于统一管理,优化资源配置,最大限度地发展生产力提高效益出发,将“华昌染工”移交给常州华源东方印染有限公司托管。
7、更改公司名称及股票简称情况
报告期内公司名称及股票简称均未发生变更。
九、财务报告
审计报告
华业字(99)第304号
上海华源股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表和合并资产负债表、1998年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师
曹培青
汪阳
中国.上海.昆山路146号 1998年3月15日
上海华源股份有限公司
会计报表附注
一九九八年度
一、公司简介
1.公司系于1996年7月18日经上海市人民政府以外经沪股份制字[1996]002号文批准设立的股份制公司。1996年7月18日由中华人民共和国工商行政管理局颁发法人营业执照,注册号企股沪总字第022582号,法定代表人周玉成。公司注册资本为人民币286,236,000.00元,经大华会计师事务所验证并先后出具华业字(96)第1000号、华业字(97)第1053号、华业字(98)第824号验资报告。
公司经济性质:中外合资股份制企业(上市),所属行业:工业。
经营范围:生产、加工化学纤维、棉毛丝麻化纤织品、印染织品及其后整理、服装;上述产品的研究开发及技术咨询;投资举办符合国家政策的项目;销售自产产品。
2.主要产品和提供的劳务:化学纤维、坯布、色织布、染色布、服装和提供技术咨询服务。
3.生产经营的概况:生产经营状况受到化纤行业板块不景气的冲击,经济效益比去年下降,但公司生产规模有所扩大。公司1998年底总资产为人民币1,651,016,500.83元,比去年上升26.64％;1998年度主营业务收入为人民币483,511,231.01元,比去年同期下降了30.54％;净利润为人民币58,766,378.90元,比去年下降了41.46％。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:自公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币:人民币。
4.记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
5.外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入帐,月末将外币帐户余额按月末市场汇价进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期损益。
6.合并会计报表编制方法:
(1)合并范围的确定原则:公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上(不含50％),或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。合营企业也应合并在内,但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等,则可不予合并。
(2)合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
(3)子公司南通华通化纤有限公司、扬州新世纪染整有限公司、德贝纺织有限公司的固定资产折旧方法与公司不一致,但由于差异较小,故不予调整。
7.现金等价物的确定标准:
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。
8.坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算采用:备抵法中的个别认定法。
9.存货核算方法:
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品、委托加工产品。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品按一次摊销法摊销。
对由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本低于可变现净值的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。
10.短期投资核算方法:短期投资实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐;短期投资除股票在宣布发放现金股利时,委托贷款在年终应计利息收入时即作为收益实现外,其余在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。年终按成本与市价孰低法计价,如股票、债券等短期投资的总市价低于总成本的,应提取短期投资损失准备,并计入当期损益。
11.长期投资核算方法:
长期股权投资计价和收益确认方法:公司长期股权投资系其他股权投资.长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
12.固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。
固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济 年折旧率 预计残值率
使用年限
房屋建筑物 40年 2.4％ 4％
机器设备 8-14年 12％-6.86％ 4％
运输设备 10年 9.6％ 4％
其他设备 8年 12％ 4％
13.在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期损益。
14.无形资产计价和摊销方法:
土地使用权按评估确认价值计价,并按各项目受益期平均摊销,土地使用权从1998年起按尚可使用年限摊销;
15.开办费和长期待摊费用摊销方法:
(1).开办费从1996年起按5年平均摊销;
(2).装潢费从1997年起按5年平均摊销;
(3).土地使用费从1997年起按7年平均摊销;
16.收入确认原则:
销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
17.所得税的会计处理方法:
公司采用应付税款法。
18.会计政策、会计估计或合并范围的变更:
(1)合并报表范围的变更:
1)截至1998年12月31日公司取得了河南新乡华源护神有限公司100％的股权,该公司列入合并范围。
2)1998年公司转让了常州华昌染工有限公司、上海华源房地产有限公司的股权,该两家公司不列入合并范围。
(2)会计政策的变更:
变更内容 1997年度 1998年度 变更理由 对公司经营成果
的影响数
存货削价 不计提 计提 公司本年度采用 -1939877.81
损失准备 股份有限公司会
计制度,以前年
度采用股份制试
点企业会计制
度。
坏帐准备 应收帐款 个别认定法 同上 -521717.04
的4‰
短期投资 不计提 计提 同上
跌价准备
长期投资 不计提 计提 同上
跌价准备
三、税项
1.本公司适用的税种与税率。
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许
抵扣的进项税额后之差额
营业税 5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
企业所得税适用15％税率。根据上海市浦东新区财政局浦税三政(98)列第0297号列收列支核定通知书自1996年7月1日至1998年6月30日止,返还企业所得税100％,自1998年7月1日至2000年12月31日止,返还企业所得税50％。
四、控股子公司及合营企业
1.公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称
经营范围 注册资本 母公司 是否 不合并 是否按权
持股比例 合并 的原因 益法核算
①扬州德贝纺织有限公司
面料织造、真丝印染 26986080.00 53.66％ 是 是
②扬州新世纪染整有限公司
面料织造、真丝印染 33220000.00 53.66％ 是 是
③扬州华源有限公司
面料织造、真丝印染 83870000.00 71.54％ 是 是
④南通华通化纤有限公司
涤棉复合超细低弹丝及制品
43950046.47 60％ 是 是
⑤常州华源雷迪斯工程塑料有限公司
瓶级、膜级聚酯切片 166100197.61 51％ 是 是
⑥华阳信息有限公司
市场研究数据信息服务等 1600000.00 50％ 否 公司经营规模小 是
五、报表主要项目注释:
(一)合并会计报表项目注释
1.货币资金1998年12月31日余额为人民币170,258,011.53元,其中:
项目 期初数 期末数
现金 591289.57 421672.72
银行存款 226928713.50 169349669.63
其他货币资金 80802.80 486669.18
合计 227600805.87 170258011.53
期初银行存款中美元存款5,426,092.83元,汇率8.2798;期末现金中美元3,300.04元,汇率8.2787,银行存款中美元存款1,380,880.36元,汇率8.2787,日元190,300.00元,汇率0.1394。
2.短期投资1998年12月31日余额为人民币64,000,000.00元,其中:
期初数期末数市价低于成
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 市价总额 本价的差额
债券投资
80000000 64000000 65352040 -1352040
3.应收票据1998年12月31日余额为人民币5,020,000.00元。
4.应收帐款1998年12月31日余额为人民币54,432,745.51元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 42557642.60 97％ 44729330.70 82.17％
1-2年 1105871.92 2.5％ 9204367.65 16.91％
2-3年 202415.46 0.5％ 499047.16 0.92％
合计 43865929.98 100％ 54432745.51 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5.预付货款1998年12月31日余额为人民币45,366,538.49元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 24079707.89 98.37％ 38680013.37 85.26％
1-2年 398053.54 1.63％ 6606505.12 14.56
2-3年 80020.00 0.18％
合计 24477761.43 100％ 45366538.49 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
6.其他应收款1998年12月31日余额为人民币282,832,025.71元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 65085967.03 99.45％ 277680274.26 98.15％
1-2年 360571.46 0.55％ 4728946.19 1.7％
2-3年 422805.26 0.15％
合计 65446538.49 100％ 282832025.71 100％
持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款有50,822,205.27元(中国华源集团有限公司),其明细资料在本附注八中披露。
其他应收款中期末欠款额较大的非关联往来款项有:
债务人 性质 内容 金额
①上海天源房地产开发有限公司* 股权转让款 64000000.00
②南通市棉织四厂 借款及代垫款 12934679.38
③常州华昌染工有限公司 往来款 6561267.38
④上海华源房地产发展有限公司 往来款 4121012.47
⑤正元国际贸易有限公司代垫及 往来款 24691930.12
⑥常州合成纤维厂 设备转让款、代垫
款、代垫住房周转金 85723955.57
合计 198032844.92
*该笔款项有关事项详见本附注十一。
7.存货1998年12月31日余额为人民币78,730,063.91元,其中:
期初数 期末数
类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
①原材料 28667557.62 513912.47 27546175.18 488912.47
②库存商品 4179867.18 6663563.54
③产成品 35183655.90 300385.95 36583739.10 2290263.76
④在产品 9459316.20 257052.98 6427916.73 232052.98
⑤委托加工产品 50222.48
⑥低值易耗品 588472
⑦自制半成品 1318400.38 869974.88
⑧开发成本 37503278.00
合计 116312075.28 1071351.40 78730063.91 3011229.21
公司计提存货削价准备,存货可变现净值是在企业正常生产经营的情况下,以可以接受的市场售价减去存货的帐面成本。
8.待摊费用1998年12月31日余额为人民币1,674,149.02元,其中:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
①房租
18000.00 267118.32 2309721.84 2291618.64 285221.52
②顾问费
10000.00 10000.00 4166.69 5833.31
③保险费
2419471.46 1139505.94 2404533.96 2251958.03 1292081.87
④养路费
2249.00 2249.00 2249.00
⑤土地租用费
361879.50 62545.00 62545.00
⑥仓储费
253967.66 253967.66 165204.34 88763.32
合计
3065567.62 1469169.26 4980472.46 4775492.70 1674149.02
9.长期投资1998年12月31日余额为人民币114,847,043.11元。
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 98857543.11 15989500.00 114847043.11
明细项目如下:
被投资单位名称 投资 母公司 初始 本期增加 期末余额
期限 持股比例 投资额 投资额
①上海凯马投资顾问有限公司
50年 19％ 1900000 1900000
②上海华源报关行有限公司
50年 15％ 225000 225000
③华源集团地毯有限公司
50年 25％ 10000000 10000000
④杜邦纤维中国有限公司
50年 10％ 29750000 29750000
⑤巴斯夫华源尼龙有限公司
50年 30％ 26616390 13189500 39805890
⑥华源集团国际货运代理有限公司
50年 15％ 750000 750000
⑦赫斯特华新纤维有限公司
50年 14％ 29616153.11 29616153.11
⑧华阳信息产业有限公司
50年 50％ 800000 800000
⑨上海华源格林威实业股
份有限公司 50年 10％ 2000000 2000000
合计 98857543.11 15989500
114847043.11
10.固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币621,247,482.65元和173,917,187.30元,其中明细内容如下:
固定资产分类
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物
35732024.71 26073559.71 511467.90 61294116.52
机械设备
604851002.68 79428643.99 139883628.92 544396017.75
运输设备
11531327.68 3496455 1239960 13787822.68
其他设备
1106489.50 908857.20 245821 1769252.70
合计
653220844.57 109907515.90 141880877.82 621247482.65
(2)累计折旧
房屋建筑物
4369981.93 2485581.45 17875.37 6837688.01
机械设备157434557.38 44332027.77 44559121.32 157207463.83
运输设备 7292961.41 3078934.68 898767.36 9473128.73
其他设备 121447.03 309312.53 31852.83 398906.73
合计 169218947.75 50205856.43 45507616.88 173917187.30
(3)净值
484001896.82 447330295.35
本期固定资产中在建工程转入62,930,309.11元.
1998年公司转让常州华昌染工有限公司,上海华源房地产开发有限公司两家子公司而相应减少固定资产原值41,856,788.89元,累计折旧2,528,058.69元。
11.在建工程1998年12月31日余额为人民币378,441,502.40元,其中:
期初数 本期增加 本期转入固定资产
工程名称
金额 其中:利息 金额 其中:利息 金额 其中:利息
资本化数 资本化数 资本化数
①纺织二车间
1305105.20 1305105.20
②倍捻机
1252521.44 1252521.44
③FDY生产线
37169810.90 99912 37040529.90 99912
④快餐盒生产线
5826241
⑤铝塑管生产线
4702217
⑥包覆机 1133010.13 1133010.13
⑦24台剑杆织机工程
11161393.01 232906.30 11161393.01 232906.30
⑧PBT工程塑料项目
149545997.61 183982104.79 8921621.07
⑨机械多臂机
32454856
⑩其他
613257.30 7123952.71 5915505.01
合计
150159254.91 286111212.18 57808064.69 332818.30
其他减少 期末数
金额 其中:利息 金额 其中:利息 预算数 资金 项目
资本化数 资本化数 来源 进度
①纺织二车间自筹
②倍捻机自筹
③FDY生产线
129,281 46,010,000 自筹 99％
借款
④快餐盒生产线
5,826,241 自筹 95％
⑤铝塑管生产线
4,702,217 自筹 95％
⑥包覆机 自筹
借款
⑦24台剑杆织机工程自筹
⑧PBT工程塑料项目
333528102.40 8921621.67 40000000美元 借款、 99％
自筹
⑨机械多臂机 32454856
⑩其他
20900.00 1800805 自筹
合计
20900.00 378441502.40
12.无形资产1998年12月31日余额为人民币7,599,901.01元,其中:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
7761100 7761100 106154.99 55044 7599901.01
13.开办费1998年12月31日余额为人民币2,064,918.07元,其中:
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
开办费
8030409.46 4506962.10 2442044.03 2064918.07
14.长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币1,527,127.07元,其中:
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
其他待摊费用
2253084.80 4314948.74 2787821.67 1527127.07
15.短期借款1998年12月31日余额为人民币465,930,939.00元,其中:
借款类别 期初数 期末数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款
人民币 245,919,200 美元 21280000 176180939
人民币 289750000
其中:
担保 245,919,200 美元 17280000 143062139
人民币 270650000
信用 美元 4000000 33118800
人民币 19100000
合计 245919200 21280000 465930939
16.应付票据1998年12月31日余额为人民币800,000.00元,其中无应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东的票据。
17.应付帐款1998年12月31日余额为人民币17,908,394.89元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18.预收货款1998年12月31日余额为人民币6,725,842.88元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19.应付股利1998年12月31日余额为人民币29,117,995.18元,其中:
股份类别 金额 未付原因
少数股东股利 494,395.18 暂挂
普通股股利 28,623,600.00 预分
合计 29117995.18
20.应交税金1998年12月31日余额为人民币1,421,593.47元,其中:
税种 期末欠交额
增值税 1098741.07
营业税 4099.63
城建税 85341.83
*所得税 185778.90
房产税 44783.31
其他 2848.73
合计 1421593.47
(*根据上海市浦东新区财政局浦税三政(98)列第0297号列收列支通知书,自1996年7月1日至1998年6月30日止,返还企业所得税100％,自1998年7月1日至2000年12月31日止,返还企业所得税50％)
21.其他应付款1998年12月31日余额为人民币49,616,569.86元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款期末余额中欠款数额较大的内容:
主要债权人 性质及内容 款项金额
①加拿大北美投资公司 代收款 1636000.00
②新FDY工程款 工程尾款 1030396.21
③常州经济贸易发展公司 暂收款 5428651.00
④常州社会保险局 代付住房周转金 4097691.99
⑤凯马财务顾问公司 暂收款 16420000.00
⑥海通证券有限公司 暂收款 1799594.00
⑦安徽证券有限公司 暂收款 1384291.00
22.预提费用1998年12月31日余额为人民币646,450元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额 结存原因
①电费 229,000.00 400,000.00 预提电费
②利息 94,419.60 246,450.00 预提利息
③社会保险金 2371.59
合计 325791.19 646450.00
23.长期借款1998年12月31日余额为人民币114,495,650.00元,其中:
借款单位 期初数 期末数 借款 年利 借款
币种 原币 人民币 币种 原币 人民币 期限 率 条件
中国工商银行上海市
人民币 54463461.75 人民币 50000000.00 2年 7.821％ 信用
浦东分行
扬州市财政局
人民币 2360000.00 人民币 2420200.00 3年 浮动利率
中国建设银行常州市
人民币 12000000.00 5年 11.7％ 担保
分行营业部
中国银行常州市分行
人民币 10,000,000.00 5年 11.7％ 担保
营业部
中国银行新乡市支行 人民币 11,100,000.00 5年 11.7％ 担保
劳动路办事处
中国银行常州市分行
美元 3500000 28975450.00 5年 8.62％ 担保
营业部
合计 56823461.75 114495650.00
剩余借款期限 期末余额
币种 原币 人民币
1-2年 人民币 50000000.00
2-3年 人民币 33100000.00
美元 3500000.00 28975450.00
3-5年人民币 2420200.00
24.应付债券1998年12月31日余额为人民币6,875,000.00元,其中:
债券名称面值发行日期发行金额债券期限本期应付利息累计应付利息
企业债券1,00096.6.275,000,000.003年 750000.00 1875000.00
批准发行债券的批文:国家计委计财金(1995)2370号文
25.长期应付款1998年12月31日余额为人民币22,523,015.79元,主要系常州华源雷迪丝工程塑料有限公司四年期的融资租赁款2,500,000.00美元。
26.股本1998年12月31日余额为人民币286,236,000.00元,每股面值1元,其股本结构为:
期初数 本年增减变动(+、-)
比例 募股/ 送股 公积金 其他
配股 转股
一、尚未流通部份
1.发起人股份
83530000.00 35.00％ 16706000.00
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
(3)外资法人持有股份
(4)其他
2.募集法人股
3.内部职工股在
4000000.00 2.00％ (4000000.00)
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
87530000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
36000000.00 15.00％ 8000000.00 4000000.00
2.境内上市的外资股
115000000.00 48.00％ 23000000.00
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
151000000.00
三、股份总数
238530000.00 100％ 47706000.00
期初数本年增减变动(+、-)
小计 期末数 比例
一、尚未流通部份
1.发起人股份
16706000.00 100236000.00 35.00％
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
(3)外资法人持有股份
(4)其他
2.募集法人股
3.内部职工股在
(4,000,000.00)
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
12706000.00 100236000.00 35.00％
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
12000000.00 48000000.00 16.78％
2.境内上市的外资股
23000000.00 138000000.00 48.22％
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
35000000.00 186000000.00
三、股份总数
47706000.00 286236000.00 100％
27.资本公积1998年12月31日余额为人民币363,424,211.77元,其明细内容如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价* 411130211.77 47706000.00 363424211.77
接受捐赠资产准备
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备**
85546.13 85546.13 0
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
其他资本公积转入
被投资单位外币资本折算差额
住房周转金转入
合计 411215757.90 47791546.13 363424211.77
资本公积增减变动的原因及依据:
*资本公积本期减少47,706,000.00元,系根据上海华源股份有限公司一届四次董事会及1997年度股东大会决议,按1997年底公司总股本238,530,000每10股转增2股。
**资本公积本期减少85,546.13元,系1998年公司转让常州华昌染工有限公司股权,资本公积相应转出。
28.盈余公积1998年12月31日余额为人民币66,219,209.69元,其明细内容如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14964318.86 7664610.41 22628929.27
公益金 15842896.54 7289080.91 23131977.45
任意盈余公积 14623547.38 5834755.59 20458302.97
小计 45430762.78 20788446.91 66219209.69
*根据母公司税后净利润提取10％的法定盈余公积、10％的公益金、10％的任意盈余公积。
**根据公司对下属子公司持股比例补提合并抵销的盈余公积1,829,854.82元、公益金1,454,325.32元。
29.未分配利润1998年12月31日余额为人民币60,657,145.82元,具体来源如下:
①1997年年报所披露的年末未分配利润额 52374165.23
②1998年对期初未分配利润的调整数 -1071351.40
③调整后1998年年初未分配利润额 51302813.83
④加:1998年度合并净利润 58766378.90
⑤减:提取法定盈余公积金 5834755.59
提取法定公益金 5834755.59
提取任意盈余公积 5834755.59
⑥减:预分1998年股利 28623600.00
⑦减:1998年度子公司提取盈余公积中属母
公司份额 3284180.14
⑧1998年12月31日未分配利润余额 60657145.82
期初未分配利润变动的说明:期初未分配利润调减了1,071,351.40元,系1998年公司计提存货跌价准备,并按追溯法调整期初数。
报告期利润分配比例:根据公司法规定,按当年度的税后利润10％,10％分别提取法定盈余公积和公益金后,按一届六次董事会有关利润分配预案决议,提取10％任意公积金,预分配普通股股利0.10元/股(含税)。
30.财务费用1998年度发生额为人民币14,143,173.76元,其中:
费用项目 上年发生额 本年发生额
①利息支出 33820142.94 3737599312
减:利息收入 21849330.18 23420427.42
②汇兑损失 197501.77 69687.06
减:汇兑收益 65039.58 14121.12
③其他 298058.10 132042.12
合计 12401333.05 14143173.76
31.其他业务利润1998年度发生额为人民币1,529,646.49元。
32.投资收益1998年度发生额为人民币28,463,782.24元,其中:
上期发生数本期发生数
股票投资收益 8059482.29 63953.52
国债投资收益 20976420.54 829734.65
非控股公司分配的现金股利 75000.00
其他 27495094.07
①股权转让 20713844.07
②其他* 6781250.00
合计 29035902.83 28463782.24
*(1)1998年公司将持有常州华昌染工有限公司的股权与上海华源房地产发展有限公司的股权转让,转让价格为人民币105,000,000.00元
。
33.补贴收入1998年度发生额为人民币3,011,241.09元,其中:
项目 金额 来源 依据
增值税返还 361,000 浦税三政(96)80011号 列收列支核定通知书
677253.92
550,000 财驻苏监退字[1998]961号
196,846.17 扬国税外字[98]0003号
1,226,141 税费返还确认书NO.400017
南通经济技术开发区财
税费返还确认书NO.300084 政局
合计 3011241.09
34.营业外收入1998年度发生额为人民币1,924,806.26元。
35.营业外支出1998年度发生额为人民币2,636,729.64元。
36.支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币36,307,622.28元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度(期)发生额
南通棉织四厂暂借款 10372017.00
公司支付的房租 3600538.00
37.支付的其他与投资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币30,117,392.47元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度(期)发生额
出售子公司中含的现金部分 12854921.47
支付给少数股东的股权款 17262471.00
六、其他报表项目
1、合并价差1998年12月31日余额为人民币643,727.81元其中:
(1)公司与南通华通化纤有限公司的合并价差为人民币61,690.34元。
(2)公司与常州华源雷迪丝工程塑料有限公司的合并价差为人民币582,037.47元。
七、分行业资料
收入占主营业务收入10％(含10％)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
①制造业
588413100.60 528955126.51 470566703.83 433653245.56
117846396.77 95301880.95
②国内贸易
113290210.96 71239878.44 101216355.11 66224139.15
12073855.85 5015739.29
公司内行业
5684957.20 116683773.94 5684957.20 117317008.99
-633235.05
间相互抵减
合计
696018354.36 483511231.01 566098101.74 382560375.72
29920252.62 100950855.29
八、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济类 法定
关系 型 代表人
南通华通化纤有限公司
南通开发区上海路9号 涤棉复合超细低 子公司 有限 吴云生
星海大厦 弹丝及制品 责任
扬州德贝纺织有限公司
扬州凤凰桥街142号 面料织造、真丝 子公司 有限责 樊瑞安
印染 任
扬州新世纪染整有限公司
扬州渡江南路55号 面料织造、真丝 子公司 有限责 樊瑞安
印染 任
常州华源雷迪斯工程塑料有限公司
常州高新技术产业 瓶级膜级聚酯切 子公司 有限责 吴云生
开发区 片 任
扬州华源有限公司
扬州凤凰桥街142号 面料织造、真丝 子公司 有限责 吴云生
印染 任
华阳信息产业有限公司
张扬路655号 信息咨询 子公司 有限责 高余先
任
中国华源集团有限公司
上海浦东南路211号 纺织品、金属材 相对大 国有股 周玉成
料、化工原料等 股东 份
开发与经营
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
南通华通化纤有限公司
43950046.47 43950046.47
扬州德贝纺织有限公司
26986080.00 26986080.00
扬州新世纪染整有限公司
33200000.00 33200000.00
常州华源雷迪斯工程塑料
124707197.61 42534249.94 167241447.55
有限公司
扬州华源有限公司
83870000.00 83870000.00
华阳信息产业有限公司
1600000.00 1600000.00
中国华源集团有限公司
478000000.00 478000000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
南通华通化纤有限公司
21141110.44 60.00 21141110.44 60
扬州德贝纺织有限公司
10458000 53.66 10458000 53.66
扬州新世纪染整有限公司
24900000 53.66 24900000 53.66
常州华源雷迪斯工程塑料有限公司
64182708.25 51.00 21110430 85293138.25 51
扬州华源有限公司
60000000 71.54 60000000 71.54
华阳信息产业有限公司
800000.00 50 800000 50
中国华源集团有限公司
4,551.32万 19.08 910.264万 5,461.584万 19.08
4.本公司对外披露的合并会计报表的合并范围包括所有子公司。对企业财务状况和经营成果影响较大的企业集团成员之间的交易已相互抵销。
5.存在控制关系的关联方交易
(1)1998年公司将持有常州华昌染工有限公司75％的股权转让与中国华源集团有限公司,转让价格为人民币40,000,000.00元。
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
①上海凯马投资顾问有限公司 联营企业
②上海华源报关行有限公司 联营企业
③华源集团地毯有限公司 联营企业
④杜邦纤维中国有限公司 联营企业
⑤巴斯夫华源尼龙有限公司 联营企业
⑥华源集团国际货运代理有限公司 联营企业
⑦赫斯特华新纤维有限公司 联营企业
⑧上海华源格林威实业股份有限公司 联营企业
(1)本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额1998年度和1997年度与关联方其他应收款和其他应付款余额
(单位:元)
项目 年末余额(金额) 计息 标准
1998年 1997年 1998年 1997年
其他应收款
中国华源集团有限公司 50822205.27 2909073.58
其他应付款
凯马财务顾问公司 16420000.00
九、或有事项
1998年12月31日公司有以下担保事项,其中:(金额:万元)
担保日 被担保单位 币种 贷款金额 担保期限
98.10 中国华源集团 美元 400万 6个月
98.11 中国华源集团 美元 400万 4个月
98.10 中国国际科技织造产业城有限公司 人民币 2,000万 12个月
98.8 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 7,000万 12个月
98.8 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 1,000万 6个月
98.9 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 6,000万 12个月
98.10 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 90万 3个月
98.10 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 1,000万 4个月
98.11 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 200万 3个月
98.12 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 3,000万 9个月
98.12 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 160万 3个月
98.12 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 1,000万 7个月
98.11 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 1,500万 2个月
98.4 上海华源企业发展股份有限公司 人民币 1,000万 10个月
98.12 上海华源企业发展股份有限公司 美元 90万 8个月
十、承诺事项
上海华源股份有限公司于1998年采购机械多臂机一批,1998年已支付了3,920,000.00美元。
十一、资产负债表日后事项
1、其他应收款中应收中国华源集团有限公司40,000,000.00元截至审计外勤日已全部收到。
2、其他应收款中应收上海天源房地产开发有限公司64,000,000.00元截至审计外勤日已全部收到。
3、截至审计报告日,公司新发生以下担保事项。
担保日 被担保单位 币种 贷款金额 担保期限
99.1.15 上海华源铝业有限公司
人民币 1,000万 11个月
99.1.12 上海华源进出口股份有限公司
人民币 500万 6个月
99.1.25 中国华源实业有限总公司江苏公司
人民币 50万 9个月
99.2.3 上海华源企业发展股份有限公司
人民币 3,500万 6个月
十二、其他重要事项
无需披露的其他重要事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
首次注册:1996年7月18日,上海市工商局
变更注册:1998年8月5日,上海市工商局
2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第022582号
3、税务登记号码: 310115812802106
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算中心
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
国内:大华会计事务所中国上海昆山路146号
国际:毕马威国际会计公司香港中环太子大厦8楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海华源股份有限公司董事会
一九九九年三月二十五日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：上海华源股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
年初数 年末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
192315644.51 227600805.87 157224648.95 170258011.53
短期投资
50000000.00 80000000.00 64000000.00 64000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
50000000.00 80000000.00 64000000.00 64000000.00
应收票据
693495.00 2136695.00 930000.00 5020000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
44782859.36 43865929.98 52868296.77 54432745.51
减：坏帐准备
140341.23 175703.72 704848.67 740318.95
应收帐款净额
44642518.13 43690226.26 52163448.10 53692426.56
预付帐款
15124614.78 24477761.43 23076191.92 45366538.49
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
122311212.05 65446538.49 292432499.51 282832025.71
存货
50960793.88 116312075.28 55910551.49 78730063.91
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
1071351.40 827760.72 3011229.21
存货净额
50960793.88 115240723.88 55082790.77 75718834.70
待摊费用
1469169.26 1469169.26 1674149.02 1674149.02
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
477517447.61 560061920.19 646583728.27 698561986.01
长期投资：
长期股权投资
308661490.60 98857543.11 309712496.05 114847043.11
长期债权投资
长期投资合计
308661490.60 98857543.11 309712496.05 114847043.11
减：长期投资减值准备
长期投资净额
308661490.60 98857543.11 309712496.05 114847043.11
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
1730573.47 643727.81
其中:股权投资差额(贷以"-"号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
380315442.16 653220844.57 386908328.47 621247482.65
减：累计折旧
92889623.55 169218947.75 95442476.99 173917187.30
固定资产净值
287425818.61 484001896.82 291465851.48 447330295.35
工程物资
在建工程
592357.30 150159254.91 44059656.16 378441502.40
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
288018175.91 634161151.73 335525507.64 825771797.75
无形资产及其他资产：
无形资产
7599901.01 7599901.01
开办费
2862101.79 4506962.10 2064918.07 2064918.07
长期待摊费用
1915318.19 4314948.74 1527127.07 1527127.07
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
4777419.98 8821910.84 11191946.15 11191946.15
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1078974534.10 1303633099.34 1303013678.11 1651016500.83
年初数 年末数
负债及股东权益
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款
216919200.00 245919200.00 310568800.00 465930939.00
应付票据
800000.00 800000.00
应付帐款
13358358.37 25000531.04 14530592.46 17908394.89
预收帐款
2739439.55 5634543.16 3186023.10 6725842.88
代销商品款
应付工资
3014.91 1084082.66
应付福利费
542839.03 2789400.75 617464.49 2692150.01
应付股利
23853000.00 30381002.67 28623600.00 29117995.18
应交税金
2783940.65 2404616.17 -1595591.30 1421593.47
其他应交款
172442.50 545000.00 601141.50
其他应付款
6070914.01 20284296.26 48687965.41 49616569.86
预提费用
325791.19 646450.00 646450.00
一年内到期的长期负债
7800000.00 7800000.00
其他流动负债
流动负债合计
274067691.61 340711823.74 406613319.07 576545159.45
长期负债：
长期借款
50970343.17 56823461.75 112075450.00 114495650.00
应付债券
6125000.00 10931550.00 6875000.00 6875000.00
长期应付款
400000.00 22523015.79
住房周转金
2819552.64 3333817.34
其他长期负债
长期负债合计
57095343.17 70974564.39 118950450.00 147227483.13
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
331163034.78 411686388.13 525563769.07 723772642.58
少数股东权益(合并报表填列)
145467376.70 150707290.97
股东权益
股本
238530000.00 238530000.00 286236000.00 286236000.00
资本公积
411215757.90 411215757.90 363424211.77 363424211.77
盈余公积
43150722.84 45430762.78 60654989.61 66219209.69
其中：公益金
14383574.82 15842896.54 20218330.41 23131977.45
未分配利润
54915018.58 51302813.83 67134707.66 60657145.82
外币报表折算差额(报表填列)
股东权益合计
747811499.32 746479334.51 777449909.04 776536567.28
负债及股东权益总计
1078974534.10 1303633099.34 1303013678.11 651016500.83
利润及利润分配表
编制单位：上海华源股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 上年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
454606458.80 696018354.36 352996453.43 483511231.01
减：折扣与折让
1187423.93
主营业务收入净额
454606458.80 696018354.36 352996453.43 483511231.01
减：主营业务成本
374826397.62 566098101.74 299371658.06 382560375.72
主营业务税金及附加
1403565.67 101989.85 737552.04
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
79780061.18 12851686.95 53522805.52 99025879.32
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
617721.70 715771.32 830437.33 1529646.49
减：存货跌价损失
1071351.40 827760.72 1939877.81
营业费用
2188652.77 4026106.29 4226821.62 6043639.26
管理费用
20266604.38 34526679.15 24166606.76 35168935.91
财务费用
1928585.05 12401333.05 12447205.06 14143173.76
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
56013940.68 77206988.38 12684848.69 43259899.07
加：投资收益(损失以"-"号填列)
40166881.36 29035902.83 46916078.55 28463782.24
补贴收入
17713337.34 18801535.67 1038253.92 3011241.09
营业外收入
5378940.69 6330851.00 891060.26 1924806.26
减：营业外支出
1077292.98 1522042.76 1185021.40 2636729.64
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
118195807.09 129853235.12 60345220.02 74022999.02
减：所得税
17713337.34 21257241.15 1997664.17 4691805.98
减:少数股东损益(合并报表填列,亏损以"-"号填列)
4065874.14 10564814.14
减:购并利润(合并报表填列)
6221156.38
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
100482469.75 99308963.45 58347555.85 58766378.90
加:年初未分配利润(未补亏损以"-"号填列)
8751695.16 8031775.86 54915018.58 51302813.83
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
719919.30
六、可供分配的利润
109234164.91 108060658.61 113262574.43 110069192.73
减：提取法定盈余公积
10155382.11 11216072.83 5834755.59 7664610.41
提取法定公益金
10155382.11 11374731.33 5834755.59 7289080.91
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
158658.51
七、可供股东分配的利润
88923400.69 85311195.94 101593063.25 95115501.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
10155382.11 10155382.11 5834755.59 5834755.59
应付普通股股利
23853000.00 23853000.00 28623600.00 28623600.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
54915018.58 51302813.83 67134707.66 60657145.82
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位：上海华源股份有限公司 1998年度 金额单位:元
金额
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 364896285.06 563932002.57
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 520906.00 4667020.72
收到的其他与经营活动有关的现金 44362654.43 45071337.88
现金流入小计 409779845.49 613670361.17
购买商品、接受劳务支付的现金 300416578.35 435241010.89
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21404455.26 32424019.06
支付的增值税款 17716898.82 28706178.13
支付的所得税款 3587943.00 4936138.52
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 734827.00 1566965.87
支付的其他与经营活动有关的现金 19450094.62 36307622.28
现金流出小计 363310797.05 539181934.75
经营活动产生的现金流量净额 46469048.44 74488426.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 75000.00 75000.00
取得债券利息收入所收到的现金
5345000.00 5345000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
260314.00 260314.00
收到的其他与投资活动有关的现金
6841737.00 6841737.00
现金流入小计
12522051.00 12522051.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
89533166.30 287613549.09
权益性投资所支付的现金
37039500.00 37039500.00
债权性投资所支付的现金
14000000.00 14000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
26134101.00 30117392.47
现金流出小计
166706767.30 368770441.56
投资活动产生的现金流量净额
-154184716.30 -356248390.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 20282570.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 20282570.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 140959600.00 318320489.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 14903673.96 15698065.60
现金流入小计 155863273.96 354301124.60
偿还债务所支付的现金 24903850.00 65721835.00
发生筹资费用所支付的现金 139425.00 139425.00
分配股利或利润所支付的现金 23842699.00 27015769.80
其中:子公司支付少数股东的股利 3263070.80
偿付利息所支支付的现金 34352627.66 36915520.26
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 83238601.66 129882550.06
筹资活动产生的现金流量净额 72624672.30 224418574.54
四、汇率变动对现金的影响 -1404.74
五、现金及现金等价物净增加额 -35090995.56 -57342794.34
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列)
58347555.85 58766378.90
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列)
10564814.14
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
-17615.61 52519.88
固定资产折旧
26464773.56 40615471.43
无形资产、长期待摊费用摊销
1353839.63 1541839.63
待摊费用的减少(减:增加)
189501.72 189501.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-14738507.99 -14930844.18
固定资产报废损失
4900.87 4900.87
财务费用
12842282.57 14679849.98
投资损失(减收益)
-46916078.55 -28463782.24
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2814355.00 430544.51
经营性应收项目的减少(减增加) -8975507.21 -24145091.62
经营性应付项目的增加(减减少) 14453098.60 14839272.00
增值税增加净额(减减少) 646450.00 343050.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 46469048.44 74488426.42
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 157224648.95 170258011.53
减:货币资金的期初余额 192315644.51 227600805.87
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35090995.56 -57342794.34
