第一节 重要提示、释义及目录
一、重要提示
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性，准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、本公司法定代表人王建彬先生，财务总监李洪生先生和会计机构负责人陈丽红女士声明，保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
4、本报告期财务报告未经审计
释 义
除非另有说明 以下简称在本报告中之含义如下
1.本公司、公司:深圳市广聚能源股份有限公司
2.深南石油集团:深圳市深南石油 集团 有限公司
3.科汇通:深圳市科汇通投资控股有限公司
4.深南实业: 深圳市深南实业有限公司
5.洋润投资: 深圳市洋润投资有限公司
6.维思工贸: 深圳市维思工贸有限公司
7.南山石油: 深圳市南山石油有限公司
8.深南燃气: 深圳市深南燃气有限公司
9.广聚电力: 深圳市广聚电力投资有限公司
10.南山热电: 深圳南山热电股份有限公司
11.西部电力: 深圳市西部电力有限公司
12.三鼎油运: 深圳市三鼎油运贸易有限公司
13.石化二站: 深圳市石化第二加油站有限公司
14 南山分公司: 深圳市广聚能源股份有限公司南山燃气分公司
15 盐田分公司: 深圳市广聚能源股份有限公司盐田燃气分公司
16.赤湾油气库: 深圳市广聚能源股份有限公司赤湾油气库分公司
17.明华加油站: 东莞市塘厦镇明华加油站
18.胜玉加油站: 东莞市黄江镇胜玉加油站
19.东海油库: 东莞东海石油产品仓储有限公司
20.亿升公司: 深圳亿升液体仓储有限公司(原深圳乐意仓储有限公司更名)
21.南油集团: 深圳南油集团有限公司
22.协孚供油: 深圳协孚供油有限公司
注: 本报告中财务数据或金额的本位币均为人民币
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
一、公司法定中文名称：深圳市广聚能源股份有限公司
公司法定英文名称：SHENZHEN GUANGJU ENERGY CO.,LTD.
二、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：G广聚
股票代码：000096
三、公司注册地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼
公司办公地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼
邮政编码：518067
电子信箱：gjnygf@126.com
四、公司法定代表人：王建彬
五、公司董事会秘书：嵇元弘
股证事务代表：叶启良
联系地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼
联系电话：(0755)26690988
传 真：(0755)26690998
电子信箱：gjnygf@126.com
六、选定的中国证监会指定报刊《中国证券报》
互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司秘书处
二、主要财务数据和指标
1.主要财务指标
单位人民币元
指标项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减
流动资产 899,508,425.01 776,709,945.78
15.81%
流动负债 285,834,462.07 213,269,318.27
34.03%
总资产 1,643,138,239.56 1,502,156,698.26
9.39%
股东权益(不包含少数股东权益) 1,316,714,536.59 1,248,100,434.50
5.50%
每股净资产 2.49 2.36
5.51%
调整后的每股净资产 2.47 2.35
5.11%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
净利润 100,528,371.59 72,270,731.35 39.10%
扣除非经常性损益后的净利润 99,888,766.21 69,953,374.66
42.79%
净资产收益率(全面摊薄) 7.63% 5.78%
增加1.85个百分点
每股收益(全面摊薄) 0.1904 0.1369 39.08%
经营活动产生的现金流量净额 -139,667,652.86 -136,946,434.34
-1.99%
注：报告期内非经常性收益总额为639,605.38元，明细如下：
营业外收支净额101,162.51元，短期投资收益562,882.21元，以上项目之应扣企业所得税影响-24,439.34元。
2.其他会计资料-相关指标计算表
根据中国证监会，公开发行证券公司信息披露编报规则第9号，分别按全面摊薄和加权平均法计算的本报告期合并会计报表净资产收益率和每股收益如下：
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.26 5.33 0.1311 0.1311
营业利润 0.20 0.21 0.0051 0.0051
净利润 7.63 7.74 0.1904 0.1904
扣除非经常性损益 7.59 7.69 0.1892 0.1892
后的净利润
第三节、股本变动及主要股东持股情况
一、公司股份变动情况
单位 股
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
+ -
数量 比例 小计 数量 比例
一 有限售条件股份 392,048,000 74.25% -48,942,700 343,105,280 64.98%
1 发起人股份 392,000,000 74.24% -48,960,000 343,040,000 64.96%
其中 国家及国有法
376,000,000 71.21% -47,161,469 328,838,531 62.28%
人持有股份
境内法人持有股份 16,000,000 3.03% -1,798,531 14,201,469 2.68%
境外法人持有股份 - - - - -
其他
2 募集法人股份 - - - - -
3 内部职工股 - - - - -
4 优先股或其他 - - - - -
5 高管股 48,000 0.009% +17,280 65,280 0.01%
二 无限售条件股份 135,952,000 25.75% +48,942,720 184,894,720 35.01%
1 人民币普通股 135,952,000 25.75% +48,942,720 184,894,720 35.01%
2 境内上市的外资
- - - - -
股
3 境外上市的外资
- - - - -
股
4 其他 - - - - -
三 股份总数 528,000,000 100% - 528,000,000 100%
注:本公司于2005年12月19日发布了股权分置改革说明书,公布的对价方案为，流通股东每10股获送3.0股，在与流通股东充分沟通的基础上，于12月29日公布了股改对价的调整方案，即流通股东每10股获送3.6股，2006年1月18日相关股东会议开始网络投票，1月20日公司召开现场相关股东会议进行投票有关股改对价的调整方案获得参加相关股东会议有效表决权的99.44%的比例通过，获得参加相关股东会议流通股有效表决权的93.80%的比例通过，2006年1月24日公司公布股权分置改革方案实施公告，2006年2月6日公司股票恢复交易。
二、报告期末股东总数及主要股东持股情况
单位 股
报告期末股东总数 26,540户
前十名股东持股情况
期末持 持有有限售条件
股东名称 全称 股东性质 比例(%) 质押或冻结的股份数量
股数量 的股份数量
深圳市深南石油(集团)有限公司 国有法人股 190,635,468 36.11 190,635,468
深圳市科汇通投资控股有限公司 国家股 111,936,000 21.20 111,936,000 司法冻结111,936,000
深圳市深南实业有限公司 国有法人股 26,267,063 4.97 26,267,063
上海市房屋维修资金管理中心 其他 19,921,821 3.77 0
中山永胜置业有限公司 其他 13,064,160 2.47 0
深圳市洋润投资有限公司 法人股 12,601,469 2.39 12,601,469
中山市高领投资有限公司 其他 5,990,771 1.13 0
中山市万域投资有限公司 其他 3,604,896 0.68 0
内蒙古日信担保投资 集团 有限公司 其他 2,713,089 0.51 0
王友娣 其他 2,325,055 0.44 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 全称 期末持有流通股的数量 股份种类
上海市房屋维修资金管理中心 19,921,821 人民币普通股
中山永胜置业有限公司 13,064,160 人民币普通股
中山市高领投资有限公司 5,990,771 人民币普通股
中山市万域投资有限公司 3,604,896 人民币普通股
内蒙古日信担保投资 集团 有限公司 2,713,089 人民币普通股
王友娣 2,325,055 人民币普通股
陈醒鹏 987,368 人民币普通股
赵芳 806,500 人民币普通股
文丽琼 646,222 人民币普通股
张建忠 560,000 人民币普通股
上述股东中深圳市深南石油(集团）有限公司系深圳市深南实业有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 深圳市洋润投资有限公司的股东，深圳市科汇通投资控股有限公司系深圳市
深南石油（集团）有限公司股东。
本公司未知其他流通股东间是否存在其他关联关系或上市公司股东持股变
动信息披露管理办法，规定的一致行动人关系。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持 股东名称 约定持股期限
股期限的说明 无 无
三、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位 股
承诺的
序 有限售条件股 持有的有限售
可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条
号 东名称 条件股份数量
件
2007年2月6日 9,531,773.4
1 深南石油集团 190,635,468 2008年2月6日 9,531,773.4 注1
2009年2月6日 171,571,921.2
2007年2月6日 5,596,800
注1
2 科汇通 111,936,000 2008年2月6日 5,596,800
注2
2009年2月6日 100,742,400
12个月
3 深南实业 26,267,063 2007年2月6日 26,267,063
内限售
12个月
4 洋润投资 12,601,469 2007年2月6日 12,601,469
内限售
5 维思工贸 1,600,000 2007年2月6日 1,600,000 注3
注1：自改革方案实施之日2006年2月6日起十二个月内不得上市交易或者转让，在前项规定期满后，持有广聚能源股份总数百分之五以上的原非流通股股东，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占广聚能源股份总数的比例十二个月内不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之。
注2：科汇通公司所持有的11,193.60万股本公司股份被司法冻结,公司第一大股东深南集团同意为科汇通公司先行代为垫付其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排 代为垫付后 科汇通公司持有的本公司股份如上市流通，科汇通公司应当向代为垫付的深南集团偿还代为垫付的款项及相关期间利息，或者取得代为垫付的深南集团的书面同意。
注3：维思工贸所持有的160万股本公司股份被质押冻结,公司第一大股东深南集团同意为维思工贸先行代为垫付其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排代为垫付后维思工贸持有的本公司股份如上市流通维思工贸应当向代为垫付的深南集团偿还代为垫付的款项及相关期间利息，或者取得代为垫付的深南集团的书面同意。
四、报告期内 本公司控股股东和实际控制人未发生变化
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事及高管人员持有本公司股票情况：
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
苏仲武 监事会召集人 48,000.00 65,280.00 股改获得对价支付
二 报告期内董事 监事 高级管理人员新聘或解聘情况
因任期将满及工作原因，公司两位独立董事王珏 吴晓蕾向公司董事会提出辞呈，2006年6月30日，公司第三届董事会第十一次会议提名马鸿翔先生 方齐云先生为本公司第三届董事会独立董事候选人深圳证券交易所对上述独立董事候选人的的任职资格和独立性进行审核后未提出异议 2006年7月17日 公司召开2006年度第一次临时股东大会 审议通过了增补马鸿翔先生 方齐云先生为本公司第三届董事会独立董事的议案。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内主要经营情况
一、报告期内经营成果以及财务状况主要分析
上半年,油气价格持续高企,油源短缺,部分成品油购销价格倒挂,液化石油气市场出现恶性竞争，面对困难的经营环境，公司采取各种措施，保持主营业务正常运行，本报告期，公司实现主营业务收入111,771万元，比去年同期增加9%实现利润总额10,232万元比去年同期增加37%实现净利润10,052万元，比去年同期增加39%利润总额增加的主要原因是本公司收到参股企业西部电力2005年度分红款1亿元，同比增长67%。
主要财务状况指标
指标项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减(%)
总资产 1,643,138,239.56 1,502,156,698.26 9.39%
股东权益(不包含
1,316,714,536.59 1,248,100,434.50
少数股东权益) 5.50%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
主营业务收入 1,117,710,534.61 1,027,484,914.44 8.78%
主营业务利润 69,196,854.18 65,217,618.57 6.10%
净利润 100,528,371.59 72,270,731.35 39.10%
现金及现金等价
-7,215,181.98 12,300,206.49
物净增加额 -158.66%
其中：
1.总资产比年初增加系本期净利润增加和负债比年初增加所致。
2.股东权益比年初增加系增加本期利润所致。
3.主营业务收入同比增长主要系成品油销售价格大幅上涨所致。
4.主营业务利润同比增加系液化石油气销价的上升和液化石油气销售毛利率同。比增加所致
5.净利润同比增加系对西部电力投资收益增加所致。
6.现金及现金等价物净增加额同比下降的主要原因是本期根据公司持股比例向深南电流通股东支付股权分置改革对价现金1,797万元。
二、报告期内主营业务范围及经营情况：
一.主营业务范围公司主要从事成品油液化石油气销售及电力投资,是深圳市和珠江三角洲地区成品油及液化石油气的主要经销者之一
二、主要经营情况
上半年，公司销售成品油17.3万吨，与去年同期持平，销售收入71,290万元比去年同期增长27%，销售成本68,532万元，比去年同期增长29%，销售液化石油气7.5万吨，比去年同期减少33%，销售收入40,251万元比去年同期减少13%销售成本36,207万元比去年同期减少16%，由于成品油进货价格持续处于高位而加油站销售价格是行政核准制，导致毛利率降低，上半年成品油的毛利率为3.87%，比去年同期5.40%减少1.53个百分点，液化石油气毛利率10.05%，比去年同期7.53%增加2.52个百分点。
占报告期主营业务收入和主营业务利润10%以上的行业或产品情况
单位 人民币 万元
主营业务 主营业务 毛利率比
主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 上年同期
分行业 毛利率
收入 成本 年同期增 年同期增 增减
减 减
减少1.53
成品油经营
71,290.69 68,532.49 3.87% 26.78% 28.83% 个百分点
增加2.52
液化石油气经营
40,251.99 36,207.58 10.05% -13.33% -15.68% 个百分点
其中 关联交易
报告期内以产品销售地区划分的主营业务收入情况
单位 人民币 万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
广东 111,771 9
三、对报告期利润产生重大影响的参股企业情况
1.本公司间接持有南山热电21.68%股份，南山热电注册资本54,796.60万元，主营业务为电力生产，是深圳市骨干燃油调峰电厂，该公司的权益装机容量111万千瓦，截止本报告期末，南山热电总资产为520,639万元，净资产为148,539万元，本报告期发电量25.69亿千瓦时，实现净利润-3,986万元，本公司应占利润-856万元，比去年同期下降246%。
2.本公司持有西部电力10%股权，西部电力是深圳市主力燃煤电厂之一截止2005年末 西部电力注册资本13.6亿元，西部电力现总装机容量120万千瓦该公司2005年度实现净利润126,772万元 根据该公司董事会决议，本公司应获2005年度的分红款为10,000万元该笔分红款已于2006年6月30日前收到,占本报告期公司净利润的99%。
四、经营中的问题与困难
国际油价屡创新高，并一直在高位徘徊、高油价、高气价及油源短缺给公司经营带来了很大压力，部分成品油一直处于购销价格倒挂状态，液化石油气市场竞争混乱，增加了公司经营成本，面对困难，公司采取有效措施保证油气正常供应，加强应收帐款回收，降低财务风险，强化营销队伍，开展个性化服务，在基础设施仍然薄弱的情况下，充分发挥现有资源，保障公司与客户的仓储业务正常进行，进一步加强了安全管理和安全生产。
三、公司投资情况
(一)募集资金的投资情况
本报告期，公司未使用募集资金进行投资。
(二)其他投资情况
参见（第六节）六 一 报告期内资产收购事项
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司根据新颁布实施的《中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法》及，上市公司治理准则，中国证券监督管理委员会《关于印发<上市公司章程指引> 2006年修订的通知》结合实际情况修改了，公司章程股东大会议事规则，董事会议事规则，监事会议事规则，进一步强化了公司规范运作力度，细化了公司内部管理制度。
报告期内，本公司积极与大股东及流通股股东进行沟通，制订了公司股权分置改革实施方案，并于2006年2月顺利完成股权分置改革。
二、2005年度的利润分配方案
本公司2006年5月19日召开的2005年年度股东大会审议通过了，2005年度利润分配及分红派息方案，主要内容为，以2005年12月31日总股本52,800万股为基数，向全体股东每10股派现金人民币0.6元(含税)本公司于2006年7月12日在《中国证券报》上刊登了，关于2005年度利润分配方案的实施公告，股权登记日为2006年7月18日，除息日为2006年7月19日。
三、2006年半年度利润分配预案
2006年半年度，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内，本公司无重大诉讼，仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼，仲裁事项。
五、报告期内，本公司未发生也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购，出售或处置以及企业收购兼并事项。
六、报告期内重大关联交易情况
(一) 报告期内资产收购事项
2006年1月23日，本公司第三届董事会第八次会议审议通过以下关联交易本公司以1,226万元人民币受让本公司之第一大股东深南石油集团持有的协孚供油20%股权转让价格以经评估报告确定的协孚供油2005年6月30日评估净资产为作价依据，有关公告详见2006年1月24日《中国证券报》。
本次转让获深圳市南山区国有资产管理办公室深南国资[2005]12号文件的批复，并于2006年3月30日在深圳工商局完成了股权变更登记。
二、与关联方的债权 债务往来事项
报告期内，公司与控股股东及其他关联方资金往来情况如下
2006年度1-6月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位 万元
占用方与上 2006年 期初 2006年1-6月 占用 2006年1-6月 2006年1-6月 2006年1-6月
资金占用 上市公司核算
市公司的关 占用资金余 累计发生金额 不含占用资金的 偿还累计发生 期末占用资金 占用形成原因 占用性质
方名称 的会计科目
联关系 额 利息 利息 如有 金额 余额
非经营性资金占用
现大股东及其附属 - - - - - - - - - -
企业
- - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
-
前大股东及其附属 - - - - - - - - -
企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上 2006年 期初 2006年1-6月 占用 2006年1-6月 2006年1-6月 2006年1-6月
资金往来 上市公司核算
市公司的关 占用资金余 累计发生金额 不含占用资金的 偿还累计发生 期末占用资金 往来形成原因 往来性质
方名称 的会计科目
其它关联资金往来 联关系 额 利息 利息 如有 金额 余额
收购协孚股权
大股东及其附属企
深南石油 大股东 内部往来 - -316 - - -316 未付余款 非经营性往来
业
- - - - - - - - - -
南山石油 控股子公司 内部往来 548 1 - - 549 内部拆借 非经营性往来
深南燃气 控股子公司 内部往来 1,288 2,190 - 1,233 2,245 内部拆借 非经营性往来
上市公司的子公司 广聚电力 控股子公司 内部往来 - 1,804 - 5 1,799 内部拆借 非经营性往来
及其附属企业 南山分公司 附属机构 内部往来 300 - - - 300 内部拆借 非经营性往来
盐田分公司 附属机构 内部往来 75 - - - 75 内部拆借 非经营性往来
赤湾油气库 附属机构 内部往来 974 1,000 - 350 1,624 内部拆借 非经营性往来
关联自然人及其控 - - - - - - - - - -
制的法人 - - - - - - - - - -
其他关联人及其附 - - - - - - - - - -
属企业 - - - - - - - - - -
总计 - 3,185 4,679 - 1,588 6,276 -
七、重大合同及其履行情况信息
(一)报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管 承包 租赁事项
12004年，本公司全资子公司南山石油与东海油库 香港海扬国际有限公司( 海扬国际 )续签了受托经营协议，由南山石油承包经营东海油库，承包期一年，承包金额为300万元/年 本报告期，双方同意仍按原合同继续执行。
22002年1月21日,本公司与中国南山开发(集团)有限公司(南山开发)签订了，租赁经营合同，本公司租用南山开发拥有的35,000平方米的赤湾油气库土地使用权，专用码头及油气库固定资产，租期五年，每年总租金1,000万元 本报告期公司继续履行该合同。
(二)重大担保事项
根据公司2005年年度股东大会决议，公司在中国银行等八家授信银行继续以免担保信用方式申请授信总额为10亿元的综合授信额度，使用期为2年，截至本报告期末，本公司分别与中国银行，招商银行，建设银行，光大银行，交通银行等5家银行以免担保信用方式签署了授信总额为7.5亿元的综合授信额度，使用期为2年，额度项下具体借款由本公司及本公司控股子公司南山石油，深南燃气，广聚电力共同使用，上述子公司使用额度时，本公司承担不可撤销连带担保责任报告期内，公司对控股子公司担保累计发生额为19,636万元，截至本报告期末，对控股子公司担保额为15,836万元，占公司净资产的12% ，全部为向南山石油提供的担保。
同时，报告期内本公司与招商银行签署了2年期共640万美元的担保额度，供广聚能源（香港）有限公司开展境外业务使用。
本报告期内，公司没有为除本公司全资子公司以外的公司进行担保的事项，亦无以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
（三） 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项，亦无以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行的现金资产管理。
八、公司及持有公司5%以上股份股东的重要承诺事项：
在股权分置改革过程中，公司有限售条件流通股股东做出了以下承诺：
（一）有限售条件流通股股东的承诺
1.根据，上市公司股权分置改革管理办法，将遵守法律，法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
2.承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。
3.承诺人将忠实履行承诺 承担相应的法律责任除非受让人同意并有能力承担承诺责任承诺人将不转让所持有的股份。
(二)除法定承诺外本公司第一大非流通股股东深南集团还作出如下代为垫付对价安排承诺
科汇通公司所持有的11,193.60万股本公司股份被司法冻结,维思工贸所持有的160万股本公司股份被质押冻结，为使公司股权分置改革能顺利进行，本公司第一大股东深南集团同意为科汇通公司和维思工贸先行代为垫付其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排，代为垫付后，科汇通公司及维思工贸持有的本公司股份如上市流通，科汇通公司和维思工贸应当向代为垫付的深南集团偿还代为垫付的款项及相关期间利息，或者取得代为垫付的深南集团的书面同意。
(三) 履行承诺的保证
股权分置改革事项公告后，各有限售条件流通股股东委托本公司到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理所持有非流通股份的锁定事宜，保证在改革方案获得相关股东会议通过后对价安排的顺利执行。
在对价安排执行后，公司各有限售条件流通股股东委托登记公司对其持有的有限售条件的股份进行锁定，并在承诺期间接受保荐机构对承诺人履行承诺义务的持续督导。
(四)承诺履行情况
报告期内，公司各有限售条件流通股股东根据相关法律，法规和规则的规定，严格履行法定承诺和特别承诺。
九、其他需要披露的重要事项
(一)本公司持有55%权益的石化第二加油站公司所使用的房地产权利人为深圳石化工业集团股份有限公司，深圳石化，由第二加油站向深圳石化租赁使用上述房地产，由于深圳石化无力偿还有关债务，上述房地产已被其债权人申请由法院冻结，深圳华泰企业公司，华泰公司，已就上述房地产之归属向深圳市规划与国土资源局及法院提出异议，深圳市规划与国土资源局已复函华泰公司，称该局将商请法院解除查封，截止本报告期末，法院对上述房地产的查封尚未解除，上述事项并未对第二加油站经营造成影响，有关上述事项之进展，本公司将依规定进行披露。
（二）2003年11月6日，南油集团在深圳市产权交易中心以公开竞价交易方式转让其持有的亿升公司，原（乐意仓储）30%股权，本公司以1,205万美元，即9,980万元人民币的价格竞价成功，根据有关约定，2003年11月17日，本公司与南油集团签署了，产权转让合同书，但在支付第一期股权转让款项之前，本公司获知该股权已被司法冻结，故本公司立即中止履行该产权转让合同，截止本报告期末，公司未向南油集团支付任何转让款项，本公司现正继续与南油集团保持磋商，以便在确保公司合法权益不受侵害及资金安全的前提下完成该项股权收购。
十、本年度公司公告索引
公告日期 公告编号 公 告 内 容 报刊名称 版面
关于召开股权分置改革相关股东会议的第
2006.01.09 [2006]001 中国证券报 B20版
一次提示性公告
关于股权分置改革获得深圳市人民政府国
2006.01.17 [2006]002 中国证券报 A09版
有资产监督管理委员会批准的公告
关于召开股权分置改革相关股东会议的第
2006.01.18 [2006]003 中国证券报 B13版
二次提示性公告
2006.01.21 [2006]004 股权分置改革相关股东会议表决结果公告 中国证券报 A13版
2006.01.24 [2006]005 股权分置改革方案实施公告 中国证券报 C09版
2006.01.24 [2006]006 第三届董事会第八次会议决议公告 中国证券报 C01版
2006.01.24 [2006]007 关联交易公告 中国证券报 C01版
2006.01.25 [2006]008 关于股票简称变更及恢复交易的公告 中国证券报 B08版
2006.02.14 [2006]009 2005年度业绩预警公告 中国证券报 C01版
2006.04.18 [2006]010 第三届董事会第九次会议决议公告 中国证券报 C16版
2006.04.18 [2006]011 第三届监事会第四次会议决议公告 中国证券报 C16版
2006.04.18 [2006]012 2005年年度报告 巨潮资讯网
2006.04.18 [2006]013 2005年年度报告摘要 中国证券报 C16版
2006.04.18 [2006]014 召开股东大会通知 中国证券报 C16版
2006.04.25 [2006]015 2006第一季度报告 中国证券报 C64版
2006.05.19 [2006]016 2005年年度股东大会决议公告 中国证券报 C08版
2006.06.30 [2006]017 第三届董事会第十一次会议决议公告 中国证券报 C004版
2006.06.30 [2006]018 独立董事提名人声明 中国证券报 C004版
2006.06.30 [2006]019 召开2006年度第一次临时股东大会通知 中国证券报 C004版
第七节 财务报告
一、公司本期财务报告未经审计
二、财务报表、资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表附后
三、财务报表附注附后
(一) 本报告期无会计政策，会计估算，与会计差错更正事项
(二) 本报告期财务报表合并范围没有变化
第八节 备查文件目录
(一)载有董事长签名的半年度报告文本
(二) 载有公司法定代表人 财务总监和会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
(三) 报告期内在 中国证券报 披露过的公司文件正本及公告原稿
(四) 公司章程文本
深圳市广聚能源股份有限公司
董 事 会
二○○六年八月二十九日
深圳市广聚能源股份有限公司
会计报表和中期财务报告
2006年1月1日起至6月30日止
资产负债表
2006年6月30日
合并 公司
附注 期末数 期初数 期末数 期初数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资产
流动资产
货币资金 5 539,601,532.08 546,816,714.06 424,980,054.70 378,136,676.04
短期投资 6 27,622,092.02 28,760,693.94 27,622,092.02 28,760,693.94
应收票据 7 10,710,302.46 1,584,136.38 - -
应收账款 810 185,683,175.72 149,495,617.66 71,702,376.28 77,110,362.32
其他应收款 910 11,861,463.99 5,167,722.76 30,749,640.23 19,327,089.25
预付账款 11 44,123,870.09 5,603,975.18 - -
存货 12 70,138,287.24 37,679,947.79 1,846,135.57 5,930,542.33
待摊费用 13 9,767,701.41 1,601,138.01 6,052,783.75 2,880.00
流动资产合计 899,508,425.01 776,709,945.78 562,953,082.55 509,268,243.88
长期投资
长期股权投资 14 547,816,173.22 561,728,114.30 844,921,016.71 839,400,642.80
其中 合并价差 12,717,641.76 13,273,569.25 - -
长期投资合计 547,816,173.22 561,728,114.30 844,921,016.71 839,400,642.80
固定资产
固定资产原价 15 219,577,495.85 219,075,209.20 55,478,814.81 55,032,071.16
减 累计折旧 15 98,920,775.38 94,112,876.22 29,139,506.33 27,775,439.86
固定资产净值 120,656,720.47 124,962,332.98 26,339,308.48 27,256,631.30
减 固定资产减值准备 15 8,375,205.36 8,375,205.36 3,351,183.51 3,351,183.51
固定资产净额 112,281,515.11 116,587,127.62 22,988,124.97 23,905,447.79
在建工程 16 354,800.00 384,800.00 354,800.00 384,800.00
固定资产合计 112,636,315.11 116,971,927.62 23,342,924.97 24,290,247.79
无形资产及其他资产
无形资产 17 42,726,024.26 43,386,595.04 - -
长期待摊费用 18 3,214,037.80 3,360,115.52 126,195.00 252,405.00
股权分置流通权 37,237,264.16 - - -
无形资产及其他资产合计 83,177,326.22 46,746,710.56 126,195.00 252,405.00
资产总计 1,643,138,239.56 1,502,156,698.26 1,431,343,219.23 1,373,211,539.47
合并 公司
附注 期末数 期初数 期末数 期初数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
负债和股东权益
流动负债
短期借款 19 158,361,389.00 93,490,000.00 - -
应付账款 20 43,094,170.85 66,192,207.29 60,837,868.66 92,445,158.42
预收账款 21 13,409,270.97 9,237,000.69 50,000.00 8,629,839.80
应付工资 7,633,235.39 5,447,736.89 5,746,423.00 2,710,685.00
应付福利费 3,870,567.14 3,469,296.85 2,652,700.61 2,359,734.05
应付股利 22 31,680,000.00 - 31,680,000.00 -
应交税金 23 (686,956.19) (704,544.35) 2,750,731.02 606,313.42
其他应交款 24 85,685.92 46,670.23 22,001.89 10,262.51
其他应付款 25 26,751,346.24 34,560,294.58 9,827,224.17 17,932,108.48
预提费用 26 1,635,752.75 1,530,656.09 1,540,843.50 1,130,383.00
流动负债合计 285,834,462.07 213,269,318.27 115,107,792.85 125,824,484.68
负债合计 285,834,462.07 213,269,318.27 115,107,792.85 125,824,484.68
少数股东权益 40,589,240.90 40,786,945.49 - -
股东权益
股本 27 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00
资本公积 28 380,410,702.85 380,410,702.85 380,410,702.85 380,410,702.85
盈余公积 29 252,334,082.42 252,334,082.42 195,234,663.29 195,234,663.29
其中 法定公益金 29 93,093,171.94 93,093,171.94 66,204,540.61 66,204,540.61
未分配利润 30 156,701,789.53 87,853,417.94 212,590,060.24 143,741,688.65
其中 资产负债表日后
决议分配的现金股利 - 31,680,000.00 - 31,680,000.00
外币报表折算差额 (732,038.21) (497,768.71) - -
股东权益合计 1,316,714,536.59 1,248,100,434.50 1,316,235,426.38 1,247,387,054.79
负债和股东权益总计 1,643,138,239.56 1,502,156,698.26 1,431,343,219.23 1,373,211,539.47
附注为会计报表的组成部分
第1页至第39页会计报表由下列负责人签署
公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
深圳市广聚能源股份有限公司
利润及利润分配表
2006年1-6月
合并 公司
附注 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
主营业务收入 31 1,117,710,534.61 1,027,484,914.44 307,021,179.99 382,886,406.06
减 主营业务成本 32 1,047,400,682.87 961,369,550.03 272,290,945.52 357,290,060.02
主营业务税金及附加 33 1,112,997.56 897,745.84 616,227.06 389,957.18
主营业务利润 69,196,854.18 65,217,618.57 34,114,007.41 25,206,388.86
加 其他业务利润 34 1,052,910.67 1,281,357.79 - -
减 营业费用 49,426,729.31 46,882,387.56 26,233,652.27 22,515,587.74
管理费用 18,306,400.49 15,842,165.72 12,305,538.96 10,146,821.54
财务费用 35 (170,702.97) 276,463.47 (1,274,680.24) (1,334,482.96)
营业利润 2,687,338.02 3,497,959.61 (3,150,503.58) (6,121,537.46)
加 投资收益 36 99,534,094.56 68,976,163.43 104,470,856.20 78,407,695.43
营业外收入 162,928.91 2,066,211.01 12,714.00 279,561.15
减 营业外支出 61,766.40 37,142.54 18,600.00 18,810.18
利润总额 102,322,595.09 74,503,191.51 101,314,466.62 72,546,908.94
减 所得税 37 1,991,928.09 2,495,558.07 786,095.03 276,177.59
少数股东损益 (197,704.59) (263,097.91) - -
净利润 100,528,371.59 72,270,731.35 100,528,371.59 72,270,731.35
加 年初未分配利润 30 87,853,417.94 111,323,821.07 143,741,688.65 165,730,421.90
可供分配的利润 188,381,789.53 183,594,552.42 244,270,060.24 238,001,153.25
减 提取法定盈余公积 30 - - - -
提取法定公益金 30 - - - -
可供股东分配的利润 188,381,789.53 183,594,552.42 244,270,060.24 238,001,153.25
减 提取任意盈余公积 30 - - - -
应付普通股股利-股东大会
批准的上年度现金股利 30 _31,680,000.00 71,280,000.00 31,680,000.00 71,280,000.00
未分配利润 30 156,701,789.53 112,314,552.42 212,590,060.24 166,721,153.25
补充资料
合并 公司
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
项目
出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - - -
自然灾害发生的损失 - - - -
会计政策变更增加(或减少)利润金额 - - - -
会计估计变更增加(或减少)利润金额 - - - -
债务重组损失 - - - -
其他 - - - -
附注为会计报表的组成部分
现金流量表
2005年12月31日止年度
合并 公司
附注 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、经营活动产生的现金流量
销售商品 提供劳务收到的现金 1,193,417,615.86 1,144,519,776.26 344,330,016.71 423,685,989.86
收到的其他与经营活动有关的现金39 8,759,967.63 9,960,344.74 3,919,317.91 17,189,421.20
现金流入小计 1,202,177,583.49 1,154,480,121.00 348,249,334.62 440,875,411.06
购买商品 接受劳务支付的现金 1,244,953,819.25 1,193,341,060.41 318,291,269.55 408,053,915.58
支付给职工以及为职工支付的现金 23,288,058.78 26,003,246.70 10,292,744.29 13,372,466.35
支付的各项税费 12,239,205.05 14,464,511.12 3,810,665.89 3,899,174.77
支付的其他与经营活动有关的现金40 61,364,153.27 57,617,737.11 59,923,684.50 57,067,363.33
现金流出小计 1,341,845,236.35 1,291,426,555.34 392,318,364.23 482,392,920.03
经营活动产生的现金流量净额 (139,667,652.86) (136,946,434.34) (44,069,029.61) (41,517,508.97)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,701,484.13 - 1,701,484.13 -
取得投资收益所收到的现金 105,160,218.00 124,404,228.37 110,647,919.19 125,984,169.25
处置固定资产 无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 99,191.68 342,328.05 99,191.68 106,603.05
现金流入小计 106,960,893.81 124,746,556.42 112,448,595.00 126,090,772.30
购建固定资产 无形资产和其他长期
资产所支付的现金 26,231,533.80 3,732,473.63 8,064,371.00 2,317,279.57
投资所支付的现金 9,100,000.00 622,155.71 9,100,000.00 24,590,133.71
现金流出小计 35,331,533.80 4 ,354,629.34 17,164,371.00 26,907,413.28
投资活动产生的现金流量净额 71,629,360.01 120,391,927.08 95,284,224.00 99,183,359.02
三、筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金 87,230,000.00 80,500,000.00 - 30,000,000.00
现金流入小计 87,230,000.00 80,500,000.00 - 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 - -
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 1,543,128.57 28,545,310.00 - 28,360,000.00
其中 子公司支付少数股东的股利 - - - -
支付的其他与筹资活动有关的现金41 4,299,838.75 3,099,976.25 4,299,838.75 3,099,976.25
现金流出小计 25,842,967.32 51,645,286.25 4,299,838.75 31,459,976.25
筹资活动产生的现金流量净额 61,387,032.68 28,854,713.75 (4,299,838.75) (1,459,976.25)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (563,921.81) - (71,976.98) -
五、现金及现金等价物净增加额 (7,215,181.98) 12,300,206.49 46,843,378.66 56,205,873.80
补充资料
合并 公司
附注 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 100,528,371.59 72,270,731.35 100,528,371.59 72,270,731.35
加 少数股东损益 (197,704.59) (263,097.91) - -
固定资产折旧 5,797,334.83 6,007,732.66 2,292,699.94 2,297,480.93
无形资产摊销 660,570.78 614,472.00 - -
长期待摊费用摊销 332,182.72 377,079.12 20,700.00 20,700.00
待摊费用减少 (8,166,563.40) (5,579,208.41) (6,049,903.75) (5,883,409.29)
预提费用增加 105,096.66 (2,747,871.00) 410,460.50 (1,074,153.84)
处置固定资产 无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益) - (205,623.87) - (39,898.87)
固定资产报废损失 - (10,567.71) - (10,567.71)
财务费用 1,672,143.24 185,310.00 71,944.31 -
投资损失(减:收益) (99,534,094.56) (68,976,163.43) (104,470,856.20) (78,407,695.43)
存货的减少 (32,458,339.45) (25,761,790.72) 4,084,406.76 1,326,715.08
经营性应收项目的减少 (85,454,828.46) (57,997,296.34) 685,435.06 (10,343,703.82)
经营性应付项目的增加 (22,951,822.22) (54,860,140.08) (41,642,287.82) (21,673,707.37)
经营活动产生的现金流量净额 (139,667,652.86) (136,946,434.34) (44,069,029.61) (41,517,508.97)
2.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 539,601,532.08 491,045,603.42 424,980,054.70 408,263,803.64
减:现金的期初余额 546,816,714.06 478,745,396.93 378,136,676.04 352,057,929.84
现金及现金等价物净增加额 (7,215,181.98) 12,300,206.49 46,843,378.66 56,205,873.80
会计报表附注
2006年1月1日起至6月30日止
概况
深圳市广聚能源股份有限公司(以下简称“公司”)系于1999年2月1日经深圳市人民政府办公厅以深府办[1999]13号文《关于同意深圳市深南石油(集团)有限公司等企业改组并以发起方式设立深圳市广聚能源股份有限公司的批复》批准，由深圳市深南石油(集团)有限公司(以下简称“深南集团”)、深圳市南山区投资管理公司(以下简称“南山区投公司”) 深圳市深南实业有限公司。深圳市洋润投资有限公司，深圳市维思工贸有限公司(以下简称“维思工贸公司”)作为发起人共同发起设立的股份有限公司，1999年2月18日，公司领取了注册号为4403011016739的企业法人营业执照。
于2000年7月3日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000] 93号文《关于核准深圳市广聚能源股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公司公开发行境内上市内资股(A股)股票，并于2000年7月14日办理了工商变更登记手续。2000年7月24日，公司A股股票在深圳证券交易所挂牌交易。
于2003年2月26日0，经深圳市南山区人民法院裁定，南山区投公司将其持有公司的全部股份抵偿予深圳市科汇通投资控股有限公司(以下简称“科汇通公司”)。
公司的经营范围为：兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)： 投资电力企业(具体项目另报)；成品油，经营液化石油气(限瓶装，经营场地另办执照)；进出口业务按，《中华人民共和国进出口企业资格证书》办理；成品油仓储业务(持批准证书开展业务)。
主要会计政策和会计估计
会计制度及准则
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础。资产在取得时以历史成本入账，如果以后发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
会计年度
会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
2.主要会计政策和会计估计-续
记账本位币
公司采用人民币为记账本位币
外币业务折算
发生外币(指记帐本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当时的市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”)折算为记账本位币入账，外币账户的年末外币余额按年末市场汇价折算为记账本位币。除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本及属于筹建期间的计入长期待摊费用外，其余外币汇兑损益计入当期的财务费用。
现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
坏账核算方法
(1)坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项。
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项。
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。
(2)坏账损失核算的方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，先对可收回性与其他款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，再对其余的应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 1%注
1至2年 5%
2至3年 10%
3至4年 30%
4至5年 50%
5年以上 100%
注：公司应收款项的回收期一般在三个月以内，周转较快，故对账龄在1年以内的应收款项按年末应收款项余额的1%提取坏账准备。
2. 主要会计政策和会计估计-续
应收票据及应收账款转让/贴现
公司向金融机构转让/贴现的应收账款及应收票据，如果与所转让/贴现应收债权有关的风险和报酬已经转移，则按收到的款项扣除该应收债权的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益；如果与所贴现/转让应收债权有关的风险和报酬并未转移，则按照以该应收债权为质押取得银行借款处理。
存货
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货包括原材料、库存商品和低值易耗品等。
存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
公司的存货盘存制度为永续盘存制。
存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按存货类别的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本，估计的销售费用以及相关税金后的金额。
短期投资
短期投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金。手续费等相关费用，但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期而尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。
短期投资期末以成本与市价孰低计量，短期投资跌价准备按投资类别的成本高于其市价的差额计提如果某项短期投资比重较大(如占整个短期投资10%及以上)；则按单项投资为基础计算确定跌价准备。
处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计
未来现金流量的现值两者之中的较高者。
2. 主要会计政策和会计估计-续
长期投资
(1) 长期股权投资核算方法
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的、长期股权投资采用成本法核算、公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的、长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润。在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算。并按一定期限平均摊销计入损益，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的。按不超过10年的期限摊销，在财会[2003]10号文发布之后产生的计入资本公积。
(2) 长期投资减值准备
期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。
2. 主要会计政策和会计估计-续
固定资产及折旧
固定资产以取得时的实际成本入账。本公司发起设立时，本公司及全资子公司——深圳市南山石油有限公司(以下简称“南山石油公司”) 深圳市深南燃气有限公司(以下简称“深南燃气公司”) 深圳市广聚电力投资有限公司(以下简称“广聚电力公司”)的固定资产系以经资产评估机构评估,并经国有资产主管部门确认的重估价值调整入账。东莞东海石油产品仓储有限公司(以下简称“东海仓储公司”)的固定资产系该公司由南山石油公司收购日(于2001年1月1日)以资产评估机构评估的重估价值入账，固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧，各类固定资产的估计残值率，折旧年限和年折旧率如下：
类别 估计残值率 折旧年限 折旧率
房屋及建筑物 5% 30-50年 3.167%-1.900%
运输设备 5% 6-8年 15.833%-11.875%
机器设备 5% 10-30年 3.167%-9.500%
电子设备 器具 家具及其他 5% 5-15年 6.333%-19.000%
与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时则按其差额计提固定资产减值准备。
在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出，工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产期末，公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备。当在建工程可收回金额低于账面价值时则按其差额计提减值准备。
2. 主要会计政策和会计估计-续
无形资产
无形资产按取得时的实际成本计量。东海仓储公司，东莞市塘厦镇明华加油站(以下简称“明华加油站”) 东莞市黄江镇胜玉加油站(以下简称“胜玉加油站”)的无形资产系该等公司于被收购日以资产评估机构评估的重估价值入账，购入的无形资产。其实际成本按实际支付的价款确定。
执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算，并按期平均摊销计入损益。执行《企业会计制度》后购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未建造自用项目前，作为无形资产核算。并按期平均摊销计入损益，当利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限为受益年限和有效年限两者之中较短者，如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。
无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。
长期待摊费用
长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额购建固定资产的专门借款发生的借款费用。在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本，其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。
收入确认
商品销售收入
在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2. 主要会计政策和会计估计-续
收入确认-续
提供劳务收入
如提供的劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按照已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用，已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
租赁
经营租赁的租金收入/支出在租赁期间内按直线法确认为收入/支出。
所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
合并会计报表的编制方法
1、合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司的年度会计报表，子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业、或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
2、合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
公司将购买/出售股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日/出售日。子公司在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表及合并现金流量表中。公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
外币会计报表折算
合并过程中，外币会计报表采用下列办法换算成人民币会计报表。所有资产、类项目按2006年6月30日的市场汇率折算；除“未分配利润”项目外的所有者权益按发生时的市场汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额；作为“外币报表折算差额”在资产负债表中单独列示：
2. 主要会计政策和会计估计-续
外币会计报表折算-续
现金流量按平均汇率折算为人民币。汇率变动对现金的影响作为调节项目在现金流量表中以"汇率变动对现金及现金等价物的影响"列示:
税项
营业税
税项 税率
仓储收入 营业税 5%
油品代理业务收入 营业税 5%
租赁收入 营业税 5%
增值税
税项 税率
成品油销售收入 增值税 17%
其中 东海仓储公司
成品油销售收入 增值税 4%
液化石油气销售收入 增值税 13%
企业所得税
公司及其子公司的企业所得税税率列示如下：
税率
公司 15%
南山石油公司 15%
深南燃气公司 15%
广聚电力公司 15%
深圳市石化第二加油站有限公司(第二加油站) 15%
深圳市扬子江加油站有限公司(扬子江油站) 15%
惠州市惠阳区(广聚能源)朝晖加油站(朝晖加油站) 33%
东海仓储公司注 24%
深圳市中油广聚石油有限公司(中油广聚) 15%
深圳市合为实业有限公司(合为公司) 15%
深圳市聚能加油站有限公司(聚能加油站) 15%
明华加油站 33%
胜玉加油站 33%
广聚能源(香港)有限公司(广聚香港) 17.5%
3. 税项-续
企业所得税-续
注：东海仓储公司为一家外商投资企业，从开始获利的年度起，第一年和第二年免缴企业所得税第三年至第五年减半缴纳企业所得税。2006年本会计期间，东海仓储公司尚处于亏损弥补期。
其他税项
城市维护建设税按应缴营业税额及已缴增值税额的1%缴纳。
教育费附加按应缴营业税额及已缴增值税额的3%缴纳。
本会计期间合并会计报表范围及控股子公司情况
公司及/或
子公司直 本年度
子公司名称 注册地点接持有比例 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 是否合并
(%)
南山石油公司 深圳 100 石油制品、化工产品销售 有限责任公司(国内合资) 熊华 是
深南燃气公司 深圳 100 液化石油气、钢瓶销售 有限责任公司(国内合资) 叶见青 是
广聚电力公司 深圳 100 兴办实业、电力投资(具体
项目另行申报) 有限责任公司(国内合资) 仲澄潥 是
第二加油站 深圳 55 柴油,汽油及润滑油的购销 有限责任公司(国内合资) 龚明霞 是
朝晖加油站 惠州 100 柴油,汽油及润滑油,汽车 其他 龚明霞 是
零部件,洗车服务
合为公司 深圳 100 兴办实业(具体项目另行申 有限责任公司(国内合资) 叶见青 是
报),国内商业,物质供销业
(不含专营专卖专控商品),
石油制品,煤炭,国产汽车
(不含小轿车)的购销
扬子江油站注1 深圳 100 成品油零售,国内商业,物资 有限责任公司(国内合资) 龚明霞 是
供销业(不含专营,专卖,专
控商品)
东海仓储公司注2东莞 50 石油气、燃油(包括重油、柴 有限责任公司(中外合资) 熊华 是
油、汽油)，化工原料(包括
碳化剂和氧化溶剂)的仓储
业务
中油广聚 深圳 85 汽油,柴油,煤油批发业务 有限责任公司(国内合资) 熊华 是
明华加油站 东莞 100 汽油、柴油经销 其他 龚明霞 是
胜玉加油站 东莞 100 计划外汽油、柴油,机油经销 其他 龚明霞 是
聚能加油站 深圳 100 汽油,柴油,润滑油零售业务 有限责任公司(国内合资) 龚明霞 是
广聚香港 香港 100 一般贸易业务 有限公司 不适用 是
注1:因扬子江油站所占用的土地使用权已于2004年4月到期，2004年12月深圳市盐田区人民政府主管部门将该等土地使用权收回，故扬子江油站已中止营业并拆除惟尚未办理工商注销登记手续。
注2 :根据南山石油公司与东海仓储公司另一合营方香港海扬国际有限公司(以下简称“海扬国际”)签订的《合作协议》，南山石油公司对东海仓储公司具有实质控制权，故将其纳入合并会计报表的合并范围。公司在编制合并会计报表时，采用完全合并法合并东海仓储公司的会计报表。
附注5-41为合并会计报表项目附注
货币资金
期末数 期初数
外币金额 折算汇率 人民币元 外币金额 折算汇率 人民币元
现金
人民币 936,351.10 - 936,351.10 703,930.16 - 703,930.16
港币 10,512.18 1.03 10,827.54 180,393.76 1.04 187,831.36
美元 5,090.00 8.00 40,726.30 5,090.00 8.07 41,076.30
987,904.94 932,837.82
银行存款
人民币 478,860,208.57 - 478,860,208.57 479,021,712.44 - 479,021,712.44
港币 45,760,742.74 1.03 47,133,565.02 38,699,170.04 1.04 40,247,136.83
美元 1,209,095.71 8.00 9,664,310.15 2,396,408.61 8.07 19,339,961.25
535,658,083.74
538,608,810.52
其他货币资金
人民币 2,955,543.40 - 2,955,543.40 7,275,065.72 - 7,275,065.72
539,601,532.08 546,816,714.06
货币资金无用于质押，担保等资金使用受到限制的情况：
短期投资
期末数 期初数
人民币元 人民币元
股权投资
股票投资 542,080.00 -
债券投资
国债投资 74,329.18 4,676,039.98
其他债券投资 2,790,046.44 19,084,528.96
其他投资注1 24,215,636.40 5,000,125.00
短期投资合计 27,622,092.02 28,760,693.94
减：短期投资跌价准备 - -
短期投资净额 27,622,092.02 28,760,693.94
6. 短期投资-续
注1：系买入返售国债
债券投资中有市价的债券的账面金额为人民币2,864,375.62元，按期末市价计算其市价总额为人民币3,612,748.27元。
上述投资的期末市价来源于上海证券交易所，深圳证券交易所该等债券2006年6月30日的收盘价。
短期投资的变现或投资收益汇回不存在重大限制
应收票据
期末数 期初数
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 10,710,302.46 1,584,136.38
10,710,302.46 1,584,136.38
公司无质押的应收票据。
应收账款
应收账款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 (%) 人民币元 人民币元 人民币元 (%) 人民币元 人民币元
1年以内 187,104,995.47 96.59 2,647,809.56 184,457,185.91 151,156,084.16 95.94 2,647,809.56 148,508,274.60
1至2年 754,654.54 0.39 324,723.45 429,931.09 547,600.66 0.35 324,723.45 222,877.21
2至3年 2,439,624.27 1.26 1,847,859.83 591,764.44 3,152,099.40 2.00 2,535,106.08 616,993.32
3至4年 1,775,038.79 0.92 1,682,356.99 92,681.80 1,810,088.49 1.15 1,682,356.99 127,731.50
4至5年 1,270,842.18 0.65 1,159,229.70 111,612.48 727,601.46 0.46 707,860.43 19,741.03
5年以上 371,592.43 0.19 371,592.43 - 157,187.95 0.10 157,187.95 -
193,716,747.68 100.00 8,033,571.96 185,683,175.72 157,550,662.12 100.00 8,055,044.46 149,495,617.66
欠款金额前五名情况如下:
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元 %
43,147,357.40 22.27
应收账款余额中无持有公司5%以上股份的股东的欠款
深圳市广聚能源股份有限公司
其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 (%) 人民币元 人民币元 人民币元 (%) 人民币元 人民币元
1年以内 8,792,110.38 62.17 87,921.10 8,704,189.28 1,705,359.25 22.89 17,053.59 1,688,305.66
1至2年 1,296,039.07 9.16 131,980.92 1,164,058.15 1,571,533.22 21.10 157,153.32 1,414,379.90
2至.3年 2,000,330.30 14.14 200,033.03 1,800,297.27 1,091,465.00 14.65 102,829.00 988,636.00
3至4年 275,599.00 1.95 82,679.71 192,919.29 267,975.00 3.60 91,842.50 176,132.50
4至5年 162,968.84 1.15 162,968.84 - 1,261,277.84 16.93 361,009.14 900,268.70
5年以上 1,616,038.15 11.43 1,616,038.15 - 1,551,734.20 20.83 1,551,734.20 -
14,143,085.74 100.00 2,281,621.75 11,861,463.99 7,449,344.51 100.00 2,281,621.75 5,167,722.76
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元 %
9,131,900.00 64.57
其他应收款余额中无持有公司5%以上股份的股东的欠款。
坏账准备
期初数 本期计提金额 本期转回数 本期其他转出数 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
坏账准备
应收账款 8,055,044.46 - - 21,472.50 8,033,571.96
其他应收款 2,281,621.75 - - - 2,281,621.75
合计 10,336,666.21 - - 21,472.50 10,315,193.71
预付账款
预付账款账龄分析如下：
期末数 期初数
账龄 金额 比例 金额 比例
人民币元 (%) 人民币元 (%)
1年以内 44,123,870.09 100.00 5,603,975.18 100.00
预付账款余额中无预付持公司5%以上股份的股东的款项。
存货及存货跌价准备
期末数 期初数
成本 跌价准备 账面价值 成本 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 622,324.72 - 622,324.72 515,926.08 - 515,926.08
库存商品 66,632,373.88 - 66,632,373.88 34,393,090.13 - 34,393,090.13
低值易耗品 2,883,588.64 - 2,883,588.64 2,770,931.58 - 2,770,931.58
合计 70,138,287.24 - 70,138,287.24 37,679,947.79 - 37,679,947.79
待摊费用
期末数 期初数
人民币元 人民币元
油气库租金 5,000,000.00 -
运杂费 2,554,775.97 -
保险费 828,522.00 73,229.99
养路费 464,291.25 785,440.00
临时用地租金 56,452.99 -
其他 863,659.20 742,468.02
9,767,701.41 1,601,138.01
待摊费用的结余原因为受益期尚未结束。
长期股权投资
期末数 期初数
人民币元 人民币元
对未合并合营企业投资(附注14(1)) 2,500,000.00 2,500,000.00
对联营企业投资(附注14(1)) 360,205,163.63 374,284,006.29
其他股权投资(附注14(2)) 174,470,066.10 174,470,066.10
长期股权投资差额/合并价差(附注14(3)) 10,640,943.49 10,474,041.91
合计 547,816,173.22 561,728,114.30
减 长期股权投资减值准备 - -
长期股权投资净额 547,816,173.22 561,728,114.30
14. 长期股权投资-续
(1)对未合并合营企业和联营企业投资的详细情况如下
占被
被投资 投资单位
初始 年初 新增 单位本期 分得的 本期 减值 期末 注册资本
被投资公司名称 投资额 账面余额 投资额 权益增减额 现金红利 其他减少 累计增(减)额 准备 账面价值 (权益)比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 %
未合并合营企业
深圳石化先进加油站有
限公司(先进加油站)注1 2,500,000.00 2,500,000.00 - 550,000.00 (550,000.00) - - - 2,500,000.00 50.00
2,500,000.00 2,500,000.00 - 550,000.00 (550,000.00) - - - 2,500,000.00
联营企业
深圳南山热电股份有限公司
(南山热电)注2 174,627,084.89 348,304,577.17 - (8,561,130.61) - (19,433,254.54) 145,683,107.13 - 320,310,192.02 21.478
深圳中鹏沙头角加油站有限
公司(中鹏油站)注3 296,570.00 367,071.40 - - - - 70,501.40 - 367,071.40 40.00
深圳三鼎油运贸易有限公司
(三鼎油运) 11,323,460.86 25,612,357.72 - 4,600,713.36 (4,790,218.00) - 14,099,392.22 - 25,422,853.08 22.00
深圳市协孚供油有限公司
(协孚供油)注4 12,260,319.11 - 12,260,319.11 1,844,728.02 - - 1,844,728.02 - 14,105,047.13 20.00
198,507,434.86 374,284,006.29 12,260,319.11 (2,115,689.23) (4,790,218.00) (19,433,254.54) 161,697,728.77 - 360,205,163.63
合计 201,007,434.86 376,784,006.29 12,260,319.11 (1,565,689.23) (5,340,218.00) (19,433,254.54) 161,697,728.77 - 362,705,163.63
与上述长期股权投资相关的股权投资差额见附注14(3)。
15. 长期股权投资-续
(1)对未合并合营企业和联营企业投资的详细情况如下-续
注1：先进加油站由其他单位承包经营，南山石油公司按年收取固定承包利润，故未按照比例合并法合并其会计报表。
注2：南山热电公司2006年2月27日股东大会审议通过股权分置改革方案，并于2006年3月20日获中华人民共和国商务部批复同意，3月28日实施股改方案，广聚电力公司需向南山热电公司A股流通股股东支付7,045,066股对价股和人民币17,971,619.80元对价现金，因此，广聚电力公司持股比例由原来的22.966%下降为21.478%，同时相应调整其它权益，以上调整在资产负债表项下其它长期资产——股权分置流通权列示。
注3：中鹏油站由深圳中鹏石油公司承包经营，期限自2004年1月1日起至2006年12月31日止；在承包期内,承包方按合同规定定期向合为公司支付固定承包利润。
注4“2006年1月24日，公司与深南集团签署《股权转让协议》，受让深南集团持有的深圳市协孚供油有限公司(以下简称“协孚供油”20%的股权，受让价格为人民币12,260,319.10元。工商变更登记已办理完毕。
(2)其他股权投资
占被投公司
注册资本 期末
被投资公司名称 成立时间 的比例 投资金额 减值准备 账面价值
(%) 人民币元 人民币元 人民币元
深圳市西部电力有限
公司(西部电力) 1994.06.30 10.00 174,470,066.10 - 174,470,066.10
16. 长期股权投资-续
(3)长期股权投资差额/合并价差
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增(减)额 本期摊销额 期末数 形成原因
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
合并价差
第二加油站 (321,542.24) 10年 (99,142.19) - (16,077.11) (83,065.08) 评估减值
东海仓储公司 (333,240.28) 10年 (166,620.23) - (16,662.00) (149,958.23) 收购折价
聚能加油站 18,150,798.98 185月 13,539,331.67 - 588,666.60 12,950,665.07
17,496,016.46 13,273,569.25 - 555,927.49 12,717,641.76
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增(减)额 本期摊销额 期末数 形成原因
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资差额
先进加油站 1,217,100.83 10年 1,095,390.75 - 60,855.04 1,034,535.71 评估增值
中鹏油站 1,585,014.90 10年 1,426,513.41 - 79,250.75 1,347,262.66 评估增值
南山热电 (18,077,860.76) 10年 (5,574,007.05) - (903,893.04) (4,670,114.01) 评估减值
三鼎油运 819,163.73 10年 252,575.55 - 40,958.18 211,617.37
(14,456,581.30) (2,799,527.34) - (722,829.07) (2,076,698.27)
合计 3,039,435.16 10,474,041.91 - (166,901.58) 10,640,943.49
(4)长期股权投资变现及投资收益收回不存在重大限制。
固定资产及累计折旧
电子设备
房屋及建筑物 机器设备器具 家具及其他 运输设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
期初数 109,836,481.42 32,244,329.13 20,546,445.23 56,447,953.42 219,075,209.20
本期购置 - 263,971.00 196,543.00 1,100,400.00 1,560,914.00
本期在建工程转入 - 30,000.00 - - 30,000.00
本期减少额 - - 547,527.35 541,100.00 1,088,627.35
期末数 109,836,481.42 32,538,300.13 20,195,460.88 57,007,253.42 219,577,495.85
累计折旧
期初数 27,040,840.77 19,990,191.60 11,397,519.54 35,684,324.31 94,112,876.22
本期计提 1,360,786.35 1,427,524.33 331,526.96 2,681,456.51 5,801,294.15
本期减少额 - - 547,527.35 445,867.64 993,394.99
期末数 28,401,627.12 21,417,715.93 11,181,519.15 37,919,913.18 98,920,775.38
减值准备
期初数 8,375,205.36 - - - 8,375,205.36
本期增加 - - - - -
本期转回 - - - - -
本期其他转出数 - - - - -
期末数 8,375,205.36 - - - 8,375,205.36
净额
期初数 74,420,435.29 12,254,137.53 116,587,127.62
9,148,925.69 20,763,629.11 _
期末数 73,059,648.94 11,120,584.20 9,013,941.73 19,087,340.24 112,281,515.11
注：截至2006年6月30日止公司有净值计人民币1,763,700.76元房屋的房产证目前尚在办理之中。
在建工程
本期完工 本期
项目 期初数 本期增加 转入固定资产 其他转出 期末数 资金来源
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
瓶组站工程 384,800.00 - 30,000.00 - 354,800.00 自筹资金
减 减值准备 - - - - -
在建工程净值 384,800.00 - 30,000.00 - 354,800.00
无形资产
土地使用权 经营权 合计
人民币元 人民币元 人民币元
取得方式 投资者投入/购入 购入
原值
期初数 56,912,015.00 1,656,135.90 58,568,150.90
本期增加 - - -
本期减少额 - - -
期末数 56,912,015.00 1,656,135.90 58,568,150.90
累计摊销
期初数 7,896,593.06 1,402,641.00 9,299,234.06
本期计提额 494,520.78 166,050.00 660,570.78
本期减少额 - - -
期末数 8,391,113.84 1,568,691.00 9,959,804.84
减值准备
期初数 5,882,321.80 - 5,882,321.80
本期增加 - - -
本期转回 - - -
本期其他转出数 - - -
期末数 5,882,321.80 - 5,882,321.80
净额
期初数 43,133,100.14 253,494.90 43,386,595.04
期末数 42,638,579.36 87,444.90 42,726,024.26
长期待摊费用
剩余
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 摊销期
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (年)
油库使用权 1,861,996.00 345,944.68 - - 55,987.20 289,957.48 3.00
房屋租金注 2,278,850.61 1,595,195.49 - - 56,971.26 1,538,224.23 14.00
临时用地租金注 1,997,028.60 1,019,442.96 145,464.00 - 42,469.66 1,122,437.30 7.00
其他 1,184,015.00 399,532.39 40,641.00 - 176,754.60 263,418.79
7,321,890.21 3,360,115.52 186,105.00 - 332,182.72 3,214,037.80
注：为本公司之子公司第二加油站向深圳石化股份有限公司(以下简称“深石化”)租赁经营油站使用的土地使用权及房屋建筑物款项。惟该土地使用权因涉诉被深圳市中级人民法院查封，本公司认为该事件对第二加油站在租赁期内的正常经营不会产生重大影响。
短期借款
期末数 期初数
人民币元 人民币元
以应收票据贴现取得的银行借款 158,361,389.00 93,490,000.00
系纳入合并会计报表合并范围内的子公司之间开具银行承兑汇票，持票人将票据贴现后，在编制合并会计报表时未能抵销的应付票据金额，作为短期借款列示。
应付账款
期末数 期初数
人民币元 人民币元
暂估应付款 38,265,719.14 11,011,098.70
应付货款 4,828,451.71 55,181,108.59
43,094,170.85 66,192,207.29
应付账款余额中无欠持公司5%以上股份的股东的款项。
公司无三年以上未支付的应付账款。
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
石油制品 712,906,880.63 562,327,419.82
液化石油气 402,519,977.24 464,408,528.26
仓储收入 2,283,676.74 748,966.36
1,117,710,534.61 1,027,484,914.44
前五名客户主营业务收入总额为87,235,818.58人民币元，占主营业务收入比例为7.80%。
主营业务收入已按业务分类进行披露，且来源于深圳地区的主营业务收入占全部主营业务收入的90%
以上，故无需按地区分部列示主营业务收入及成本。
主营业务成本
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
石油制品 685,324,915.41 531,940,670.24
液化石油气 362,075,767.46 429,428,879.79
1,047,400,682.87 961,369,550.03
主营业务税金及附加
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
营业税 651,472.66 498,528.90
城市维护建设税 128,609.52 115,326.04
教育费附加 332,915.38 283,890.90
1,112,997.56 897,745.84
其他业务利润
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
物业租赁
-收入 1,041,999.00 1,028,181.00
-成本 101,534.49 160,616.93
940,464.51 867,564.07
其他
-收入 118,162.86 419,381.38
-成本 5,716.70 5,587.66
112,446.16 413,793.72
1,052,910.67 1,281,357.79
财务费用
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
利息支出 1,943,129.27 1,801,758.48
减：利息收入 2,618,649.44 1,802,477.36
汇兑损失(减：收益) 64,104.25 60,210.19
其他 440,712.95 216,972.16
(170,702.97) 276,463.47
投资收益
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
短期投资收益
股票投资收益 - 74,490.38
债券投资收益 562,882.21 523,729.49
长期投资收益
按权益法确认收益 (1,565,689.23) 7,724,369.25
按成本法核算的被投资单位分派利润 100,370,000.00 60,365,000.00
股权投资差额摊销 166,901.58 288,574.31
99,534,094.56 68,976,163.43
投资收益的汇回不存在重大限制
所得税
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
本期应计所得税 1,991,928.09 2,495,558.07
1,991,928.09 2,495,558.07
扣除非经常性损益后的净利润
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
净利润 100,528,371.59 72,270,731.35
加/减 非经常性损益项目
-短期投资收益 (562,882.21) (598,219.87)
-其他应扣除的营业外收入 (162,928.91) (2,066,211.01)
-其他应扣除的营业外支出 61,766.40 37,142.54
非经常性损益的所得税影响数 24,439.34 309,931.65
扣除非经常性损益后的净利润 99,888,766.21 69,953,374.66
收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
利息收入 2,618,649.44 1,802,477.36
往来款 2,090,428.69 2,413,950.74
钢瓶押金 1,056,762.50 1,075,067.50
其他 2,994,127.00 4,668,849.14
合计 8,759,967.63 9,960,344.74
支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
水电费 743,943.26 670,525.05
运输及仓储费 13,918,044.54 12,390,744.48
应酬费 3,570,081.87 2,941,334.06
业务费 819,302.38 635,269.31
邮电通讯费 750,573.71 691,341.29
检验费 1,751,190.19 1,830,380.46
交通差旅费 776,957.64 516,698.81
办公费 1,605,375.17 1,823,663.68
修理费 1,940,252.11 1,718,814.95
往来款 6,700,000.00 2,749,637.70
保险费 2,485,472.73 2,663,000.85
租赁费 11,834,013.69 11,711,886.20
广告费 50,862.20 40,741.20
进货费用 5,441,992.01 6,711,886.20
董事会费 723,323.55 1,028,141.94
会议费 482,250.50 294,350.00
劳保费 1,334,782.69 1,309,036.76
其他 6,435,735.03 7,890,284.17
61,364,153.27 57,617,737.11
支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
融资回购支付的款项 4,299,838.75 -
母公司会计报表有关项目注释
(1) 应收账款
应收账款账龄分析列示如下
期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 (%) 人民币元 人民币元 人民币元 (%) 人民币元 人民币元
1年以内 72,972,120.45 97.37 1,893,925.58 71,078,194.87 78,228,496.42 97.36 1,893,925.58 76,334,570.84
1至2年 133,261.44 0.18 62,539.21 70,722.23 271,957.46 0.34 151,335.36 120,622.10
2至3年 53,176.94 0.07 5,317.69 47,859.25 691,729.78 0.86 124,187.51 567,542.27
3至4年 695,092.63 0.93 281,364.15 413,728.48 830,790.65 1.03 784,914.88 45,875.77
4至5年 783,742.90 1.05 691,871.45 91,871.45 262,512.49 0.33 220,761.15 41,751.34
5年以上 302,345.50 0.40 302,345.50 - 62,239.10 0.08 62,239.10 -
74,939,739.86 100.00 3,237,363.58 71,702,376.28 80,347,725.90 100.00 3,237,363.58 77,110,362.32
欠款金额前五名情况如下
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元 %
13,179,865.16 17.59
应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款
(2) 其他应收款
其他应收款账龄分析如下
期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 (%) 人民币元 人民币元 人民币元 (%) 人民币元 人民币元
1年以内 29,943,675.55 96.24 203,889.32 29,739,786.23 18,499,074.46 93.94 193,325.95 18,305,748.51
1至2年 98,900.00 0.32 4,945.00 93,955.00 111,930.11 0.57 5,948.87 105,981.24
2至3年 1,005,980.00 3.23 100,598.00 905,382.00 1,000,000.00 5.08 100,057.50 899,942.50
3至4年 8,000.00 0.03 2,400.00 5,600.00 23,000.00 0.12 12,500.00 10,500.00
4至5年 9,834.00 0.03 4,917.00 4,917.00 9,834.00 0.05 4,917.00 4,917.00
5年以上 48,435.20 0.15 48,435.20 - 48,435.20 0.24 48,435.20 -
31,114,824.75 100.00 365,184.52 30,749,640.23 19,692,273.77 100.00 365,184.52 19,327,089.25
42. 母公司会计报表有关项目注释-续
(2) 其他应收款-续
欠款金额前五名情况如下
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元 %
30,860,990.36 99.18
其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款
(3) 坏账准备
期初数 本期计提额 本期转回数本期其他转出数 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
坏账准备
应收账款 3,237,363.58 - - - 3,237,363.58
其他应收款 365,184.52 - - - 365,184.52
合计 3,602,548.10 - - - 3,602,548.10
(4) 长期股权投资
期末数 期初数
人民币元 人民币元
对子公司投资(附注42(4)) 629,359,137.57 637,664,181.44
对联营企业投资(附注42(4)) 39,527,900.21 25,612,357.72
其他股权投资(附注42(4)) 174,470,066.10 174,470,066.10
长期股权投资差额(附注42(4)) 1,563,912.83 1,654,037.54
合计 844,921,016.71 839,400,642.80
减 长期股权投资减值准备 - -
长期股权投资净额 844,921,016.71 839,400,642.80
42. 母公司会计报表有关项目注释-续
对子公司和联营企业投资的详细情况如下
占被投资
期初 被投资单位 分得的 期末 公司注册
被投资公司名称 初始投资额 账面价值 新增投资额 本期权益增减额 现金股利 累计增(减)额 减值准备 账面价值 资本的比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
子公司
南山石油公司 141,196,221.86 155,047,763.90 - 6,687,606.13 (5,754,587.98) 14,784,560.19 - 155,980,782.05 90.00
深南燃气公司 106,102,601.55 106,910,025.23 - 118,588.76 - 926,012.44 - 107,028,613.99 90.00
广聚电力公司 123,880,949.91 344,233,855.73 - (8,554,987.19) - 211,797,918.63 - 335,678,868.54 90.00
广聚香港 24,012,000.00 24,197,825.40 - (778,912.69) - (593,087.29) - 23,418,912.71 100.00
第二加油站 3,458,540.14 3,770,200.68 - 25,845.81 - 337,506.35 - 3,796,046.49 55.00
朝晖加油站 1,500,000.00 856,561.64 - (9,795.11) - (653,233.47) - 846,766.53 28.00
合为公司 1,627,862.84 2,393,071.52 - 25,707.60 (103,113.21) 687,803.07 - 2,315,665.91 10.00
聚能加油站 188,320.61 254,877.34 - 38,604.01 - 105,160.74 - 293,481.35 10.00
401,966,496.91 637,664,181.44 - (2,447,342.68) (5,857,701.19) 227,392,640.66 - 629,359,137.57
联营企业
三鼎油运 11,323,460.86 25,612,357.72 - 4,600,713.36 (4,790,218.00) 14,099,392.22 - 25,422,853.08 22.00
协孚供油 12,260,319.11 - 12,260,319.11 1,844,728.02 - 1,844,728.02 - 14,105,047.13 20.00
23,583,779.97 25,612,357.72 12,260,319.11 6,445,441.38 (4,790,218.00) 15,944,120.24 - 39,527,900.21
合计 425,550,276.88 663,276,539.16 12,260,319.11 3,998,098.70 (10,647,919.19) 243,336,760.90 - 668,887,037.78
42. 母公司会计报表有关项目注释-续
其他股权投资
占被投公司
注册资本 年末
被投资公司名称 成立时间 的比例 投资金额 减值准备 账面价值
% 人民币元 人民币元 人民币元
西部电力 1994.06.30 10.00 174,470,066.10 - 174,470,066.10
合计 174,470,066.10 - 174,470,066.10
长期股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增(减)额 本期摊销额 期末数 形成原因
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
第二加油站 (321,542.24) 10年 (99,142.19) - (16,077.11) (83,065.08) 评估减值
聚能加油站 2,011,679.39 185月 1,500,604.18 - 65,243.64 1,435,360.54 收购溢价
三鼎油运 819,163.73 10年 252,575.55 40,958.18 211,617.37
合计 2,509,300.88 1,654,037.54 - 90,124.71 1,563,912.83
42. 母公司会计报表有关项目注释-续
其他股权投资
占被投公司
注册资本 年末
被投资公司名称 成立时间 的比例 投资金额 减值准备 账面价值
% 人民币元 人民币元 人民币元
西部电力 1994.06.30 10.00 174,470,066.10 - 174,470,066.10
合计 174,470,066.10 - 174,470,066.10
长期股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增(减)额 本期摊销额 期末数 形成原因
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
第二加油站 (321,542.24) 10年 (99,142.19) - (16,077.11) (83,065.08) 评估减值
聚能加油站 2,011,679.39 185月 1,500,604.18 - 65,243.64 1,435,360.54 收购溢价
三鼎油运 819,163.73 10年 252,575.55 40,958.18 211,617.37
评估增值
合计 2,509,300.88 1,654,037.54 - 90,124.71 1,563,912.83
42. 母公司会计报表有关项目注释-续
(5) 主营业务收入和主营业务成本
本期累计数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
液化石油气 299,032,522.49 272,290,945.52 378,354,885.92 357,290,060.02
仓储收入 7,988,657.50 - 4,531,520.14 -
307,021,179.99 272,290,945.52 382,886,406.06 357,290,060.02
(6) 投资收益
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
短期投资收益
股票投资收益 - 74,490.38
债券投资收益 562,882.21 523,729.49
长期投资收益
按权益法确认收益 3,998,098.70 17,899,600.27
按成本法核算的被投资单位分派利润 100,000,000.00 60,000,000.00
股权投资差额摊销 (90,124.71) (90,124.71)
104,470,856.20 78,407,695.43
投资收益的汇回不存在重大限制
关联方关系及其交易
(1) 除附注4所述的子公司外，存在控制关系的关联方有
关联方名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经营性质或类型 法定代表人
深南集团 深圳市蛇口 经营国内商业 母公司 有限责任公司 王建彬
新街蛇口 物资供销业
大厦七楼
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
存在控制关系的关联方的注册资本为人民币221,226,480.00元，于本期并无变化。
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益比例的变化
存在控制关系的关联方直接及间接持有本公司股份为43.47%
43. 关联方关系及其交易 续
(4) 不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与公司的关系
公司董事 总经理及副总经理 关键管理人员
(5) 公司与上述关联方在本期发生了如下重大关联交易
资产交易
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
办公场地租赁-深南集团 340,741.50 340,741.50
收购协孚供油公司股权余款-深南集团 3, 160,319.11 -
上述交易系按协议执行
经营租赁承诺
于资产负债表日，公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
期末数 期初数
人民币元 人民币元
资产负债表日后第一年 10,000,000.00 10,000,000.00
资产负债表日后第二年 10,000,000.00 10,000,000.00
资产负债表日后第三年 - 10,000,000.00
资产负债表日后事项
2003年11月6日,深圳南油集团有限公司(以下简称“南油集团”)通过深圳市产权交易中心以公开竞价交易的方式转让其持有的深圳市乐意液体仓储有限公司(现已更名为“深圳亿升液体仓储有限公司”)30%的股权，公司以12,050,000.00美元(折合约人民币99,800,000.00元)的价格竞价成功。
公司与南油集团于2003年11月17日签署了《产权转让合同书》，公司将以人民币支付全部转让款项。惟公司在支付第一期股权转让款之前获知南油集团的上述股权已被司法冻结，故决定中止履行该产权转让合同。截至2006年6月30日止,公司尚未向南油集团支付任何款项。公司现正继续与南油集团保持磋商，以便在确保公司合法权益不受侵害及资金安全的前提下完成该项股权的收购。
其他重要事项
公司第一大股东深南集团因与第二大股东科汇通公司的借贷纠纷向法院提出财产保全申请，法院裁定后查封了科汇通公司持有的公司111,936,000股股份(该股份占公司总股份的21.20%)。上述股份已于2003年12月25日办理了冻结手续。截至2006年6月30日止，上述股份仍在冻结之中。
公司第一大股东深南集团因替本公司股东维思工贸公司提供借款担保，而将维思工贸公司持有的本公司1,600,000股股份于2005年6月23日办理了质押手续。截至2006年6月30日止,上述股份仍在质押之中。
会计报表之批准
本公司的公司及合并会计报表于2006年8月25日已经本公司董事会批准。
补充资料
2006年1月1日起至6月30日止
1. 全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
本期数 上年数 本期数 上年数 本期数上年数 本期数 上年数
主营业务利润 5.26 5.21 5.33 5.07 0.1311 0.123 0.1311 0.1235
营业利润 0.20 0.28 0.21 0.27 0.0051 0.006 0.0051 0.0066
净利润 7.63 5.78 7.74 5.62 0.1904 0.136 0.1904 0.1369
扣除非经常性损益后的净利润 7.59 5.59 7.69 5.44 0.1892 0.132 0.1892 0.1325
2. 非经常性损益明细表
本期累计数 上年同期数
人民币元 人民币元
短期投资收益 562,882.21 598,219.87
其他应扣除的营业外收入 162,928.91 2,066,211.01
其他应扣除的营业外支出 (61,766.40) (37,142.54)
合计 664,044.72 2,627,288.34
3. 2006年6月30日资产减值准备明细表
本期减少数
因合并范围 本期转回数/
期初数 变更而增加 本期增加数 其他转出数 合计 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一 坏账准备合计 10,336,666.21 - - 21,472.50 - 10,315,193.71
其中：应收账款 8,055,044.46 - - 21,472.50 - 8,033,571.96
其他应收款 2,281,621.75 - - - - 2,281,621.75
二 固定资产减值准备 8,375,205.36 - - - - 8,375,205.36
其中：房屋建筑物 8,375,205.36 - - - - 8,375,205.36
三 无形资产减值准备 5,882,321.80 - - - - 5,882,321.80
其中：土地使用权 5,882,321.80 - - - - 5,882,321.80
4. 对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上或占本报告日资产总额5%(含5%)以上资产负债表项目或占报告期间利润总额10%(含10%)以上利润表项目的变动分析
项目 期末数 期初数 变动比率
人民币元 人民币元 (%)
应收票据 10,710,302.46 1,584,136.38 576.10
其他应收款 11,861,463.99 5,167,722.76 129.53
预付账款 44,123,870.09 5,603,975.18 687.37
存 货 70,138,287.24 37,679,947.79 86.14
待摊费用 9,767,701.41 1,601,138.01 510.05
股权分置流通权 37,237,264.16 -
短期借款 158,361,389.00 93,490,000.00 69.39
应付账款 43,094,170.85 66,192,207.29 (34.90)
投资收益 99,534,094.56 68,976,163.43 44.30
A. 应收票据增加系公司本期收到尚未到期承兑的票据所致
B. 其他应收款增加系公司本期预付购办公楼款项所致
C. 预付账款增加系公司本期预付的购货款增加所致
D. 存货增加系公司本期购入库存商品增加所致
E. 待摊费用增加系公司本期支付下半年应承担的赤湾油气库租金所致
F. 股权分置流通权系公司本期根据南山热电的股权分置改革方案而支付A股流通股股东的对价所致
G. 短期借款增加系公司本期库存商品进货价格上涨导致银行融资增加所致
H. 应付账款减少系公司本期支付期初货款所致
I. 投资收益增加系公司本期收到西部电力的投资收益所致