深圳市广聚能源股份有限公司2003年半年度报告
第一节 重要提示、释义及目录
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司全体12位董事出席了本次会议，全体董事对本报告均无异议。 本公司法定
代表人王建彬先生、董事财务总监潘承伟先生和财务部负责人陈丽红女士声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经深圳天健信德会计师事务所有限公司审计,并出具标准无
保留意见的审计报告。
目 录
第一节 重要提示、释义、目录
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
释 义
除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下：
1、本公司、公司：深圳市广聚能源股份有限公司
2、深南石油集团：深圳市深南石油（集团）有限公司
3、南山石油：深圳市南山石油有限公司
4、深南燃气：深圳市深南燃气有限公司
5、南山热电：深圳南山热电股份有限公司
6、西部电力：深圳市西部电力有限公司
7、三鼎油运：深圳市三鼎油运贸易有限公司
8、广聚电力：深圳市广聚电力投资有限公司
9、第二加油站：深圳市石化第二加油站有限公司
10、东海油库：东莞东海石油产品仓储有限公司
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：深圳市广聚能源股份有限公司
公司法定英文名称： SHENZHEN GUANGJU ENERGY CO.,LTD.
（二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：广聚能源
股票代码：000096
（三）公司注册地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼
公司办公地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼
邮政编码：518067
电子信箱：gjny0096@public.szptt.net.cn
（四）公司法定代表人：王建彬
（五）公司董事会秘书：嵇元弘
股证事务代表：王泽凡、叶启良
联系地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼
联系电话：(0755)26690988
传 真：(0755)26690998
电子信箱：gjny0096@public.szptt.net.cn
（六）选定中国证监会指定报刊：《中国证券报》
互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书处
(七) 其他有关资料
公司注册日期: 一九九九年二月十八日
企业法人营业执照注册号：4403011016739
税务登记号码:44030170848324
公司聘请的会计师事务所名称: 深圳天健信德会计师事务所
办公地址: 深圳滨河大道5020号特区证券大厦十五楼
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
指 标 项 目 本报告期末 上年度期末
流动资产 680,026,189.35 715,071,681.74
流动负债 270,972,614.76 263,083,922.60
总资产 1,385,742,974.77 1,323,853,332.19
股东权益(不包含少数股东权益) 1,073,099,076.14 1,018,235,262.15
每股净资产 3.25 3.09
调整后的每股净资产 3.19 2.99
指 标 项 目 本报告期末比年初数增减
流动资产 -4.90%
流动负债 3.00%
总资产 4.67%
股东权益(不包含少数股东权益) 5.39%
每股净资产 5.38%
调整后的每股净资产 6.69%
本报告期 上年同期
调整后 调整前
净利润 47,962,956.53 50,020,712.62 41,743,013.25
扣除非经常性损益后的净利润 50,429,341.86 50,431,810.00 42,156,506.03
净资产收益率(全面摊薄) 4.47% 4.94% 4.16%
每股收益(全面摊薄) 0.145 0.152 0.126
经营活动产生的现金流量净额 -21,469,006.20 84,635,904.08 84,635,904.08
本报告期比上年同期增减
调整后 调整前
净利润 -4.11% 14.90%
扣除非经常性损益后的净利润 0.00% 19.62%
净资产收益率(全面摊薄) -9.51% 7.45%
每股收益(全面摊薄) -4.61% 15.08%
经营活动产生的现金流量净额 -- --
注：1.本报告期扣除的非经常性损益总额为-2,466,385.33元，明细如下：营业外
收支净额-3,434,775.11元，短期投资收益801,244.32元，股权投资差额摊销287,33
2.11元，以上项目之应扣所得税影响120,186.65元.
2.“上年同期”数调整的原因：
(1) 审计调整增加上年同期液化石油气跨期销售收入884.66万元和销售成本795.
06万元，该调整增加上年同期净利润89.60万元。
(2) 截止2002年末，本公司间接持有南山热电公司22.97%的股份，该公司与深圳
市金碧湾投资发展有限公司和香港兴德盛有限公司合资经营深圳新电力实业有限公
司。2003年3月12日，深圳新电力实业有限公司以董事会决议的方式确定，深圳市金碧
湾投资发展有限公司放弃2002年度上半年现金分红3,198.93万元，本公司据此相应增
加2002年度上半年投资收益727.82万元。此外，由于南山热电公司对其子公司进行权
益法调整和用公益金支付职工养老保险等原因，本公司相应调增2002年度上半年投资
收益10.19万元。以上调整使本公司合计增加2002年度上半年投资收益738.01万元。
(3) 其他调整增加净利润0.16万元。
(4) 上述三项调整合计增加本公司2002年上半年净利润827.77万元。
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、截止2003年6月30日本公司股本变动情况单位：万股
一、未上市流通股份 2002年12月31日 本期变化 2003年6月30日
国家股 6,996 -- 6,996
国有法人股 16,504 -- 16,504
发起人法人股 1,000 -- 1,000
未上市流通股份合计 24,500 -- 24,500
二、已上市流通股
人民币普通股 8,500 -- 8,500
已上市流通股份合计 8,500 -- 8,500
三、股份总数 33,000 -- 33,000
二、报告期末本公司股东总数为20,380户。
三、 截止2003年6月30日本公司前十名股东持股情况
单位：万股
序号 股 东 姓 名（名称） 持股数量占 总股本比例%
1 深圳市深南石油(集团)有限公司 14,628.00 44.327
2 深圳市科汇通投资控股有限公司 6,996.00 21.200
3 深圳市深南实业有限公司 1,876.00 5.685
4 深圳市洋润投资有限公司 900.00 2.727
5 上海化工对外经济技术合作公司 357.34 1.083
6 淄博同安电脑网络有限公司 351.44 1.065
7 上海东湖广告有限公司 248.99 0.755
8 上海华谊（集团）公司 238.88 0.724
9 上海闵联投资管理有限公司 220.67 0.669
10 哈尔滨东安工具有限公司 171.97 0.521
序号 股 东 姓 名（名称） 股份性质
1 深圳市深南石油(集团)有限公司 国有法人股
2 深圳市科汇通投资控股有限公司 国家股
3 深圳市深南实业有限公司 国有法人股
4 深圳市洋润投资有限公司 法人股
5 上海化工对外经济技术合作公司 A股
6 淄博同安电脑网络有限公司 A股
7 上海东湖广告有限公司 A股
8 上海华谊（集团）公司 A股
9 上海闵联投资管理有限公司 A股
10 哈尔滨东安工具有限公司 A股
四、报告期内，本公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
2003年3月24日公司第二届董事会第八次会议推选肖微先生为第二届董事会独立董
事，并经2003年4月25日临时股东大会审议通过。有关公告刊登在2003年3月25日及4月
26日的《中国证券报》上。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果以及主要财务状况分析
单位：人民币元
指 标 项 目 本报告期末 上年度期末本
总资产 1,385,742,974.77 1,323,853,332.19
股东权益(不包含少数股东权益) 1,073,099,076.14 1,018,235,262.15
指 标 项 目 报告期末比年初数增减(%)
总资产 4.67%
股东权益(不包含少数股东权益) 5.39%
本报告期
主营业务收入 868,408,261.35
主营业务利润 76,428,946.14
净利润 47,962,956.53
现金及现金等价物净增加额 -82,212,158.34
上年同期
调整后 调整前
主营业务收入 526,226,309.50 517,379,753.50
主营业务利润 70,201,205.83 69,305,292.03
净利润 50,020,712.62 41,743,013.25
现金及现金等价物净增加额 -80,370,320.72 -80,370,320.72
本报告期比上年同期增减
调整后 调整前
主营业务收入 65.03% 67.85%
主营业务利润 8.87% 10.28%
净利润 -4.11% 14.90%
现金及现金等价物净增加额 -- --
其中：
（1）总资产增长主要原因是投资收益增加。
（2）股东权益增长系本报告期产生的盈利所致。
（3）主营业务收入增长原因是本报告期油气销售量增长和销售价格上涨。
（4）主营业务利润增长系主营业务收入增长所致。
（5）净利润比上年同期调整前数增长的原因是主营业务盈利能力增强，比上年同
期调整后数减少的原因是本报告期调整增加了上年同期液化石油气跨年度销售利润和
南山热电公司投资收益。
（6）现金及现金等价物净增加额减少的原因是本报告期本公司对西部电力公司增
加投资6800万元以及本报告期经营活动产生的现金流量净额为-2146.9万元。
二、报告期内主要经营情况
（一）报告期内主营业务范围及经营状况：
公司主要从事石油制品、液化石油气销售及电力投资, 是深圳市和珠江三角
洲地区石油制品及液化石油气的主要经销者之一。
本公司的主营业务是石油制品及液化石油气经销。上半年，伊拉克战争导致国际
和国内油气价上涨，增加了公司的进货成本，使销售毛利率下降；国内“非典”疫情
对公司的油站、气站，送油、送气业务也造成了直接影响。面对困难，公司一方面进
一步拓展市场，增加销量，提高油气库的周转率；一方面加强内部管理，努力控制各
种费用，提高服务质量。因此，上半年，主营业务依然取得了较好的成绩。上半年，
销售成品油21万吨，比去年同期14万吨增长70%，销售收入46,326.21万元，比去年同
期增长68.18%；液化气销售12万吨，比去年同期10万吨增长20%，销售收入40,416.93
万元，比去年同期增长61.34%。由于油气的进货成本显著增加，油气销售的毛利率均
有所下降，其中成品油的毛利率7.31%，比去年同期11.97%减少4.66个百分点；液化气
毛利率10.56%，比去年同期15.04%减少4.48个百分点。
（二）对报告期利润产生重大影响的其他业务活动
（1）本公司间接持有22.97%股份的南山热电公司，是深圳市主要调峰电厂。上半
年，该公司实现净利润17,072.80万元。本公司应占利润3,872.27万元，占本公司净利
润的80.73%。
（2）本公司持有10%股权的西部电力公司，是深圳市主力电厂，该公司2002年度
实现净利润33,135.91万元，根据该公司董事会决议，本公司应获2002年度的分红款为
2,200万元，但本公司未能于本报告期内收到，该笔分红款已于2003年8月6日收到。
（3）本公司持有22%股权的三鼎油运公司，主要进行海上石油运输和货运代等业
务。上半年实现净利润1,101.11万元，本公司应占利润242.25万元，占本公司净利润
的5.05%。
（三） 经营中的问题与困难
上半年，国家发改委下发了《关于新标准汽油价格等有关问题的通知》，规定深
圳市汽、柴油执行广东省统一价格。取消了以往的深圳特区价格，这一规定使深圳每
升成品油销售价格下降0.2元，降低了公司加油站的毛利率。经过努力，公司增加了销
售品种，降低费用，增加服务项目，提高服务质量，保证了销售量比去年同期有所增
长。
针对公司面临的油、气仓储设施仍然薄弱问题，公司千方百计提高现有仓储设备
的利用率，采取交叉使用或租用其他码头方式进行卸船作业，以保证油气销量。
三、公司投资情况
（一）募集资金的投资情况
本公司2000年7月发行新股共募集资金49,249万元，本报告期使用了6,800万元，
s累计使用25,969万元，尚余23,280万元未投入使用。
（1）截止2002年末，本公司按计划使用募集资金，偿还银行贷款3,000万元，补
充流动资金16,169万元。因此本公司及两家全资子公司的财务费用大幅降低，市场竞
争力和抗风险能力得到显著增强。
（2）本公司2000年年度股东大会审议批准了将募集资金中的13,880万元改变投
向，有关公告刊登于2001年4月24日《证券时报》，并承诺上述资金改为收购油气仓储
设施以及与本公司主要业务有关的项目来代替。因西部电力股东会决议，各股东依照
现有持股比例追加投资6.8亿元，用于该公司二期工程。故本公司董事会决定并经200
3年4月25日本公司召开的2003年度第一次临时股东大会审议批准，用上述募集资金中
的6,800万元追加对西部电力投资，以保证本公司对西部电力10%的股权比例不变。该
项投资符合本公司有关上述募集资金用途改变的承诺。有关决议刊登在2003年4月26日
《中国证券报》上。
（3）本公司原计划使用募集资金16,200万元收购西部电力10%股权，使本公司对
西部电力持股比例从10%增加到20%的项目，因西部电力进行二期工程，使西部电力资
产状况和股权的作价发生重大变化，对此，本公司仍在继续研究，若有重大进展将及
时披露。
（二） 其他投资情况：报告期内本公司无其他投资情况。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，根据公司实际情况和相关法规，对《公司章程》中股东大会提案、董
事选举、信息披露等方面进行了修订，并经2002年度股东大会审议通过，进一步规范
了公司的治理结构。
截止2003年6月30日，本公司有独立董事3名，占董事会成员总数的25%。本公司拟
再增加一名具有会计专业知识的独立董事。
二、2002年度的利润分配方案
本公司2003年5月30日召开的2002年度股东大会审议通过了《2002年度利润分配方
案》，主要内容为：以2002年12月31日总股本33,000万股为基数，向全体股东每10股
派现金人民币2元（含税），剩余利润部分结转下一年度。本公司于2003年7月22日在
《中国证券报》上刊登了《2002年度分红派息实施公告》，股权登记日为2003年7月2
8日，除权日为2003年7月29日。
三、2003年中期公积金转增股本预案
根据2002年度股东大会审议批准的《2003年度利润分配政策》及股东提议，董事
会在综合考虑公司盈利前景、资产状况及今后发展战略的情况下，建议2003年中期，
将部分资本公积金转为增加公司股本，全体股东依其持有的股份比例享有同等权益。
董事会认为上述安排符合股东利益，既有利于公司长远发展,也有利于增强公司在
资本市场的地位。转增的具体情况为：
根据深圳天健信德会计师事务所审计，截止2003年6月30日，本公司资本公积金为
56,896.94万元，拟将其中的19,800万元转增为公司股本，将现有股本从33,000万元增
加到52,800万元，即以2002年12月30日总股本33,000万股为基础，每10股转增6股，共
转增19,800万股（每股面值1元）。本次资本公积金转增股本后，本公司资本公积金结
余为37,096.94万元。
本转增预案尚需股东大会审议。
四、报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，本公司无发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、
出售或处置以及企业收购兼并事项。
六、报告期内本公司无重大关联交易。
七、重大合同及其履行情况信息
（一） 报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其
他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项以及对经营成果与财务状
况的影响：
（1）2001年，本公司全资子公司南山石油与东海油库、香港海扬国际有限公司
(“海扬国际”)签订受托经营协议。由南山石油受托经营东海油库，经营期共三年，
自2001年2月1日起计算，本年度为上述承包期的第三年。目前，本公司正与海扬国际
商讨受托经营协议到期后的经营事宜。
（2）2002年1月21日, 本公司与中国南山开发(集团)有限公司(“南山开发”)签
订了《租赁经营合同》。本公司租用南山开发拥有的35,000平方米的赤湾油气库土地
使用权、专用码头及油气库固定资产，租期五年，每年总租金1,000万元。
（二） 重大担保：本报告期内，公司无为他人进行担保的事项，亦无以前期间发
生但延续到报告期的重大担保合同。
（三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项，亦无以前期间发生但
延续到报告期的委托他人进行的现金资产管理。
八、 公司及持有公司5%以上股份的股东在报告期内未发生亦无以前期间发生但延
续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
九、 其他需要披露的重要事项
（1）本公司自1999年开始持有石化第二加油站公司55%权益，第二加油站的另一
实际权益持有人深圳华泰企业公司（“华泰公司”）于1993年油站设立时，未能将其
作为出资的油站土地使用权办理到该加油站名下，深圳石化系该油站土地使用权的名
义持有人。因深圳石化无力偿还有关债务，上述房地产已被深圳石化的债权人申请由
法院冻结。现华泰公司已就上述房地产之归属向深圳市规划与国土资源局及法院提出
异议，深圳市规划与国土资源局已复函华泰公司，称该局已商请法院解除查封。目
前，上述事项并未对第二加油站经营造成影响。有关上述事项之进展，本公司将依规
定进行披露。
（2）2003年2月26日，深圳市南山区投资管理有限公司持有的本公司6,996万股股
份，经深圳南山区人民法院民事裁定书[2003]深南法执字第319-329号裁定，过户给深
圳市科汇通投资控股有限公司，2003年2月28日该股份在深圳证券登记结算公司深圳分
公司办理了股份转让过户手续。有关情况参见2003年3月7日在《中国证券报》上刊登
的本公司股东持股变动报告书。
十、本公司半年度报告经深圳天健信德会计师事务所审计，注册会计师为魏小
珍、干长如，审计费用为40万元。
十一、本年度公司公告索引：
公告日期 公告编号 公告内容
2003年3月7日 股东持股变动公告书
第二届董事会第八次会议决议暨召开
[2003]001
2003年第一次临时股东大会的通知
[2003]002 独立董事提名人声明
2003年3月25日 独立董事候选人声明
独立董事关于确定部分募集资金投向
的独立意见
[2003]003 第二届监事会第四次会议决议公告
2003年3月26日 [2003]004 第二届董事会第八次会议补充公告中
关于召开2003年第一次临时股东大会的
2003年4月11日 [2003]005 中
补充通知
2003年4月26日 [2003]006 2003年度第一次临时股东大会决议公告中
2003年4月29日 [2003]007 2002年年度报告正文巨
2003年4月29日 [2003]008 2002年年度报告摘要中
2002年年度董事会决议公告暨召开
[2003]009 中
2002年度股东大会的通知
[2003]010 2003年一季度报告中
[2003]011 第二届监事会第五次会议决议公告中
2003年5月31日 [2003]012 2002年年度股东大会决议公告中
2003年7月22日 [2003]013 2002年度利润分配方案的实施公告中
公告日期 报刊名称 版面
2003年3月7日 中国证券报 第24版
2003年3月25日 中国证券报 第12版
2003年3月26日 国证券报 第4版
2003年4月11日 国证券报 第16版
2003年4月26日 国证券报 第8版
2003年4月29日 潮资讯网
2003年4月29日 国证券报 第16版
国证券报 第16版
国证券报 第16版
国证券报 第46版
2003年5月31日 国证券报 第16版
2003年7月22日 国证券报 第12版
第七节 财务报告
一、公司本期财务报告经深圳天健信德会计师事务所审计，并出具标准无保留意
见的审计报告(附后)。
二、财务报表： 资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表附后；
三、财务报表附注附后
（一）本报告期无会计政策、会计估算、与会计差错更正事项。
（二）本报告期财务报表合并范围未发生变化
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文
本；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
四、报告期内在《中国证券报》披露过的公司文件正本及公告原稿；
五、公司章程文本。
董事长签名：
深圳市广聚能源股份有限公司
董 事 会
二○○三年八月二十九日
深圳市广聚能源股份有限公司
已审中期合并会计报表
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
深圳市广聚能源股份有限公司
已审中期合并会计报表
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
目录 页次
一、审计报告 1
二、已审中期合并会计报表
合并资产负债表 23
资产负债表 45
合并利润及利润分配表 6
利润及利润分配表 7
合并现金流量表 89
现金流量表 10 11
合并会计报表附注 1249
三、其他财务资料
1．合并利润表补充资料 50
2．净资产收益率和每股收益明细表 51
3．资产减值准备明细表 52
4．会计期间变动异常的报表项目及其说明 53
*机密 *信德特审报字(2003)第26号
审计报告
中国 深圳
深圳市广聚能源股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市广聚能源股份有限公司(以下简称“广聚能源公司”)二
零零三年六月三十日的资产负债表及合并资产负债表与二零零三年一月一日起至六月
三十日止会计期间的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并
现金流量表。这些会计报表的编制是广聚能源公司管理当局的责任,我们的责任是在实
施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
础。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制
度》的规定,在所有重大方面公允地反映了广聚能源公司二零零三年六月三十日的财务
状况及合并财务状况与二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间的经营成果及
合并经营成果和现金流量及合并现金流量。深圳天健信德会计师事务所中国注册会计
师
魏小珍
中国注册会计师
干长如
二零零三年八月二十六日
中国深圳
深圳市广聚能源股份有限公司
合并资产负债表
二零零三年六月三十日
单位:人民币元
附注 2003.6.30
资产
流动资产：
货币资金 5 RM 345,177,765.99
B
短期投资 2(7)、6 30,785,286.26
应收票据 7 2,826,876.95
应收股利 8 52,855,194.84
应收账款 2(8)、9、39(3) 193,917,588.05
其他应收款 2(8)、9、39(3) 17,032,263.13
预付账款 10 11,128,004.45
存货 2(9)、11 24,174,721.35
待摊费用 12 2,128,488.33
流动资产合计 680,026,189.35
长期投资:
长期股权投资 2(10)、13 507,195,089.82
其中：合并价差 2(10)、13 16,130,665.54
长期投资合计 507,195,089.82
固定资产：
固定资产原价 2(11)、14(1) 206,790,503.23
减:累计折旧 2(11)、14(1) 67,350,023.69
固定资产净值 139,440,479.54
减:固定资产减值准备 2(11)、14(2) 2,179,460.51
固定资产净额 137,261,019.03
在建工程 2(12)、15 578,339.89
固定资产合计 137,839,358.92
无形资产及其他资产：
无形资产 2(14)、16 42,883,845.77
长期待摊费用 2(15)、17 17,798,490.91
无形资产及其他资产合计 60,682,336.68
资产总计 RMB 1,385,742,974.77
2002.12.31
资产
流动资产：
货币资金 RM 427,389,924.33
B
短期投资 22,488,233.64
应收票据 1,223,648.61
应收股利 52,855,194.84
应收账款 151,859,935.26
其他应收款 12,848,061.92
预付账款 15,630,634.84
存货 27,959,120.63
待摊费用 2,816,927.67
流动资产合计 715,071,681.74
长期投资:
长期股权投资 399,496,155.92
其中：合并价差 16,706,268.29
长期投资合计 399,496,155.92
固定资产：
固定资产原价 202,668,790.79
减:累计折旧 61,614,060.08
固定资产净值 141,054,730.71
减:固定资产减值准备 2,179,460.51
固定资产净额 138,875,270.20
在建工程 493,366.10
固定资产合计 139,368,636.30
无形资产及其他资产：
无形资产 46,542,423.47
长期待摊费用 23,374,434.76
无形资产及其他资产合计 69,916,858.23
资产总计 RMB 1,323,853,332.19
深圳市广聚能源股份有限公司
合并资产负债表(续)
二零零三年六月三十日
单位:人民币元
附注 2003.6.30
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 18 RMB 10,000,000.00
应付票据 19 99,515,701.20
应付账款 20 44,050,638.25
预收账款 21 11,448,016.29
应付工资 1,897,904.25
应付福利费 22 2,066,556.32
应付股利 23 66,952,883.84
应交税金 24 7,254,000.41
其他应交款 25 42,794.82
其他应付款 26 21,695,808.91
预提费用 6,048,310.47
流动负债合计 270,972,614.76
负债合计 270,972,614.76
少数股东权益 2(18) 41,671,283.87
股东权益：
股本 27 330,000,000.00
资本公积 28 568,969,365.34
盈余公积 29 120,247,256.10
其中:法定公益金 45,344,485.47
未分配利润 30 53,882,454.70
股东权益合计 1,073,099,076.14
负债和股东权益总计 RMB 1,385,742,974.77
2002.12.31
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 RMB ---
应付票据 93,070,325.75
应付账款 55,639,227.79
预收账款 8,799,409.30
应付工资 4,904,735.00
应付福利费 1,773,573.92
应付股利 66,000,000.00
应交税金 7,448,104.36
其他应交款 217,217.47
其他应付款 21,640,885.39
预提费用 3,590,443.62
流动负债合计 263,083,922.60
负债合计 263,083,922.60
少数股东权益 42,534,147.44
股东权益：
股本 330,000,000.00
资本公积 562,068,507.88
盈余公积 120,247,256.10
其中:法定公益金 45,344,485.47
未分配利润 5,919,498.17
股东权益合计 1,018,235,262.15
负债和股东权益总计 RMB 1,323,853,332.19
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人_________主管会计工作负责人___会计机构负责人__________
深圳市广聚能源股份有限公司
合并利润及利润分配表
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
附注 2003.1.1-6.30
主营业务收入 2(16)、31 RMB 868,408,261.35
减：主营业务成本 31 790,872,848.63
主营业务税金及附加 3(1) 1,106,466.58
主营业务利润 76,428,946.14
加：其他业务利润 32 1,185,740.40
减：营业费用 46,855,189.47
管理费用 18,910,452.65
财务费用 2(13)、33 (518,034.64)
营业利润 12,367,079.06
加：投资收益 34 42,437,804.55
营业外收入 35 154,183.66
减：营业外支出 36 3,588,958.77
利润总额 51,370,108.50
减：所得税 2(17)、3(2) 3,317,131.72
少数股东损益 2(18) 90,020.25
净利润 47,962,956.53
加：年初未分配利润 30 5,919,498.17
可供分配的利润 53,882,454.70
减：提取法定盈余公积 30 ---
提取法定公益金 30 ---
可供股东分配的利润 53,882,454.70
减：提取任意盈余公积 30 ---
应付普通股股利 ---
未分配利润 30 RMB 53,882,454.70
2002.1.1-6.30
主营业务收入 RMB 526,226,309.50
减：主营业务成本 455,303,571.65
主营业务税金及附加 721,532.02
主营业务利润 70,201,205.83
加：其他业务利润 1,037,046.62
减：营业费用 43,349,133.14
管理费用 23,333,569.13
财务费用 (1,836,618.45)
营业利润 6,392,168.63
加：投资收益 46,362,457.38
营业外收入 102,250.86
减：营业外支出 759,939.19
利润总额 52,096,937.68
减：所得税 1,790,484.66
少数股东损益 285,740.40
净利润 50,020,712.62
加：年初未分配利润 9,549,742.91
可供分配的利润 59,570,455.53
减：提取法定盈余公积 ---
提取法定公益金 ---
可供股东分配的利润 59,570,455.53
减：提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
未分配利润 RMB 59,570,455.53
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人_________________主管会计工作负责人_____________会计机构负责
人__________
深圳市广聚能源股份有限公司
资产负债表
二零零三年六月三十日
单位:人民币元
附注 2003.6.30
资产
流动资产：
货币资金 RMB 272,680,309.71
短期投资 2(7) 30,785,286.26
应收股利 53,356,988.66
应收账款 2(8)、38(1) 76,681,437.24
其他应收款 2(8)、38(1) 59,033,299.51
预付账款 ---
存货 2(9) 5,072,403.80
待摊费用 903,978.43
流动资产合计 498,513,703.61
长期投资:
长期股权投资 2(10)、38(2) 709,750,337.87
长期投资合计 709,750,337.87
固定资产：
固定资产原价 2(11) 46,675,919.94
减:累计折旧 2(11) 18,458,111.95
固定资产净值 28,217,807.99
减:固定资产减值准备 2(11) 2,179,460.51
固定资产净额 26,038,347.48
在建工程 2(12) 578,339.89
固定资产合计 26,616,687.37
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 2(15) 13,473,312.25
无形资产及其他资产合计 13,473,312.25
资产总计 RMB 1,248,354,041.10
2002.12.31
资产
流动资产：
货币资金 RMB 338,639,374.99
短期投资 22,461,233.64
应收股利 ---
应收账款 65,961,968.98
其他应收款 59,383,809.34
预付账款 265,499.60
存货 5,595,513.95
待摊费用 1,132,580.42
流动资产合计 493,439,980.92
长期投资:
长期股权投资 650,094,760.96
长期投资合计 650,094,760.96
固定资产：
固定资产原价 44,578,262.42
减:累计折旧 16,238,098.68
固定资产净值 28,340,163.74
减:固定资产减值准备 2,179,460.51
固定资产净额 26,160,703.23
在建工程 493,366.10
固定资产合计 26,654,069.33
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 18,708,607.77
无形资产及其他资产合计 18,708,607.77
资产总计 RMB 1,188,897,418.98
深圳市广聚能源股份有限公司
资产负债表(续)
二零零三年六月三十日
单位:人民币元
附注 2003.6.30
负债和股东权益
流动负债：
应付账款 RMB 90,978,992.10
预收账款 50,000.00
应付工资 1,180,485.00
应付福利费 1,194,489.76
应付股利 66,000,000.00
应交税金 4,094,761.58
其他应交款 19,051.34
其他应付款 8,709,936.85
预提费用 4,302,897.74
流动负债合计 176,530,614.37
负债合计 176,530,614.37
股东权益：
股本 27 330,000,000.00
资本公积 568,969,365.34
盈余公积 89,838,748.82
其中 :法定公益金 31,072,569.12
未分配利润 83,015,312.57
股东权益合计 1,071,823,426.73
负债和股东权益总计 RMB 1,248,354,041.10
2002.12.31
负债和股东权益
流动负债：
应付账款 RMB 87,124,342.32
预收账款 50,000.00
应付工资 2,400,485.00
应付福利费 902,585.77
应付股利 66,000,000.00
应交税金 2,796,565.95
其他应交款 73,838.49
其他应付款 8,995,311.69
预提费用 3,549,144.85
流动负债合计 171,892,274.07
负债合计 171,892,274.07
股东权益：
股本 330,000,000.00
资本公积 562,068,507.88
盈余公积 89,838,748.82
其中 :法定公益金 31,072,569.12
未分配利润 35,097,888.21
股东权益合计 1,017,005,144.91
负债和股东权益总计 RMB 1,188,897,418.98
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人__________________主管会计工作负责人_____________会计机构负责
人__________
深圳市广聚能源股份有限公司
利润及利润分配表
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
附注 2003.1.1-6.30
主营业务收入 2(16)、38(3) RMB 325,381,123.33
减：主营业务成本 38(3) 294,002,444.47
主营业务税金及附加 3(1) 309,323.65
主营业务利润 31,069,355.21
加：其他业务利润 16,078.08
减：营业费用 21,667,228.39
管理费用 11,792,431.74
财务费用 2(13) (2,236,529.33)
营业利润(亏损) (137,697.51)
加：投资收益 38(4) 49,630,118.90
营业外收入 17,730.00
减：营业外支出 294,564.00
利润总额 49,215,587.39
减：所得税 2(17)、3(2) 1,298,163.03
净利润 47,917,424.36
加：年初未分配利润 35,097,888.21
可供分配的利润 83,015,312.57
减：提取法定盈余公积 ---
提取法定公益金 ---
可供股东分配的利润 83,015,312.57
减：提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
未分配利润 RMB 83,015,312.57
2002.1.1-6.30
主营业务收入 RMB 204,440,062.48
减：主营业务成本 177,574,700.03
主营业务税金及附加 149,322.43
主营业务利润 26,716,040.02
加：其他业务利润 7,937.20
减：营业费用 19,890,083.94
管理费用 10,901,018.83
财务费用 (4,105,880.10)
营业利润(亏损) 38,754.55
加：投资收益 50,945,470.49
营业外收入 33,600.00
减：营业外支出 461,301.00
利润总额 50,556,524.04
减：所得税 537,451.03
净利润 50,019,073.01
加：年初未分配利润 16,979,814.04
可供分配的利润 66,998,887.05
减：提取法定盈余公积 ---
提取法定公益金 ---
可供股东分配的利润 66,998,887.05
减：提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
未分配利润 RMB 66,998,887.05
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人__________________主管会计工作负责人_____________会计机构负责
人__________
深圳市广聚能源股份有限公司
合并现金流量表
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 37(1)
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 37(2)
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、现金及现金等价物净增加(减少)额 2(6)
2003.1.1-6.30
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB 941,160,043.55
收到的其他与经营活动有关的现金 8,301,098.53
现金流入小计 949,461,142.08
购买商品、接受劳务支付的现金 861,976,115.99
支付给职工以及为职工支付的现金 24,917,697.58
支付的各项税费 41,381,233.78
支付的其他与经营活动有关的现金 42,655,100.93
现金流出小计 970,930,148.28
经营活动产生的现金流量净额 (21,469,006.20)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 27,000.00
取得投资收益所收到的现金 9,639,728.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 105,000.00
现金流入小计 9,771,728.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,384,233.39
投资所支付的现金 75,490,568.26
现金流出小计 79,874,801.65
投资活动产生的现金流量净额 (70,103,073.52)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 20,000,000.00
现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 640,078.62
现金流出小计 10,640,078.62
筹资活动产生的现金流量净额 9,359,921.38
四、现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB (82,212,158.34)
2002.1.1-6.30
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB 686,885,654.92
收到的其他与经营活动有关的现金 6,758,115.49
现金流入小计 693,643,770.41
购买商品、接受劳务支付的现金 505,394,271.78
支付给职工以及为职工支付的现金 18,819,996.55
支付的各项税费 18,362,175.50
支付的其他与经营活动有关的现金 66,431,422.50
现金流出小计 609,007,866.33
经营活动产生的现金流量净额 84,635,904.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 ---
取得投资收益所收到的现金 47,623,098.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 80,000.00
现金流入小计 47,703,098.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,492,566.41
投资所支付的现金 18,657,047.20
现金流出小计 31,149,613.61
投资活动产生的现金流量净额 16,553,485.07
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 30,000,000.00
现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 210,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,559,709.87
现金流出小计 211,559,709.87
筹资活动产生的现金流量净额 (181,559,709.87)
四、现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB (80,370,320.72)
深圳市广聚能源股份有限公司
合并现金流量表(续)
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
附注
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
财务费用
投资损失(减：收益)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
经营活动产生的现金流量净额
2.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
现金及现金等价物净增加(减少)额 2(6)
2003.1.1-6.30
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 RMB 47,962,956.53
加:少数股东损益 90,020.25
计提的资产减值准备 4,018,041.21
固定资产折旧 6,582,532.43
无形资产摊销 663,602.70
长期待摊费用摊销 5,612,663.85
待摊费用减少(减：增加) 688,439.34
预提费用增加(减：减少) 2,457,866.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (85,803.82)
财务费用 275,091.93
投资损失(减：收益) (42,437,804.55)
存货的减少(减：增加) 3,784,399.28
经营性应收项目的减少(减：增加) (39,134,277.52)
经营性应付项目的增加(减：减少) (11,946,734.68)
经营活动产生的现金流量净额 (21,469,006.20)
2.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 345,177,765.99
减：现金的期初余额 427,389,924.33
现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB (82,212,158.34)
2002.1.1-6.30
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 RMB 50,020,712.62
加:少数股东损益 285,740.40
计提的资产减值准备 53,069.04
固定资产折旧 6,217,681.49
无形资产摊销 662,353.97
长期待摊费用摊销 744,745.68
待摊费用减少(减：增加) (415,489.31)
预提费用增加(减：减少) 1,110,025.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 3,806.73
财务费用 1,559,709.87
投资损失(减：收益) (46,362,457.38)
存货的减少(减：增加) 18,918,052.64
经营性应收项目的减少(减：增加) (30,912,814.22)
经营性应付项目的增加(减：减少) 82,750,767.20
经营活动产生的现金流量净额 84,635,904.08
2.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 444,122,245.67
减：现金的期初余额 524,492,566.39
现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB (80,370,320.72)
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人__________________主管会计工作负责人_________________会计机构负责
人______________
深圳市广聚能源股份有限公司
现金流量表
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
分配股利或利润所支付的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、现金及现金等价物净增加(减少)额 2(6)
2003.1.1-6.30
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB 354,214,659.81
收到的其他与经营活动有关的现金 3,163,309.88
现金流入小计 357,377,969.69
购买商品、接受劳务支付的现金 303,098,732.70
支付给职工以及为职工支付的现金 12,582,630.94
支付的各项税费 30,455,650.42
支付的其他与经营活动有关的现金 11,045,232.13
现金流出小计 357,182,246.19
经营活动产生的现金流量净额 195,723.50
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 11,518,410.79
现金流入小计 11,518,410.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,182,631.31
投资所支付的现金 75,490,568.26
现金流出小计 77,673,199.57
投资活动产生的现金流量净额 (66,154,788.78)
三、筹资活动产生的现金流量：
分配股利或利润所支付的现金 ---
现金流出小计 ---
筹资活动产生的现金流量净额 ---
四、现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB (65,959,065.28)
2002.1.1-6.30
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB 220,755,580.96
收到的其他与经营活动有关的现金 26,405,025.70
现金流入小计 247,160,606.66
购买商品、接受劳务支付的现金 174,605,366.88
支付给职工以及为职工支付的现金 7,817,308.04
支付的各项税费 11,156,090.16
支付的其他与经营活动有关的现金 50,565,789.69
现金流出小计 244,144,554.77
经营活动产生的现金流量净额 3,016,051.89
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 47,040,436.68
现金流入小计 47,040,436.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,968,067.68
投资所支付的现金 113,600,000.00
现金流出小计 115,568,067.68
投资活动产生的现金流量净额 (68,527,631.00)
三、筹资活动产生的现金流量：
分配股利或利润所支付的现金 263,500.00
现金流出小计 263,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 (263,500.00)
四、现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB (65,775,079.11)
深圳市广聚能源股份有限公司
现金流量表(续)
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
附注
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
财务费用
投资损失(减：收益)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
经营活动产生的现金流量净额
2.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
现金及现金等价物净增加(减少)额 2(6)
2003.1.1-6.30
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 RMB 47,917,424.36
加：计提的资产减值准备 141,019.27
固定资产折旧 2,265,231.07
长期待摊费用摊销 5,290,975.52
待摊费用减少(减：增加) 228,601.99
预提费用增加(减：减少) 753,752.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 6,120.00
财务费用 ---
投资损失(减：收益) (49,630,118.90)
存货的减少(减：增加) 523,110.15
经营性应收项目的减少(减：增加) (9,143,143.53)
经营性应付项目的增加(减：减少) 1,842,750.68
经营活动产生的现金流量净额 195,723.50
2.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 272,680,309.71
减：现金的期初余额 338,639,374.99
现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB (65,959,065.28)
2002.1.1-6.30
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 RMB 50,019,073.01
加：计提的资产减值准备 ---
固定资产折旧 1,669,517.67
长期待摊费用摊销 365,627.61
待摊费用减少(减：增加) (97,919.27)
预提费用增加(减：减少) 1,353,583.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) ---
财务费用 263,500.00
投资损失(减：收益) (50,945,470.49)
存货的减少(减：增加) 9,315,077.21
经营性应收项目的减少(减：增加) 37,310,107.92
经营性应付项目的增加(减：减少) (46,237,045.31)
经营活动产生的现金流量净额 3,016,051.89
2.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 361,002,761.74
减：现金的期初余额 426,777,840.85
现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB (65,775,079.11)
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人__________________主管会计工作负责人_____________会计机构负责
人_________
深圳市广聚能源股份有限公司
中期合并会计报表附注
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
附注1. 公司设立说明
本公司系于一九九九年二月一日经深圳市人民政府办公厅以深府办[1999]13号文
《关于同意深圳市深南石油(集团)有限公司等企业改组并以发起方式设立深圳市广聚
能源股份有限公司的批复》批准,由深圳市深南石油(集团)有限公司(以下简称“深南
集团”)、深圳市南山区投资管理公司(以下简称“南山区投公司”)、深圳市深南实业
有限公司(以下简称“深南实业公司”)、深圳市洋润投资有限公司(以下简称“洋润投
资公司”)、深圳市维思工贸有限公司(以下简称“维思工贸公司”)作为发起人共同发
起设立的股份有限公司。一九九九年二月十八日,经深圳市工商行政管理局批准,本公
司取得了注册号为4403011016739的企业法人营业执照。
一九九九年十月十一日,本公司一九九九年度第二次临时股东大会通过了《关于公
司申请公开发行股票并上市的议案》,决定向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)
股票。该议案于二零零零年七月三日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]
93号文《关于核准深圳市广聚能源股份有限公司公开发行股票的通知》批准。二零零
零年七月二十四日,本公司在深圳证券交易所挂牌交易。
二零零零年七月十四日,经深圳市工商行政管理局批准,本公司换领了注册号为44
03011016739的企业法人营业执照,企业类型为股份有限公司(上市)。
本公司的经营范围为：兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不
含专营、专控、专卖商品)；投资电力企业(具体项目另报)；成品油；经营液化石油气
(限瓶装,经营场地另办执照)；进出口业务按《中华人民共和国进出口企业资格证书》
办。
附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及
其补充规定。
(2)会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3)记账本位币
以人民币为记账本位币。
(4)记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各
项财产物资若发生减值,按《企业会计制度》的有关规定计提相应的减值准备。
(5) 外币业务核算方法
对年度(期间)内发生的非本位币经济业务,业务发生时按固定汇率折合为人民币记
账。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的
中间价(市场汇价)进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度(期间)损益
类账项。
(6)现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价。短期投资持有期间收到的现金股利或利息,于
实际收到时,冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时,按加权平均法计算确定的投
资成本与实际取得收入的差额,确认为投资收益。
决算日,短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备系按投资项目类别
的成本高于其可变现净值的差额提取,预计短期投资跌价损失计入当年度(期间)损益类
账项。本公司及其子公司本会计期间未有足以证明已发生跌价的短期投资,故未计提短
期投资跌价准备。
短期投资的细节在附注6中表述。
(8)坏账核算方法
本公司及其子公司对于因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无
法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回
的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。于决算日,本公司及其子公司对各项应收款项(包括应
收账款和其他应收款),根据本公司以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量及其
他相关信息等情况,按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年度(期间)损益类账项。坏
账准备计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
一年以内 1%
一至二年 5%
二至三年 10%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
此外,本公司及其子公司对某项应收款项可收回性与其他各项应收款项存在明显的
差别,导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备将无法真实
反映其可收回金额的,按个别认定法计提坏账准备。
坏账准备的细节在附注9中表述。
(9)存货核算方法
存货包括原材料、库存商品、包装物及低值易耗品。
存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定。
本公司及其子公司的存货采用永续盘存制,盘盈(亏)的存货经批准后于年(期)末结
账前处理完毕。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
本公司及其子公司对包装物按五五摊销法进行摊销。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单项存货项目的
成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度(期间)损益类账
项。本公司及其子公司本会计期间未有足以证明已经发生跌价的存货,故未计提存货跌
价准备。
存货的细节在附注11中表述。
(10)长期投资核算方法
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。
本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司
20%至50%的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资公司50%以上权益性资本或虽不
拥有被投资公司50%以上权益性资本但对其具有实质控制权时,采用权益法核算并对会
计报表予以合并。
本公司对采用权益法核算的长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者
权益中所占份额的差额设置“长期股权投资——股权投资差额”明细账项核算,并自本
公司取得股权之日起按以下原则确定的期限分期摊销：
合同规定了投资期限的,按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的,
初始投资成本超过其在被投资单位所有者权益中所占份额的部分,按不超过十年的期限
摊销；初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占份额的部分,按不低于十年
的期限摊销。
本公司对其子公司——深圳市石化第二加油站有限公司(以下简称“第二加油
站”)、惠阳市(广聚能源)朝晖加油站(以下简称“朝晖加油站”)、东莞东海石油产品
仓储有限公司(以下简称“东海仓储公司”)及深圳市聚能加油站有限公司(以下简称
“聚能加油站”)的股权投资差额在合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期股权
投资中单独反映。
决算日,长期股权投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导致长
期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不
可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,
预计的长期投资减值损失计入当年度(期间)损益类账项。本公司及其子公司本会计期
间未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资
减值准备。
长期股权投资的细节在附注13中表述。
(11)固定资产计价和折旧方法
本公司及其子公司的固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民
币元以上的生产经营性实物资产；以及单位价值在2,000.00人民币元以上、使用年限
在两年以上的非生产经营性资产。
固定资产以实际成本计价。本公司发起设立时,对本公司的全资子公司——深圳市
南山石油有限公司(以下简称“南山石油公司”)、深圳市深南燃气有限公司(以下简称
“深南燃气公司”)、深圳市广聚电力投资有限公司(以下简称“广聚电力公司”)一九
九八年三月三十一日的固定资产及其累计折旧系以业经中华财务会计咨询公司评估,并
经深圳市南山区国有资产管理委员会以深南国资办[1999]8、9、10号文确认的重估价
值于一九九九年二月十八日调整入账。如附注4(1)所述,东海仓储公司的固定资产系以
深圳天健信德会计师事务所信德资评报字[2001]第19号《资产评估报告书》的评估结
果调整入账。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限
和估计残值(原价的5%,经营租入固定资产改良不留残值)确定其折旧率。
类别 折旧年限(年) 折旧率(%)
房屋及建筑物 30-50 3.167-1.900
运输工具 6－8 15.833-11.875
其中：载重车辆 6 15.833
客车、小轿车 8 11.875
机械设备 10 9.500
输油管线 15 6.333
电子及其他设备 5 19.000
专用设备 30 3.167
经营租入固定资产改良 5 20.000
决算日,固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收
回金额低于其账面价值的,则按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固
定资产减值准备,预计的固定资产减值损失业已计入当年度(期间)损益类账项。
固定资产及其累计折旧、固定资产减值准备的细节在附注14中表述。
(12)在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价,与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差
额,在该项工程达到预定可使用状态前,计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可
使用状态之日起转作固定资产。
决算日,本公司及其子公司对由于长期停建并且预计三年内不会重新开工等原因导
致可收回金额低于在建工程账面价值的,按其差额计提在建工程减值准备,预计的在建
工程减值损失计入当年度(期间)损益类账项。本公司及其子公司本会计期间未有足以
证明已经发生减值的在建工程,故未计提在建工程减值准备。
在建工程的细节在附注15中表述。
(13)借款费用的会计处理方法
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生时计入
当年度(期间)损益类账项。
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用,当满足资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个
条件时,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所购建固
定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度
(期间)损益类账项。
借款费用的细节在附注33中表述。
(14)无形资产计价和摊销方法
无形资产以实际成本计价。本公司及其子公司的无形资产包括：
A．土地使用权
深南燃气公司拥有的位于南山区中山园路西侧的一宗土地使用权(宗地号为T302-
0049),面积为10,345平方米,自一九九九年三月一日起按五十年平均摊销。
深圳市合为实业有限公司(以下简称“合为公司”)拥有的位于盐田区沙头角园林
路的一宗土地使用权(宗地号为J231-0001),面积为5,173.40平方米,自二零零零年四月
一日起按五十年平均摊销。
南山石油公司拥有的位于深圳市南山区园丁石处工业用的土地使用权,面积为6,0
00平方米,自一九九七年一月一日起按五十年平均摊销。
深圳市南山石油有限公司福强加油站(以下简称“福强加油站”)拥有的位于深圳
市福田区福强路的一宗土地使用权(宗地号为B111-0001),面积为1,200平方米,自一九
九三年十二月一日起按五十年平均摊销。
朝晖加油站拥有的位于惠阳市淡水镇桥背排坊的一宗土地使用权,面积为3,750平
方米,自一九九五年十月一日取得日起在剩余使用年限四十六年零十个月内平均摊销。
东海仓储公司拥有的位于东莞市沙田镇斜西村的一宗土地使用权,面积为18,667平
方米,如附注4(1)所述,系以深圳天健信德会计师事务所信德资评报字(2001)第19号
《资产评估报告书》的评估结果调整入账,自二零零一年一月一日起按五十年平均摊
销。
B．经营权
深南燃气沙河瓶装液化石油气供应站(经营许可证为深燃经106、执照号为N0847
3、注册号为4403011028224)的经营权,在合同有效期内(自二零零一年十月起至二零零
七年二月止)平均摊销。
决算日,本公司及其子公司按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额
计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度(期间)损益类账项。
无形资产及无形资产减值准备的细节在附注16中表述。
(15)长期待摊费用摊销方法
A．油库使用权
油库使用权系南山石油公司与中国南海石油联合服务物资公司深圳公司合作扩建
赤湾油库储油罐及其辅助设施并取得其使用权而发生的费用,按使用权的有效期限(自
一九九三年八月起至二零零八年十二月止)平均摊销。
本公司支付予中国南山开发(集团)股份有限公司(以下简称“南山开发公司”)的
赤湾油气库的租赁费,按租赁期(自二零零三年一月起至二零零四年十二月止)平均摊
销。
B．房屋租金
根据一九九九年十二月二十日第二加油站与深圳市石化工业集团股份有限公司(以
下简称“深圳石化股份公司”)签订的《租赁合同》,第二加油站一次性支付的加油站
房屋二十年使用权的租金,自二零零零年一月起分二十年摊销。
C．临时用地租金及车辆使用权等
南山石油公司汽车租赁费、深南燃气公司的临时用地租金及第二加油站IC卡工程
支出,在合理的受益期限内平均摊销。
长期待摊费用的细节在附注17中表述。
(16)收入确认原则
本公司及其子公司的营业收入是以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购
货方,本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实
施控制,与交易相关的经济利益能够流入,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确
认营业收入的实现。
东海仓储公司提供仓储服务,在劳务已经提供,且劳务总收入和总成本能够可靠地
计量、与交易有关的经济利益能够流入企业时,确认营业收入的实现。
主营业务收入的细节在附注31中表述。
(17)所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
企业所得税的细节在附注3(2)中表述。
(18)合并会计报表的编制方法
合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规
定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料
为依据,合并各项目数额予以编制。
本公司的全资子公司——东莞市塘厦镇明华加油站(以下简称“明华加油站”)、
东莞市黄江镇胜玉加油站(以下简称“胜玉加油站”)自二零零一年度起各年度的资产
总额、营业收入、净利润占本公司及其所有子公司资产总额、营业收入、净利润的比
例均在10%以下,根据财政部财会字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》的有关规定,对子公司的资产总额、营业收入占本公司及其所有子公司合计的资产
总额、营业收入以及子公司当年度净利润中本公司所拥有的数额占本公司净利润额的
比例均在10%以下的子公司不纳入本公司合并会计报表的合并范围,故明华加油站、胜
玉加油站据此未纳入本公司本会计期间合并会计报表的合并范围。
本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司本会计期间计提的法
定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数额,对
本公司本会计期间提取的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积予以调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵消。
少数股东权益的数额系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司的
资产净值中所占的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司及其子公司以外的第三
者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)计算确定。
附注3．税项
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
(1)流转税及附加
税项 税率
成品油销售收入 增值税 17%
其中：东海仓储公司成品油销售收入 增值税 4%
液化石油气销售收入 增值税 13%
仓储收入 营业税 5%
油品代理业务收入 营业税 5%
租赁收入 营业税 5%
城市维护建设税按应缴营业税额及已缴增值税额的1%计缴。
教育费附加按应缴营业税额及已缴增值税额的3%计缴。
(2)企业所得税
本公司及其子公司的企业所得税税率列示如下：
税率
本公司 15%
深南燃气公司 15%
南山石油公司 15%
广聚电力公司 15%
第二加油站 15%
朝晖加油站 33%
东海仓储公司 24%
深圳市中油广聚石油有限公司(中油广聚) 15%
合为公司 15%
聚能加油站 15%
深圳市扬子江油站有限公司(扬子江油站) 15%
东海仓储公司作为外商投资企业,从开始获利的年度起,第一年和第二年免缴企业
所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税。惟税务主管部门对东海仓储公司第一个
获利年度的确认文件尚在办理中。
(3) 房产税
房产税按房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%；或以租金收入计缴,税率为12
%。
(4)个人所得税
员工的个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
附注4. 控股子公司、合营企业及联营公司
(1)本公司直接或间接拥有50%以上(含50%并拥有实质控制权)权益性资本的子公司
概况列示如下：
公司名称 业务性质 注册资本
1.南山石油公司 商业 RMB 130,560,000.00
2.深南燃气公司 商业 RMB 100,000,000.00
3.广聚电力公司 投资 RMB 11,110,000.00
4.第二加油站 零售服务业 RMB 3,000,000.00
5.朝晖加油站 零售服务业 RMB 2,000,000.00
6.合为公司 商业 RMB 17,750,000.00
7.扬子江油站 零售服务业 RMB 4,000,000.00
8.东海仓储公司* 仓储服务业 USD 4,000,000.00
9.中油广聚 批发服务业 RMB 5,000,000.00
10.明华加油站** 零售服务业 RMB 800,000.00
11.胜玉加油站*** 零售服务业 RMB 150,000.00
12.聚能加油站 零售服务业 RMB 1,880,000.00
拥有
公司名称 实际投资额 权益
1.南山石油公司 RMB 149,913,322.70 100%
2.深南燃气公司 RMB 111,102,601.55 100%
3.广聚电力公司 RMB 123,890,949.91 100%
4.第二加油站 RMB 3,136,997.92 55%
5.朝晖加油站 RMB 5,356,797.08 100%
6.合为公司 RMB 17,750,000.00 100%
7.扬子江油站 RMB 4,000,000.00 100%
8.东海仓储公司* RMB 32,500,000.00 50%
9.中油广聚 RMB 4,250,000.00 85%
10.明华加油站** RMB 5,000,000.00 100%
11.胜玉加油站*** RMB 4,500,000.00 100%
12.聚能加油站 RMB 20,014,892.31 100%
公司名称 主营业务
1.南山石油公司 石油制品、化工产品销售
2.深南燃气公司 液化石油气、钢瓶销售
3.广聚电力公司 兴办实业、电力投资(具体项目另行申报)
4.第二加油站 柴油,汽油及润滑油的购销
5.朝晖加油站 柴油,汽油及润滑油,汽车零部件,洗车服务
6.合为公司 兴办实业(具体项目另行申报),国内商业,物
质供销业(不含专营专卖专控商品),石油制
品,煤炭,国产汽车(不含小轿车)的购销
7.扬子江油站 成品油零售,国内商业,物资供销业(不含专
营,专卖,专控商品)
8.东海仓储公司* 石油气、燃油(包括重油、柴油、汽油)、化
工原料(包括碳化剂和氧化溶剂)的仓储业务
9.中油广聚 汽油,柴油,煤油批发业务
10.明华加油站** 汽油、柴油经销
11.胜玉加油站*** 计划外汽油、柴油,机油经销
12.聚能加油站 汽油,柴油,润滑油零售业务
经济性质
公司名称 或类型
1.南山石油公司 有限责任公司(国内合资)
2.深南燃气公司 有限责任公司(国内合资)
3.广聚电力公司 有限责任公司(国内合资)
4.第二加油站 有限责任公司(国内合资)
5.朝晖加油站 其他企业
6.合为公司 有限责任公司(国内合资)
7.扬子江油站 有限责任公司(国内合资)
8.东海仓储公司* 有限责任公司(中外合资)
9.中油广聚 有限责任公司(国内合资)
10.明华加油站** 集体企业
11.胜玉加油站*** 集体企业(非法人)
12.聚能加油站 有限责任公司(国内合资)
*二零零一年一月十二日,东海仓储公司与南山石油公司、香港海扬国际有限公司
(以下简称“海扬国际”)签订《合作协议》。协议规定，自二零零一年二月一日起由
南山石油公司负责经营东海仓储公司,期限为三年。南山石油公司对东海仓储公司具有
实质控制权,故南山石油公司采用推定合并法合并东海仓储公司本会计期间的会计报
表。
南山石油公司于二零零一年一月一日收购东海仓储公司的股权时，由于东海仓储
公司的固定资产及无形资产的相关财务资料缺失，东海仓储公司对有关固定资产和无
形资产依据深圳天健信德会计师事务所信德资评报字(2001)第19号《资产评估报告
书》的评估结果在二零零零年十二月三十一日调整入账。惟截至二零零三年六月三十
日止,东海仓储公司向税务主管部门申请以评估值入账的手续尚在办理中。
**明华加油站原为东莞市石排伟业润滑油购销部经营的集体企业,一九九六年一月
二十二日,经东莞市工商行政管理局批准,领取注册号为4419001008105的企业法人营业
执照。
二零零零年六月七日,东莞市石排伟业润滑油购销部与南山石油公司签订了《加油
站转让合同》,协议将明华加油站以5,000,000.00人民币元转让予南山石油公司,转让
期限自一九九八年一月一日起至二零五八年一月一日止共六十年。二零零一年三月十
八日，明华加油站换领了注册号为4419001008105的营业执照，对明华加油站的法定代
表人进行了变更。惟截至二零零三年六月三十日止,其他的股权转让工商变更登记手续
尚未完成。
南山石油公司收购明华加油站时,由于转让方未将明华加油站的所有财务资料和其
他资料移交给股权转让后的明华加油站,故明华加油站依据深圳天健信德会计师事务所
信德业函字(2003)第55号《咨询性资产评估意见函》对固定资产及无形资产以一九九
八年十月三十一日为基准日的评估值在二零零一年一月一日入账。
***胜玉加油站原为东莞市黄江利氏实业开发公司下属的集体经营单位(非法人),
一九八九年六月十六日,经东莞市工商行政管理局批准,领取了注册号为441900171907
1的营业执照。
一九九八年八月一日,东莞市黄江利氏实业开发公司与南山石油公司签订转让协议
书,南山石油以4,500,000.00人民币元的价格受让胜玉加油站。截止一九九八年十月二
十日,南山石油公司已全部支付该等股权转让款,并开始经营胜玉加油站。一九九九年
三月十五日,胜玉加油站换领了注册号为4419001719071的营业执照，对胜玉加油站的
负责人进行了变更。惟截至二零零三年六月三十日止,其他的股权转让工商变更登记手
续尚未完成。
南山石油公司收购胜玉加油站时,转让方未将胜玉加油站的所有财务资料和其他资
料移交给股权转让后的胜玉加油站,故胜玉加油站依据深圳天健信德会计师事务所信德
业函字(2003)第54号《咨询性资产评估意见函》对固定资产及无形资产以一九九八年
六月三十日为基准日的评估值在二零零一年一月一日入账。
(2)合营企业
本公司及其子公司合营企业的概况列示如下：
公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额
深圳石化先进加油站有限 商品流通业 RMB 5,000,000.00 RMB2,500,000.00
公司(先进加油站)*
公司名称 拥有权益 主营业务
深圳石化先进加油站有限 50% 供应石油产品和石油炉具及汽
公司(先进加油站)* 车打腊业务,冷热食品,日用品,
公司名称 经济性质或类型
深圳石化先进加油站有限 有限责任公司(国
公司(先进加油站)* 内合资)
汽车精品烟酒零售
*先进加油站原名为“深圳先进石油服务站”,系深圳石化集团有限公司(以下简称
“深圳石化集团公司”)与南山石油公司合资的合作企业,双方各拥有先进加油站权益
性资本的50%。一九九九年九月二十八日,深圳石化集团公司与南山石油公司签订新的
公司章程,双方合资成立有限责任公司,先进加油站注册资本为5,000,000.00人民币
元,其中深圳石化集团公司缴付出资额计2,500,000.00人民币元,南山石油公司缴付出
资额计2,500,000.00人民币元。
二零零零年一月五日,经深圳市工商行政管理局批准,先进加油站变更为有限责任
公司,并领取了注册号为4403011038690的企业法人营业执照。
深圳石化集团公司与南山石油公司于一九九九年五月二十八日签订了《承包经营
合同》,合同规定由深圳石化集团公司承包经营先进加油站,承包期限自一九九九年一
月一日起至二零零一年十二月三十一日止,南山石油公司按年收取固定承包费,并对先
进加油站的长期股权投资采用成本法核算。
二零零二年一月一日,先进加油站承包经营期满,先进加油站股东双方尚未就先进
加油站二零零二年及以后年度的经营方式达成共识。南山石油公司本会计期间未参与
先进加油站的经营管理及财务控制,亦无法实施重大影响,故本会计期间对先进加油站
的长期股权投资仍采用成本法核算。
(3)本公司直接或间接拥有50%以下权益性资本的联营公司概况列示如下：
公司名称 业务性质 注册资本
1.深圳南山热电股份有 电力企业 RMB 547,965,998.00
限公司(南山热电)*
2.深圳市西部电力有限 电力企业 RMB 1,360,000,000.00
公司(西部电力公司)**
3.深圳市兰光注塑模具 加工制造业 RMB 13,500,000.00
有限公司(兰光注塑)***
4.深圳三鼎油运贸易有 代理服务业 RMB 30,100,000.00
限公司(三鼎油运)
5.深圳中鹏沙头角加油 零售服务业 RMB 740,000.0
站有限公司(中鹏油 0
站)****
公司名称 实际投资额 拥有权益
1.深圳南山热电股份有 RMB 20,207,000.00 22.752%
限公司(南山热电)*
2.深圳市西部电力有限 RMB 136,000,000.00 10.00%
公司(西部电力公司)**
3.深圳市兰光注塑模具 RMB 2,739,036.45 23.70%
有限公司(兰光注塑)***
4.深圳三鼎油运贸易有 RMB 6,620,000.00 22.00%
限公司(三鼎油运)
5.深圳中鹏沙头角加油 RMB 40.00%
站有限公司(中鹏油 ---
站)****
公司名称 主营业务
1.深圳南山热电股份有 生产经营供电,供热,从事发电厂(站)的
限公司(南山热电)* 建设工程总承包,提供技术咨询及技术
服务
2.深圳市西部电力有限 经营深圳西部电厂及配套设施,提供电
公司(西部电力公司)** 厂所需设备,投资兴办实业(具体项目另
报),能源技术开发,国内商业,物资供销
业(不含专营,专卖,专控商品)
3.深圳市兰光注塑模具 加工,制造塑料制品,模具,塑胶原料及
有限公司(兰光注塑)*** 其辅料的购销,进出口业务(按深贸管登
证字第159号登记证书规定办)
4.深圳三鼎油运贸易有 海上运输,货运代理,船舶租赁,石油化
限公司(三鼎油运) 工产品,煤炭,建材,船舶配件,石油机械,
汽车配件,电子产品的购销,运输业务咨
询服务,石油化工产品仓储服务
5.深圳中鹏沙头角加油 零售汽油,柴油,煤油,润滑油(脂),汽车保
站有限公司(中鹏油 养服务
站)****
公司名称 经济性质
或类型
1.深圳南山热电股份有 中外合资股份
限公司(南山热电)* 有限公司(上
市)
2.深圳市西部电力有限 有限责任公司
公司(西部电力公司)** (国内合资)
3.深圳市兰光注塑模具 有限责任公司
有限公司(兰光注塑)*** (国内合资)
4.深圳三鼎油运贸易有 有限责任公司
限公司(三鼎油运) (国内合资)
5.深圳中鹏沙头角加油 有限责任公司
站有限公司(中鹏油 (国内合资)
站)****
*本公司的子公司——广聚电力公司实际持有南山热电股份计124,672,017股,占南
山热电权益性资本的22.752%。
一九九四年一月三十一日,深圳众冠股份有限公司(以下简称“众冠公司”)与广聚
电力公司签订《深圳市南山热电股份有限公司首次增量发行新股中法人定向股认股合
同书》,合同规定,广聚电力公司将其持有的南山热电定向法人股中的400,000股(现为
1,173,685股)转让予众冠公司,惟是次股权转让的工商变更登记手续尚未办理,该等股
份由广聚电力公司代持。由此，广聚电力公司合计持有南山热电股份计125,845,702
股,占南山热电权益性资本的22.966%。
南山热电本会计期间的会计报表业经广州羊城会计师事务所有限公司审计,并出具
了(2003)羊查字第1381号《审计报告》,本公司据此对南山热电的长期股权投资按实际
投资比例进行了权益法调整。
**二零零零年三月二十八日,西部电力公司股东会就增资扩股续建妈湾电厂二期5
号、6号机组事宜通过决议,决定该扩建项目的资本金占项目总投资额的20%,由西部电
力公司现有股东按原出资比例以现金方式一次认缴,按4：3：3的比例在三年内分三期
到位。
二零零一年七月二十日,西部电力公司第一届董事会第八次会议通过决议,增加注
册资本计680,000,000.00人民币元,由公司现有股东按现有出资比例以现金方式认缴,
并根据项目进度安排,各股东按以下时间及比例分三期缴纳所认缴的增资额：
A．在二零零一年九月二十日前缴纳所认缴增资额的40%；
B．在二零零二年三月二十日前缴纳所认缴增资额的40%；
C．在二零零二年六月二十日前缴纳所认缴增资额的20%。
二零零三年三月二十四日,本公司第二届董事会第八次会议通过决议,使用募集资
金68,000,000.00人民币元投资西部电力公司二期工程,以保持本公司拥有西部电力公
司的权益性资本比例。该决议已于二零零三年四月二十五日获得本公司二零零三年度
第一次临时股东大会的批准。截至二零零三年六月三十日止,本公司已向西部电力公司
缴付上述增资款计68,000,000.00人民币元。西部电力公司的上述增资事宜业经深圳天
健信德会计师事务所以信德验资报字(2003)第14号《验资报告》审验在案。
***本公司的子公司——广聚电力公司拥有兰光注塑23.70%的权益性资本。兰光注
塑自成立后,一直由其他股东或自然人承包经营,其他股东根据签订的承包经营合同书
每年向广聚电力公司支付固定承包费。故广聚电力公司对兰光注塑的长期股权投资采
用成本法核算。
二零零一年八月二十四日,兰光注塑股东重新签订承包经营合同书,由兰光注塑的
股东——刘好武、姚秀珠及深圳兰光聚汇模具公司承包经营兰光注塑；承包经营期限
为三年零六个月,时间自二零零一年七月一日起至二零零四年十二月三十一日止；在承
包期间,承包人按承包合同定期支付固定承包费。
****中鹏油站系深圳中鹏石油公司与合为公司共同投资设立的有限责任公司。其
中，深圳中鹏石油公司缴付出资额计444,000.00人民币元,占中鹏油站60%的权益性资
本；合为公司缴付出资额计296,000.00人民币元,占中鹏油站40%的权益性资本。二零
零一年五月二十九日,经深圳市工商行政管理局批准,中鹏油站领取了注册号为403011
003716的企业法人营业执照。
二零零一年八月八日,深圳中鹏石油公司与合为公司签订了《承包经营沙头角加油
站合同》。合同规定，由深圳中鹏石油公司承包经营中鹏油站,期限自二零零一年一月
一日起至二零零三年十二月三十一日止,在承包期内,承包方按合同规定定期向合为公
司支付固定承包费。故合为公司对中鹏油站的长期股权投资采用成本法核算。
(4)本公司及其子公司的附属机构概况列示如下：
公司名称 注册地址 注册成立时间
1.广聚能源股份有限公司南山燃气 深圳市南山区 1989.12.12
分公司(南山分公司)
2.广聚能源股份有限公司盐田燃气 深圳市盐田区 1984.01.01
分公司(盐田分公司)
公司名称 注册资金
1.广聚能源股份有限公司南山燃气 RMB --
分公司(南山分公司) -
2.广聚能源股份有限公司盐田燃气 RMB --
分公司(盐田分公司) -
公司名称 主营业务
1.广聚能源股份有限公司南山燃气 液化石油气,燃料,炉具,
分公司(南山分公司) 热水器,石油配套用具,厨房用具
2.广聚能源股份有限公司盐田燃气 液化石油气,燃料,炉具,
分公司(盐田分公司) 热水器,石油配套用具,厨房用具
3.深圳市广聚能源股份有限公司赤深圳市南山区2002.09.29 RMB--液化石油气的
装卸、仓储、经营业务；成品油仓湾油气库分公司(赤湾分公司)-储
4.福强加油站深圳市福田区福强路1989.01.05RMB--燃料油,汽油,煤油,化工原
料,润滑油等的购销
5.深圳市南山石油有限公司沙田加深圳市龙岗区坑梓镇1997.09.01RMB--汽油、柴
油、润滑油的零售油站(沙田油站)-
上述附属机构本会计期间均实行内部独立的会计核算。
附注5. 货币资金
货币资金明细项目列示如下：
2003.6.30
原币金额 汇价 折合人民币金额
现金 RM 620,103.41 1.00 RMB
B 620,103.41
HK 321,970.12 1.06 341,288.33
D
US 90.00 8.28 745.20
D
银行存款 RM 330,127,003.52 1.00 330,127,003.52
B
HK 12,842,443.44 1.06 13,612,988.64
D
US 41,581.12 8.28 344,291.31
D
其他货币资金 RM 131,345.58 1.00 131,345.58
B
RMB 345,177,765.99
2002.12.31
原币金额 汇价 折合人民币金额
现金 RM 224,064.77 --- RMB 224,064.77
B
HK 72,240.57 1.0611 76,575.00
D
US 90.00 8.2773 745.20
D
银行存款 RM 415,814,232.87 --- 415,814,232.87
B
HK 3,212,435.71 1.0611 3,404,793.57
D
US 29,841.20 8.2773 247,084.77
D
其他货币资金 RM 7,622,428.15 --- 7,622,428.15
B
RMB 427,389,924.33
附注6. 短期投资
短期投资明细项目列示如下：
2003.6.30
金额 跌价准备 期末市价
RMB 105,788.75 RMB 109,200.00
股票投资 RMB ---
国债债券投资 4,487,741.48 --- 4,550,026.55
其他债券投资 8,433,912.72 --- 8,492,411.00
其他投资 17,757,843.31* --- 17,898,888.89
RMB 30,785,286.26 RMB --- RMB 31,050,526.44
2002.12.31
金额 跌价准备 期末市价
股票投资 RMB 417,217.20 RMB --- RMB 478,043.16
国债债券投资 4,300,554.36 --- 4,317,136.74
其他债券投资 7,268,378.73 --- 7,277,060.00
其他投资 10,502,083.35 --- 10,502,083.35
RMB 22,488,233.64 RMB --- RMB 22,574,323.25
* 系本公司用于买入返售的国债投资。
附注7. 应收票据
应收票据明细项目列示如下：
出票人 承兑人
赣州市章贡区文全摩托车行 中国银行
深圳市皇磁陶瓷有限公司 深圳市皇磁陶瓷有限公司
惠阳恒辉染厂有限公司 惠阳恒辉染厂有限公司
惠阳合正电子科技有限公司 惠阳合正电子科技有限公司
福大利五金制品(深圳)有限公司 福大利五金制品(深圳)有限公司
宝安现代包装材料有限公司 宝安现代包装材料有限公司
深圳青岛啤酒朝日有限公司 招商银行
深圳市新城酒家企业公司 深圳市新城酒家企业公司
深圳市鲲田驾驶培训有限公司 深圳市鲲田驾驶培训有限公司
2003.6.30
出票人 金额 出票日 到期日
赣州市章贡区文全摩托车行 RMB 84,550.00 2003.05.14 2003.11.14
深圳市皇磁陶瓷有限公司 369,250.00 2003.04.02 2003.09.18
惠阳恒辉染厂有限公司 792,491.50 2003.04.28 2003.07.31
惠阳合正电子科技有限公司 403,602.00 2003.04.20 2003.07.05
福大利五金制品(深圳)有限公司 160,920.00 2003.05.31 2003.09.30
宝安现代包装材料有限公司 172,900.00 2003.06.24 2003.08.30
深圳青岛啤酒朝日有限公司 100,000.00 2003.06.17 2003.09.17
100,000.00 2003.04.14 2003.07.14
深圳市新城酒家企业公司 382,800.00 2003.05.13 2003.11.15
深圳市鲲田驾驶培训有限公司 260,363.45 2003.04.23 2003.07.08
RMB 2,826,876.95
附注8. 应收股利
应收股利明细项目列示如下：
单位名称 2003.6.30 2002.12.31
南山热电 RMB 52,855,194.84 RMB 52,855,194.84
如附注42(1)所述，二零零三年七月七日，广聚电力公司已收到南山热电派发的现
金股利计52,855,194.84人民币元。
附注9. 应收账款、其他应收款
(1)本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下：
2003.6.30
账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例
一年以内 RMB 194,438,814.79 98.58% RMB 2,678,306.97 1%
一至二年 1,968,402.50 1.00% 98,420.12 5%
二至三年 712,465.44 0.36% 459,991.05 10%
三至四年 --- --- --- 30%
四至五年 69,246.93 0.04% 34,623.47 50%
五年以上 44,608.60 0.02% 44,608.60 100%
RMB 197,233,538.261 00.00% RMB 3,315,950.21
2002.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例
一年以内 RMB152,358,725.09 98.14% RMB1,727,366.29 1%
一至二年 1,724,607.86 1.11% 577,785.92 5%
二至三年 52,367.85 0.03% 5,236.79 10%
三至四年 --- --- --- 30%
四至五年 69,246.93 0.04% 34,623.47 50%
五年以上 1,044,608.60 0.68% 1,044,608.60 100%
RMB155,249,556.33 100.00% RMB3,389,621.07
(2)二零零三年六月三十日,本公司及其子公司应收账款前五名合计余额占应收账
款总额的比例列示如下：
2003.6.30 2002.12.31
应收账款前五名合计余额 RMB 47,409,798.58 RMB 42,877,108.94
应收账款总金额 RMB 197,233,538.26 RMB 155,249,556.33
比例 24.04% 27.62%
(3)本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下：
2003.6.30
账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例
一年以内 RMB 8,605,862.29 44.22% RMB 86,058.62 1%
一至二年 3,706,432.48 19.05% 185,321.62 5%
二至三年 3,374,774.38 17.34% 337,477.44 10%
三至四年 1,634,571.00 8.40% 662,229.49 30%
四至五年 1,963,420.31 10.09% 981,710.16 50%
五年以上 175,051.26 0.90% 175,051.26 100%
RMB 19,460,111.72 100.00% RMB 2,427,848.59
2002.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例
一年以内 RMB 8,690,658.95 61.56% RMB86,906.59 1%
一至二年 1,831,359.56 12.98% 91,567.98 5%
二至三年 761,233.50 5.39% 76,123.35 10%
三至四年 2,075,665.50 14.70% 622,180.52 30%
四至五年 530,015.15 3.75% 164,092.30 50%
五年以上 227,483.20 1.62% 227,483.20 100%
RMB 14,116,415.86 100.00% RMB1,268,353.94
(4)二零零三年六月三十日,本公司及其子公司其他应收款的前五名余额合计1,51
9,936.49人民币元,占其他应收款总额的7.81%,具体明细列示如下：
2003.6.30 性质
上海华东中油销售有限公司 RMB 750,000.00 代垫款
KEY ON ENTERPRISE LTD 252,547.29* 代收代付款
东江塑胶制品(深圳)有限公司 242,611.20 代理油油款
东莞飞虎精化有限公司 200,000.00 租赁押金
广州期货交易所 146,778.00 往来款
RMB 1,519,936.49
*系南山石油公司委托KEY ON Enterprise LTD代为收取香港客户在内地购买燃油
的款项。南山石油公司本会计期间委托KEY ON Enterprise LTD向其境外供应商支付购
油款计8,480,000.00人民币元,委托KEY ON Enterprise LTD为其代收油料销售款计9,
640,852.57人民币元。
(5)应收款项中应收关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项的细节
详见附注39(3)。
(6)账龄为一年以内的应收账款、其他应收款,因其可收回性较大,故本公司按较低
的比例计提坏账准备。
本公司及其子公司大部分应收账款的回收期一般在三个月以内,周转较快,且其他
应收款多数为关联方往来及押金,故一年以内账龄的应收账款和其他应收款的坏账准备
比例在5%以下。
账龄为三年以上的应收账款、其他应收款,因其回收情况具有较大不确定性,故本
公司出于稳健性考虑,按较高的比例计提坏账准备。
本公司及其子公司部分账龄较短的应收账款因涉及诉讼,故本公司及其子公司对其
依据诉讼进展情况按个别认定法计提坏账准备,明细列示如下：
单位 金额 坏账准备
合为油站 RMB 476,937.58 RMB 476,937.58
重庆东方集团有限公司驻广州办事处 425,091.99 212,546.00
深圳中宝印染有限公司 264,343.95 264,343.95
乐家玩具 108,200.00 108,200.00
RMB 1,274,573.52 RMB 1,062,027.53
单位 账龄
合为油站 一年、三年
重庆东方集团有限公司驻广州办事处 一年以内
深圳中宝印染有限公司 二至三年
乐家玩具 一年以内
附注10. 预付账款
(1)预付账款账龄分析列示如下：
2003.6.30 2002.12.31
账 龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 RMB 11,128,004.45 100.00% RMB 15,630,634.84 100.00%
(2)本公司无预付关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项。
附注11. 存货
存货明细项目列示如下：
2003.6.30
存货类别 金额 存货跌价准备
原材料 RMB 545,690.50 RMB ---
库存商品 21,567,293.72 ---
低值易耗品 2,061,737.13 ---
RMB 24,174,721.35 RMB ---
2002.12.31
存货类别 金额 存货跌价准备
原材料 RMB 807,223.71 RMB ---
库存商品 25,178,629.85 ---
低值易耗品 1,973,267.07 ---
RMB 27,959,120.63 RMB ---
附注12.待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
2003.6.30 2002.12.31 结余原因
保险费 RMB 497,992.8 RMB908,150.97 受益期未结束
1
养路费 710,806.90 1,183,636.40 受益期未结束
临时用地租金 106,386.96 69,967.78 受益期未结束
其他 813,301.66 655,172.52 受益期未结束
RMB 2,128,488.33 RMB2,816,927.67
附注13. 长期股权投资
(1)本公司及其子公司的长期股权投资明细项目列示如下：
2003.1.1
本期增加
金额 减值准备
其他股权投资 RMB 399,496,155.92 RMB--- RMB107,698,933.90
其中：股权投资差额 RMB 6,207,227.63 RMB--- RMB --
2003.6.30
本期减少 金额 减值准备
其他股权投资 RMB --- RMB 507,195,089.82 RMB --
其中：股权投资差额 RMB (287,332.11) RMB 6,494,559.74 RMB --
(2) 本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下：
被投资公司 占被投资公司
投资期限 注册资本比例 初始投资额
南山热电 1999.04.20 22.749% RMB 174,627,084.89
兰光注塑 1992.04.27 23.70% 3,080,768.23
中鹏油站 1986.06.25 40.00% 296,570.00
三鼎油运 1993.07.26 22.00% 11,323,460.86
先进加油站 1983.10.27 50.00% 2,500,000.00
胜玉加油站 1998.08.01 100.00% 4,500,000.00
明华加油站 2000.06.07 100.00% 5,000,000.00
西部电力公司 1994.06.30 10.00% 174,470,066.10
股权投资差额 630,824.50
RMB376,428,774.58
被投资公司 2003.1.1 追加投资额
南山热电 RMB 249,054,820.46 RMB--
兰光注塑 3,080,768.23 ---
中鹏油站 1,952,086.30 ---
三鼎油运 21,025,214.73 ---
先进加油站 3,717,100.83 ---
胜玉加油站 3,531,434.83 ---
明华加油站 4,457,436.81 ---
西部电力公司 106,470,066.10 68,000,000.00
股权投资差额 6,207,227.63 ---
RMB 399,496,155.92 RMB 68,000,000.00
被投资公司 本期权益增(减)额 本期分得现金红利 累计权益增(减)额
南山热电 RMB 45,623,576.75 RMB-- RMB 120,051,312.32
兰光注塑 --- --- ---
中鹏油站 --- --- 1,655,516.30
三鼎油运 (5,936,031.38)* 8,358,483.81 3,765,722.49
先进加油站 --- --- 1,217,100.83
胜玉加油站 39,546.69 --- (929,018.48)
明华加油站 (315,490.27) --- (858,053.46)
西部电力公司 --- --- ---
股权投资差额 287,332.11 --- 5,863,735.24
RMB39,698,933.90 RMB8,358,483.81 RMB130,766,315.24
被投资公司 2003.6.30 减值准备
南山热电 RMB294,678,397.21 RMB ---
兰光注塑 3,080,768.23 ---
中鹏油站 1,952,086.30 ---
三鼎油运 15,089,183.35 ---
先进加油站 3,717,100.83 ---
胜玉加油站 3,570,981.52 ---
明华加油站 4,141,946.54 ---
西部电力公司 174,470,066.10 ---
股权投资差额 6,494,559.74 ---
RMB507,195,089.82 RMB ---
*本公司本会计期间对三鼎油运的长期股权投资按权益法调整金额计2,422,452.4
3人民币元,本会计期间三鼎油运宣告发放二零零二年度股利而减少权益法调整金额计
8,358,483.81人民币元,故本公司本会计期间对三鼎油运的权益减少额为5,936,031.3
8人民币元。
(3)本公司及其子公司股权投资差额的明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限 2003.1.1
南山热电 RMB (18,077,860.76)* 10年 RMB (10,997,365.29)
三鼎油运 819,163.73** 10年 498,324.63
第二加油站 (321,542.24)** 10年 (195,604.85)
朝晖加油站 393,505.07*** 10年 97,134.10
东海仓储公司 (333,240.28)**** 10年 (266,592.23)
聚能加油站 18,150,798.98***** 185月 17,071,331.27
RMB 630,824.50 RMB 6,207,227.63
被投资单位 本期增加 本期摊销 2003.6.30
南山热电 RMB --- RMB (903,893.04) RMB(10,093,472.25)
三鼎油运 --- 40,958.18 457,366.45
第二加油站 --- (16,077.11) (179,527.74)
朝晖加油站 --- 19,675.26 77,458.84
东海仓储公司 --- (16,662.00) (249,930.23)
聚能加油站 --- 588,666.60 16,482,664.67
RMB -- RMB (287,332.11) RMB 6,494,559.74
被投资单位 剩余摊销年限
南山热电 64月
三鼎油运 67月
第二加油站 67月
朝晖加油站 24月
东海仓储公司 90月
聚能加油站 168月
*本公司发起设立时,深南集团及深南实业公司将深圳市南山电子工业发展有限公
司(后更名为“广聚电力公司”)100%的股权投入本公司,广聚电力公司持有的南山热电
23.47%股权的评估价值与广聚电力公司在南山热电所有者权益中所占份额的差额设置
“长期股权投资——股权投资差额”明细账项核算,并自本公司成立之日起分十年摊
销。
**本公司发起设立时,深南集团以第二加油站55%的股权及三鼎油运22%的股权作为
部分出资投入本公司,其股权的评估价值与本公司在第二加油站及三鼎油运所有者权益
中所占份额的差额设置“长期股权投资——股权投资差额”明细账项核算,并自本公司
成立之日起分十年摊销。
***本公司发起设立时,深南集团及深南实业公司将南山石油公司100%的股权投入
本公司,南山石油公司持有的朝晖加油站72%股权的评估价值与南山石油公司在朝晖加
油站所有者权益中所占份额的差额设置“长期股权投资---股权投资差额”明细账项核
算,并自本公司成立之日起分十年摊销。
****本公司的子公司——南山石油公司在收购东海仓储公司50%的股权时,支付的
收购价款与其在东海仓储公司所有者权益中所占份额的差额设置“长期股权投资——
股权投资差额”明细账项核算,并自南山石油公司取得股权之日起分十年摊销。
*****本公司的子公司——南山石油公司在二零零二年度收购聚能加油站80%的股
权后,合计持有聚能加油站90%的股权,南山石油公司取得该等股权所支付的价款与其在
聚能加油站所有者权益中所占份额的差额设置“长期股权投资---股权投资差额”明细
账项核算,并自南山石油公司取得股权之日起至聚能加油站土地使用权到期之日止分1
85个月摊销。
本公司收购聚能加油站10%的股权后,与本公司的子公司——南山石油公司合计持
有聚能加油站100%的股权,本公司对聚能加油站拥有实质控制权,故本公司对聚能加油
站10%的长期股权投资采用权益法核算,本公司取得该等股权所支付的价款与在聚能加
油站所有者权益中所占份额的差额设置“长期股权投资---股权投资差额”明细账项核
算,并自本公司取得股权之日起至聚能加油站土地使用权到期之日止分185个月摊销。
本公司及其子公司对第二加油站、朝晖加油站、东海仓储公司和聚能加油站的股
权投资差额在合并会计报表中以“合并价差”列示。
附注14. 固定资产及其累计折旧
(1)固定资产及其累计折旧增减变动明细项目列示如下：
2003.1.1 本期增加
固定资产原值：
房屋及建筑物 RMB 108,850,355.80 RMB 320,615.17
机器设备 25,603,930.10 1,268,250.29
运输工具 48,251,957.52 2,896,178.90
电子及其他设备 17,826,887.12 488,558.08
经营租入固定资产改良 2,135,660.25 --
202,668,790.79 4,973,602.44**
累计折旧：
房屋及建筑物 18,622,017.26 1,073,470.78
机器设备 11,880,072.19 1,373,271.70
运输工具 20,567,708.56 3,248,322.71
电子及其他设备 9,089,153.79 717,325.66
经营租入固定资产改良 1,455,108.28 162,386.58
61,614,060.08 RMB 6,574,777.43
固定资产净值 RMB 141,054,730.71
本期减少 2003.6.30
固定资产原值：
房屋及建筑物 RMB -- RMB109,170,970.97*
机器设备 -- 26,872,180.39
运输工具 836,000.00 50,312,136.42
电子及其他设备 -- 18,315,445.20
经营租入固定资产改良 15,890.00 2,119,770.25
851,890.00 206,790,503.23
累计折旧：
房屋及建筑物 -- 19,695,488.04
机器设备 -- 13,253,343.89
运输工具 822,923.82 22,993,107.45
电子及其他设备 -- 9,806,479.45
经营租入固定资产改良 15,890.00 1,601,604.86
RMB 838,813.82 67,350,023.69
固定资产净值 RMB139,440,479.54
*一九九零年五月三十一日,深圳市南头区环卫站 (以下简称“南头环卫站”)与广
聚电力公司签订《深圳市南头区环卫站北环路塘尾小区一号厂房转让给南头喜利电子
工业发展公司合同书》(南头喜利电子工业发展公司系广聚电力公司的前身),合同规
定,南头环卫站将北环路黑山仔第一号厂房转让予广聚电力公司,转让价款计2,549,25
7.08人民币元,是次转让业经深圳市人民政府南头管理区办公室深南区办复[1990]11号
文批准,该厂房的房地产证目前尚在办理中。
**本会计期间从在建工程转入的固定资产计475,865.25人民币元。
(2)固定资产减值准备增减变动明细项目列示如下：
固定资产名称 2003.1.1 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 RMB 2,179,460.51 RMB--- RMB---
固定资产名称 2003.6.30
房屋及建筑物 RMB 2,179,460.51
附注15.在建工程
在建工程明细项目列示如下：
项目 2003.1.1 本期增加 本期转入固定资产
瓶组站工程 RMB 493,366.10 RMB 560,839.04 RMB 475,865.25
项目 本期其他减少 2003.6.30 资金来源
瓶组站工程 RMB-- RMB 578,339.89 自筹资金
工 程投入占预
项目 预算数 算的比例
瓶组站工程 RMB 2,541,215.00 91.04%
本公司本会计期间无资本化的借款费用。
附注16.无形资产
无形资产明细项目列示如下：
类别 取得方式 原始金额 2003.1.1
土地使用权 投资者投入／购入 RMB 49,403,885.00* RMB 45,292,628.57
经营权 购入 1,656,135.90 1,249,794.90
RMB 51,060,020.90 RMB 46,542,423.47
类别 本期增加 本期摊销 累计摊销
土地使用权 RMB--- RMB 497,552.70 RMB 4,608,809.13
经营权 166,050.00 524,811.00
RMB --- RMB 663,602.70 RMB 5,133,620.13
类别 2003.6.30 无形资产减值准备 剩余摊销
年限(年)
土地使用权 RMB 44,795,075.87 RMB 2,994,975.00* 39-48
经营权 1,083,744.90 -- 3.6
RMB 45,878,820.77 RMB 2,994,975.00
*一九九六年十二月二十三日,南山石油公司与深圳市前海股份有限公司(以下简称
“前海公司”)签订《协议书》,前海公司将位于深圳市南山区园丁石处的6,000平方米
工业用地的土地使用权转让予南山石油公司,南山石油公司已支付首期预付款计5,73
7,500.00人民币元,惟该幅土地使用权的房地产证尚在办理中。由于预计该土地使用权
在短时间内难以取得土地使用权证,且南山石油公司将土地使用权作汽车场地使用，已
改变了用途，经南山石油公司董事会决定,本会计期间对其截至二零零三年六月三十日
的摊余价值按60%的比例计提无形资产减值准备计2,994,975.00人民币元。
朝晖加油站设立时,惠阳市朝晖实业公司以位于惠阳市淡水镇桥背排坊的一宗土地
使用权作为出资,土地使用权面积为3,750平方米,惟其中1,750平方米的土地使用权的
过户手续尚在办理中。
附注17. 长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
原始发生额 2003. 1.1 本期增加
油库使用权 RMB 19,861,996.00 RMB 18,712,238.92 RMB---
房屋租金 2,278,850.61 1,948,417.29 ---
临时用地租金 1,977,363.00 1,627,032.00 ---
车辆使用权 2,303,420.53 708,607.77 ---
其他 959,394.00 378,138.78 36,720.00
RMB 27,381,024.14 RMB 23,374,434.76 RMB 36,720.00
本期摊销 累计摊销 2003.6.30
油库使用权 RMB 5,061,049.04 RMB 6,210,806.12 RMB 13,651,189.88*
房屋租金 56,971.26 387,404.58 1,891,446.03**
临时用地租金 116.446.20 466,777.20 1,510,585.80
车辆使用权 235,295.52 1,830,108.28 473,312.25***
其他 142,901.83 687,437.05 271,956.95
RMB 5,612,663.85 RMB 9,582,533.23 RMB 17,798,490.91
剩余摊销期限
油库使用权 66/18个月
房屋租金 16.5个月
临时用地租金 ---
车辆使用权 10个月
其他 ---
*二零零二年一月二十一日,南山开发公司与本公司签订《租赁经营合同书》,本公
司向南山开发公司租赁赤湾油气库,本公司将支付的自二零零三年一月一日起至二零零
四年十二月三十一日止会计期间的租赁费列入“长期待摊费用”账项核算。
**第二加油站目前使用的编号为B202-20的土地使用权,面积为1054.90平方米。该
土地使用权系深圳华泰企业公司(第二加油站另一股东,以下简称“华泰公司”)根据合
作协议投入第二加油站的。
一九九三年四月,第二加油站向深圳市规划国土局支付了1,846,075.00人民币元的
商业用地地价款。惟一九九四年四月二十二日深圳石化股份公司与深圳市规划国土局
签订《土地使用权出让合同》,深圳石化股份公司取得了该土地使用权,使用期限为三
十年(一九九四年四月二十四日起至二零二三年四月二十三日止)。二零零零年四月十
三日,深圳石化股份公司取得了该土地使用权及其上盖物的房地产证(3000051290号)。
一九九九年十二月二十日,深圳石化股份公司和第二加油站签订《租赁合同》,由
第二加油站承租深圳石化股份公司所拥有的上述土地使用权及其上盖物,租赁期限自二
零零零年一月一日起至二零二零年一月一日止共计二十年。
上述房地产证因深圳石化股份公司欠款纠纷被深圳市中级人民法院依法查封。二
零零二年七月八日,华泰公司已向深圳市中级人民法院提交《执行异议申请书》,请求
解除查封。
二零零二年九月,华泰公司会同深圳石化股份公司商请深圳市规划与国土资源局解
决上述土地使用权重复出让问题。二零零二年十二月二十四日,深圳市规划与国土资源
局复函华泰公司,称该局已商请深圳市中级人民法院解除查封,待法院解除查封后,该局
即对有关土地使用权出让合同书和房地产证的问题进行处理。
***一九九九年三月十八日,深南集团与本公司签订《实物资产移交确认书》,由本
公司承租深南集团拥有的车辆使用权,本公司将一次性支付的租金列入“长期待摊费
用”账项核算。
附注18.短期借款
短期借款明细项目列示如下：
借款单位 借款金额 借款期限
招商银行深圳四海支行 RMB 10,000,000.00 2003.01.21-2003.07.21
2003.6.30
借款单位 年利率 借款条件
招商银行深圳四海支行 5.04% 信用
附注19. 应付票据
应付票据明细项目列示如下：
2003.6.30 2002.12.31
银行承兑汇票 RMB 99,515,701.20* RMB93,070,325.75
*本会计期间南山石油公司向中油广聚采购成品油计303,749,767.04人民币元,向
中油广聚开具银行承兑汇票计222,233,658.71人民币元。截至二零零三年六月三十日
止,计有99,515,701.20人民币元尚未承兑,该等银行承兑汇票已被中油广聚贴现。
附注20. 应付账款
(1)应付账款明细项目列示如下：
2003.6.30 2002.12.31
暂估应付款 RMB 21,756,771.71 RMB 5,330,400.00
应付货款 22,293,866.54 50,308,827.79
RMB 44,050,638.25 RMB 55,639,227.79
(2)本公司无应付关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)本公司不存在三年以上未支付的应付账款。
附注21. 预收账款
(1)预收账款明细项目列示如下：
2003.6.30 2002.12.31
预收油款 RMB 11,448,016.29 RMB 8,799,409.30
(2)本公司无预收关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)本公司无账龄超过一年的预收账款。
附注22. 应付股利
应付股利明细项目列示如下：
2003.6.30 2002.12.31
深南集团 RMB 29,256,000.00 RMB 29,256,000.00
南山区投公司 13,992,000.00 13,992,000.00
深南实业公司 3,752,000.00 3,752,000.00
洋润投资公司 1,800,000.00 1,800,000.00
维思工贸公司 200,000.00 200,000.00
社会公众股股东 17,000,000.00 17,000,000.00
华泰公司 952,883.84 ---
RMB 66,952,883.84 RMB 66,000,000.00
附注23. 应交税金
应交税金明细项目列示如下：
2003.6.30 2002.12.31
营业税 RMB 143,206.61 RMB 95,355.74
增值税 4,021,117.46 5,591,980.23
城市维护建设税 40,273.26 79,733.30
企业所得税 2,912,173.01 1,658,164.51
代扣代缴个人所得税 4,484.30 23,500.58
房产税 132,745.77 (630.00)
RMB 7,254,000.41 RMB 7,448,104.36
上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准文件在附注3中表述。
附注24. 其他应交款
其他应交款明细项目列示如下：
2003.6.30 2002.12.31
教育费附加 RMB 42,794.82 RMB 217,217.47
教育费附加的计缴标准在附注3(1)中表述。
附注25. 其他应付款
(1)其他应付款明细项目列示如下：
2003.6.30 2002.12.31 经济内容
钢瓶押金 RMB 3,519,380.00 RMB 4,127,335.00 押金
租瓶周转金 1,476,580.00 --- 周转金
众冠公司 1,840,000.00* 1,840,000.00 股权转让款
董事会经费 1,403,000.00 2,002,017.35
兰光注塑模具 1,400,000.00 --- 往来款
其他 12,056,848.91 13,671,533.04
RMB 21,695,808.91 RMB21,640,885.39
*如附注4(3)所述,一九九四年一月三十一日,众冠公司与广聚电力公司签订《深圳
南山热电股份有限公司首次增量发行新股中法人定向股认股合同书》,合同规定,将广
聚电力公司持有的南山热电定向法人股中的400,000股转让予众冠公司,转让价款为1,
840,000.00人民币元,惟是次股权转让的工商变更登记手续尚未办理,广聚电力公司将
收到的股权转让款列入“其他应付款”账项核算。
(2)其他应付款中无应付关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
附注26. 预提费用
预提费用明细项目列示如下：
2003.6.30 2002.12.31 结余原因
修理费 RMB 200,000.00 RMB---
码头费 915,983.45 ---
装卸费 1,917,760.04 800,000.00 装卸费
运油费 628,251.81 ---
业务费 1,388,332.13 2,790,443.62 未付业务费
报关费 274,075.50 ---
其他 723,907.54 ---
RMB 6,048,310.47 RMB3,590,443.62
附注27. 股本
本公司发起设立时,股本总额为245,000,000股,其中深南集团持有146,280,000
股,占本公司59.71%的股权；南山区投公司持有69,960,000股,占本公司28.55%的股
权；深南实业公司持有18,760,000股,占本公司7.66%的股权；洋润投资公司持有9,00
0,000股,占本公司3.67%的股权；维思工贸公司持有1,000,000股,占本公司0.41%的股
权。
二零零零年七月十日,本公司公开发行境内上市内资股(A股)股票计85,000,000
股,每股面值1.00人民币元,发行价格为每股6.00人民币元。
是次社会公众股发行完成后,本公司注册资本变更为330,000,000.00人民币元。其
中，深南集团、南山区投公司、深南实业公司、洋润投资公司、维思工贸公司及社会
公众分别持有本公司44.33%、21.20%、5.68%、2.73%、0.30%和25.76%的股权。
根据深圳市南山区人民法院(1998)深南法执字616号、772号、858号《民事裁定
书》、(1999)深南法执字第2-33号《民事裁定书》以及深圳市中级人民法院(1999)深
中法执字第640号《民事裁定书》,南山区投公司持有本公司全部股权计69,960,000股
及其收益,因欠款纠纷被依法冻结。二零零三年二月二十六日,经深圳市南山区人民法
院(2003)深南法执第319-329号《民事裁定书》裁定,南山区投公司持有本公司全部股
权计69,960,000股及其收益抵偿予深圳市科汇通投资控股有限公司(以下简称“科汇通
公司”)。该等股份的过户手续已于二零零三年二月二十八日在中国证券登记结算公司
深圳分公司办理完毕。
本公司股本增减变动明细项目列示如下：
股份类别 2003.1.1 本期增加 本期减少
未上市流通股份：
发起人股份 RMB245,000,000.00 RMB --- RMB ---
其中：
国家持有股份 235,000,000.00 --- ---
已上市流通股份：
境内上市内资股 85,000,000.00 --- ---
股份总数 RMB330,000,000.00 RMB --- RMB ---
股份类别 2003.6.30
未上市流通股份：
发起人股份 RMB245,000,000.00
其中：
国家持有股份 235,000,000.00
已上市流通股份：
境内上市内资股 85,000,000.00
股份总数 RMB330,000,000.00
附注28. 资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
2003.1.1 本期增加(减少)
股本溢价 RMB 542,939,593. RMB---
股权投资准备 19,128,914.06 6,900,857.46*
RMB 562,068,507.88 RMB 6,900,857.46
2003.6.30
股本溢价 RMB 542,939,593.82
股权投资准备 26,029,771.52
RMB 568,969,365.34
*本会计期间南山热电向深圳市金碧湾投资发展有限公司(以下简称“金碧湾公
司”)收购其持有深圳新电力实业有限公司(以下简称“新电力公司”)49%的股权时，
支付的收购价款小于其在新电力公司所有者权益中所占份额的差额计30,330,772.94人
民币元，业已计入其“资本公积”帐项,本公司权益法调整时，相应增加了资本公积计
6,900,857.46人民币元。
附注29. 盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
2003.1.1 本期增加 本期减少
法定盈余公积 RMB 41,635,320.49 RMB --- RMB ---
法定公益金 45,344,485.47 --- ---
任意盈余公积 33,267,450.14 --- ---
RMB 120,247,256.10 RMB --- RMB ---
2003.6.30
法定盈余公积 RMB 41,635,320.49
法定公益金 45,344,485.47
任意盈余公积 33,267,450.14
RMB 120,247,256.10
附注30. 未分配利润
未分配利润增减变动明细项目列示如下：
2003.6.30 2002.12.31
年初未分配利润 RMB (535,266.21) RMB 7,986,360.24
加:本年度(期间)净利润 47,962,956.53 113,116,965.01
年初未分配利润调增(减)数 6,454,764.38** 1,563,382.67*
本年度(期间)净利润调增(减)数 --- 6,987,688.14*
减:提取法定盈余公积 --- 17,578,704.28
提取法定公益金 --- 21,280,165.26
提取任意盈余公积 --- 16,779,721.92
提取法定盈余公积调增(减)数 --- 698,768.81*
提取法定公益金调增(减)数 --- 698,768.81*
提取任意盈余公积调增(减)数 --- 698,768.81*
应付普通股股利 --- 66,000,000.00
年末未分配利润 RMB 53,882,454.70 RMB 5,919,498.17
*本公司二零零二年年初未分配利润和二零零二年度净利润调增数分别为1,563,3
82.67人民币元和6,987,688.14人民币元，该等调整均系根据南山热电二零零三年度中
期会计报表的调整而相应进行的权益法调整。其中，调整增加本公司二零零一年度的
投资收益计2,233,403.81人民币元，相应调增提取的法定盈余公积、法定公益金和任
意盈余公积计670.021.14人民币元，合计调增二零零二年年初未分配利润计1,563,38
2.67人民币元；调整增加二零零二年度投资收益计6,987,688.14人民币元，相应调增
提取的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积计2,096.306.43人民币元。
该等调整的主要原因系南山热电的子公司——新电力公司更改其利润分配方案所
致：二零零三年三月十一日,新电力公司和其原股东——金碧湾公司分别召开董事会和
股东会,同意金碧湾公司不按其持有新电力公司的股权比例享受新电力公司的分红,而
按照南山热电二零零一年度和二零零二年度的净资产收益率计算和享受其在新电力公
司二零零一年度和二零零二年上半年度的投资收益；超过前述计算金额的剩余部分利
润，金碧湾公司放弃分配权,由南山热电和香港兴德盛有限公司(南山热电间接持有其
100%的股权)按所持新电力公司股权的相对比例分享；同意金碧湾公司不再享有新电力
公司二零零二年下半年度的未分配利润。按照上述决议，金碧湾公司放弃的新电力公
司二零零一年度和二零零二年度的未分配利润分别计12,863,404.13人民币元和31,98
9,349.94人民币元，合计44,852,754.07人民币元，该等利润实际应由南山热电全额享
受，南山热电已相应调整增加其二零零一年度和二零零二年度未分配利润。据此，本
公司权益法调整时，相应增加二零零一年度的投资收益计2,926,681.71人民币元，调
增二零零二年度投资收益计7,278,216.90人民币元,合计调增二零零一年度和二零零二
年度的投资收益计10,204,898.61人民币元。
**综上所述，本公司对二零零三年年初未分配利润调增了6,454,764.38人民币
元。
附注31. 主营业务
(1)本公司及其子公司的主营业务明细项目列示如下：
主营业务收入
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
石油制品 RMB 463,262,063.89 RMB 275,456,254.55
液化石油气 404,169,291.84 250,514,355.03
仓储收入 976,905.62 255,699.92
RMB 868,408,261.35 RMB 526,226,309.50
主营业务成本
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
石油制品 RMB 429,396,001.01 RMB 242,476,069.61
液化石油气 361,476,847.62 212,827,502.04
仓储收入 --- ---
RMB 790,872,848.63 RMB 455,303,571.65
主营业务毛利
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
石油制品 RMB 33,866,062.88 RMB 32,980,184.94
液化石油气 42,692,444.22 37,686,852.99
仓储收入 976,905.62 255,699.92
RMB 77,535,412.72 RMB 70,922,737.85
(2)本公司及其子公司本会计期间向前五名客户销售情况列示如下：
金额 占本期收入的比例
2003.1-6 RMB 94,972,878.98 10.94%
附注32. 其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下：
2003.1.1-6.30
物业租赁 其他 合计
其他业务收入 RMB 1,163,278.20 RMB 228,105.60 RMB 1,391,383.80
减：其他业务支出 136,917.88 68,725.52 205,643.40
其他业务利润 RMB 1,026,360.32 RMB 159,380.08 RMB 1,185,740.40
2002.1.1-6.30
物业租赁 其他 合计
其他业务收入 RMB 1,061,915.20 RMB 189,824.5 RMB 1,251,739.70
0
减：其他业务支出 146,324.20 68,368.88 214,693.08
其他业务利润 RMB 915,591.00R MB 121,455.62 RMB 1,037,046.62
附注33. 财务费用
财务费用明细项目列示如下：
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
利息支出 RMB 1,912,266.91 RMB 3,088,825.89
减：利息收入 2,734,064.39 5,156,311.46
汇兑损失 8,721.95 65,914.82
减：汇兑收益 14,042.09 76,775.13
其他 309,082.98 241,727.43
RMB (518,034.64) RMB (1,836,618.45)
附注34. 投资收益
(1)投资收益(损失)明细项目列示如下：
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
非控股公司分配来的利润 RMB 480,000.00 RMB 365,000.00
对联营公司按权益法核算增加的利润 40,869,228.12 45,753,261.83
股票投资收益 801,244.32 ---
股权投资差额摊销 287,332.11 244,195.55
RMB 42,437,804.55 RMB 46,362,457.38
(2)本公司及其子公司的投资收益的汇回不存在重大限制。
附注35. 营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
罚没收入 RMB 12,850.00 RMB 50,350.00
处理固定资产收益 10,000.00 ---
其他 131,333.66 51,900.86
RMB 154,183.66 RMB 102,250.86
附注36. 营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
罚没支出 RMB 6,641.23 RMB ---
计提的无形资产减值准备 2,994,975.00 ---
其他 587,342.54 759,939.19
RMB 3,588,958.77 RMB 759,939.19
附注37.其他与经营活动有关的现金
(1)收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：
项目 2003.1.1-6.30
利息收入 RMB 2,734,064.39
租赁收入 1,163,278.20
保证金 380,000.00
往来款 2,285,528.00
其他 1,468,227.94
RMB 8,301,098.53
(2)支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：
项目 2003.1.1-6.30
运输费 RMB 15,665,746.66
仓储费 3,482,304.19
交际应酬费 2,066,486.61
办公费 1,212,032.51
保险费 1,776,474.38
租赁费 1,282,231.58
押金 1,390,000.00
修理费 1,391,222.21
进口代理费 413,358.00
劳保费 903,888.00
支付往来款 5,080,000.00
东海仓储公司承包费 2,400,000.00
其他 5,591,356.79
RMB 42,655,100.93
附注38. 母公司报表有关项目附注
(1)应收账款及其他应收款
A．本公司应收账款账龄分析列示如下：
2003.6.30
账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例
一年以内 RMB 76,022,459.00 98.00% RMB 760,224.59 1%
一至二年 1,250,003.87 1.61% 62,500.19 5%
二至年 257,443.50 0.33% 25,744.35 10%
三至四年 --- --- --- 30%
四至五年 --- --- --- 50%
五年以上 44,608.60 0.06% 44,608.60 100%
RMB 77,574,514.97 100.00% RMB 893,077.73
2002.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例
一年以内 RMB65,874,204.15 98.75% RMB 658,742.04 1%
一至二年 765,868.53 1.15% 38,293.43 5%
二至年 21,035.30 0.03% 2,103.53 10%
三至四年 --- --- --- 30%
四至五年 --- --- --- 50%
五年以上 44,608.60 0.07% 44,608.60 100%
RMB66,705,716.58 100.00% RMB 743,747.60
B．二零零三年六月三十日,本公司应收账款前五名合计余额占应收账款总额的比
例列示如下：
2003.6.30 2002.12.31
应收账款前五名合计余额 RMB 26,791,941.98R MB25,580,847.25
应收账款总金额 RMB 77,574,514.97R MB66,705,716.58
比例 34.54% 38.35%
C．本公司其他应收款账龄分析列示如下：
2003.6.30
账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例
一年以内 RMB 11,942,046.26 20.01% RMB 119,420.46 1%
一至二年 47,686,366.15 79.90% 482,942.44 5%
二至三年 --- --- --- 10%
三至四年 7,500.00 0.01% 2,250.00 30%
四至五年 4,000.00 0.01% 2,000.00 50%
五年以上 41,935.20 0.07% 41,935.20 100%
RMB 59,681,847.61 100.00% RMB 648,548.10
2002.12.30
账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例
一年以内 RMB 52,794,903.28 87.93% RMB 539,071.43 1%
一至二年 7,194,869.82 11.98% 72,742.33 5%
二至三年 --- --- --- 10%
三至四年 5,500.00 0.01% 1,650.00 30%
四至五年 4,000.00 0.01% 2,000.00 50%
五年以上 41,395.20 0.07% 41,395.20 100%
RMB 60,040,668.30 100.00% RMB 656,858.96
D．其他应收款具体明细列示如下：
2003.6.30 性质
广聚电力公司 RMB 35,409,402.52 内部往来
深南燃气公司 11,794,335.61 内部往来
南山石油公司 6,100,644.11 内部往来
合为公司 6,158,485.52 内部往来
其他 218,979.85
RMB 59,681,847.61
(2)长期股权投资
A．本公司长期股权投资明细项目列示如下：
2003.1.1
金额 减值准备 本期增加
其他股权投资 RMB 650,094,760.96 RMB --- RMB 68,000,000.00
其中：股权投资差额 RMB 2,194,785.80 RMB --- RMB --
2003．6．30
本期减少 金额 减值准备
其他股权投资 RMB 8,344,423.09 RMB 709,750,337.87 RMB ---
其中：股权投资差额 RMB 90,124.71 RMB 2,104,661.09 RMB ---
B．本公司其他股权投资明细项目列示如下：
被投资公司 占被投资公司
名称 投资期限 注册资本比例 初始投资额
南山石油公司 1992.12.30 90.00% RMB 141,196,221.86
深南燃气公司 1987.07.08 90.00% 106,102,601.55
广聚电力公司 1989.05.31 90.00% 123,880,949.91
西部电力公司 1994.06.30 10.00% 174,470,066.10
第二加油站 1993.02.08 55.00% 3,458,540.14
三鼎油运 1993.07.26 22.00% 11,323,460.86
朝晖加油站 1995.12.15 28.00% 1,500,000.00
合为公司 1982.08.10 10.00% 1,627,862.84
聚能加油站 2002.02.01 10.00% 188,320.61
股权投资差额 2,509,300.88
RMB 566,257,324.75
被投资公司 2003.1.1 追加投资额
名称 RMB 146,926,785.16 RMB---
南山石油公司 105,487,521.38 ---
深南燃气公司 260,019,258.17 ---
广聚电力公司 106,470,066.10 68,000,000.00
西部电力公司 4,533,636.45 ---
第二加油站 21,025,214.73 ---
三鼎油运 1,349,294.65 ---
朝晖加油站 1,786,894.54 ---
合为公司 301,303.98 ---
聚能加油站 2,194,785.80 ---
股权投资差额 RMB 650,094,760.96 RMB 68,000,000.00
被投资公司 本期权益增(减)额 本期分得现金红利
名称 RMB 1,858,491.67 RMB 2,286,363.26
南山石油公司 2,441,858.01 ---
深南燃气公司 (5,925,784.22) ---
广聚电力公司 --- ---
西部电力公司 (746,870.94) ---
第二加油站 (5,936,031.38)* 8,358,483.81
三鼎油运 (28,373.35) ---
朝晖加油站 78,534.03 ---
合为公司 3,877.80 75,223.10
聚能加油站 (90,124.71) ---
股权投资差额 RMB (8,344,423.09) RMB 10,720,070.17
被投资公司 累计权益增(减)额 2003．6．30
名称 RMB 7,589,054.97 RMB 148,785,276.83
南山石油公司 1,826,777.84 107,929,379.39
深南燃气公司 130,212,524.04 254,093,473.95
广聚电力公司 --- 174,470,066.10
西部电力公司 328,225.37 3,786,765.51
第二加油站 3,765,722.49 15,089,183.35
三鼎油运 (179,078.70) 1,320,921.30
朝晖加油站 237,565.73 1,865,428.57
合为公司 116,861.17 305,181.78
聚能加油站 (404,639.79) 2,104,661.09
股权投资差额 RMB 143,493,013.12 RMB 709,750,337.87
被投资公司 减值准备
名称 RMB---
南山石油公司 ---
深南燃气公司 ---
广聚电力公司 ---
西部电力公司 ---
第二加油站 ---
三鼎油运 ---
朝晖加油站 ---
合为公司 ---
聚能加油站 ---
股权投资差额 RMB---
*详见附注13(2)。
C．本公司股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限 2003.1.1
第二加油站 RMB (321,542.24) 10年 RMB (195,604.85)
三鼎油运 819,163.73 10年 498,324.63
聚能加油站 2,011,679.39 185月 1,892,066.02
RMB 2,509,300.88 RMB 2,194,785.80
被投资单位 本期增加 本期摊销 2003.6.30
第二加油站 RMB--- RMB(16,077.11) RMB (179,527.74)
三鼎油运 --- 40,958.18 457,366.45
聚能加油站 --- 65,243.64 1,826,822.38
RMB--- RMB90,124.71 RMB 2,104,661.09
被投资单位 剩余摊销年限
第二加油站 67个月
三鼎油运 67个月
聚能加油站 168个月
股权投资差额的形成原因详见附注13(3)。
(3)主营业务
A．本公司主营业务明细项目列示如下：
主营业务收入
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
液化石油气 RMB 324,787,577.91 RMB 204,440,062.48
仓储收入 593,545.42 ---
RMB 325,381,123.33 RMB 204,440,062.48
主营业务成本
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
液化石油气 RMB 294,002,444.47 RMB 177,574,700.03
仓储收入 --- ---
RMB 294,002,444.47 RMB 177,574,700.03
主营业务毛利
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
液化石油气 RMB 30,785,133.44 RMB26,865,362.45
仓储收入 593,545.42 ---
RMB 31,378,678.86 RMB26,865,362.45
B．本公司本会计期间向前五名客户销售情况列示如下：
金额 占本期收入的比例
2003.1-6 RMB 83,360,866.67 25.62%
(4)本公司投资收益(损失)明细项目列示如下：
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
对子公司及联营公司按权益
法核算增加的利润 RMB 48,921,902.99 RMB 51,040,378.88
股票投资收益 798,340.62 ---
股权投资差额摊销 (90,124.71) (94,908.39)
RMB 49,630,118.90 RMB 50,945,470.49
本公司投资收益的汇回不存在重大限制。
附注39. 关联方关系及其交易
(1)关联方关系明细项目列示如下：
A．存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务
深南集团 深圳市蛇口新街蛇口大厦七楼 经营国内商业,物资供销业
公司名称 与本公司关系 经营性质或类型 法定代表人
深南集团 母公司 有限责任公司 王建彬
本公司之子公司的概况详见附注4(1)。
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.6.30
深南集团 RMB221,226,480.00 RMB--- RMB--- RMB 221,226,480.00
C.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2003.01.01 本期增加
公司名称 金额 % 金额%
深南集团 RMB 146,280,000.00 44.33 RMB---- -
本期减少 2003.6.30
公司名称 金额 % 金额 %
深南集团 RMB--- -- RMB 146,280,000.00 --
D.不存在控制关系的关联方关系的性质：
公司名称 与本公司的关系
科汇通公司 本公司股东
深南实业公司 本公司股东
洋润投资公司 本公司股东
维思工贸公司 本公司股东
华泰公司 本公司之子公司的另一股东
惠州市惠深煤气供应公司 本公司之子公司的承包经营企业
惠东海滨液化石油气公司 本公司之母公司的子公司
海扬国际 本公司之子公司另一股东
先进加油站 本公司之合营公司
(2)关联方交易
A.购买或销售资产
本会计期间本公司向惠州市惠深煤气供应公司销售液化石油气计23,822,428.14人
民币元。
B.租赁
根据一九九九年二月二十八日及二零零一年十一月七日深南集团与本公司签订的
《房屋租赁合同》,本公司于本会计期间向深南集团支付位于深圳市南山区蛇口新街蛇
口大厦办公楼租金计340,741.50人民币元。
C.其他
本会计期间本公司支付关键管理人员报酬计2,432,200.00人民币元。
(3)关联方往来款项明细项目列示如下：
2003.6.30
公司名称 余额 占该账项比例
应收账款：
明华加油站 RMB 569,172.58 0.29%
惠州市惠深煤气供应公司 9,177,201.78 4.65%
RMB 9,746,374.36 4.94%
其他应收款：
惠州市惠深煤气供应公司 RMB 600,000.00 3.08%
明华加油站 3,655,477.85 18.78%
胜玉加油站 3,756,752.32 19.30%
RMB 8,012,230.17 41.16%
公司名称 经济内容
应收账款：
明华加油站 货款
惠州市惠深煤气供应公司 货款
其他应收款：
惠州市惠深煤气供应公司 承包费
明华加油站 往来款
胜玉加油站 往来款
附注40. 财务承诺
本公司预计使用二零零零年度募集资金计138,800,000.00人民币元用于收购大中
型的综合性油气仓储设施项目以及与本公司主要业务有关的项目,如附注4(3)所述,本
公司已由第二届董事会第八次会议决议使用上述募集资金中的68,000,000.00人民币元
投资西部电力公司二期工程,余下募集资金计70,800,000.00人民币元的项目内容尚未
确定。
附注41. 或有事项
截至二零零三年六月三十日止,本公司之子公司——南山石油公司已贴现未到期的
票据金额计109,481,334.30人民币元,其中：银行承兑汇票计 104,868,227.30人
民币元,商业承兑汇票计4,613,107.00人民币元。
附注42. 资产负债表日后事项
(1)二零零三年七月七日，广聚电力公司已收到南山热电派发的二零零二年度现金
股利计52,855,194.84人民币元。
(2)二零零三年七月二十九日,本公司已按每10股派发2.00人民币元向流通股股东
派发现金股利计17,000,000.00人民币元。
(3)二零零三年八月六日，本公司已收到西部电力公司派发的二零零二年度现金股
利计22,000,000.00人民币元。 (4)二零零三年八月二十六日，本公司董事会通过
议案，拟以资本公积金按每10股转增6股的方式转增本公司股本计198,000,000.00股，
转增后本公司股本为528,000,000.00股。该议案尚需提交本公司股东大会审议。
附注43. 其他重要事项
(1)如附注4(3)所述,本公司对南山热电及三鼎油运公司的长期股权投资按其本会
计期间的会计报表进行权益法调整,权益法调整金额分别计38,722,719.29人民币元和
2,422,452.43人民币元,占本公司合并净利润的80.73%和5.05%。
(2)如附注17所述,第二加油站所使用的土地使用权因深圳石化股份公司欠款纠纷
被深圳市中级人民法院依法查封,惟该等事项未影响到第二加油站的日常经营。
(3)如附注30所述,因南山热电享受了新电力公司原股东——金碧湾公司放弃分配
的新电力公司二零零一年度和二零零二年度上半年部分投资收益,本公司相应权益法调
整增加二零零三年年初未分配利润计7,143.429.03人民币元。
附注44. 对比数据
为符合一贯性原则,对合并会计报表中的某些上年度比较数据已作适当的调整及重
分类调整。
附注45. 合并会计报表之批准
本公司本会计期间的合并会计报表于二零零三年八月二十六日业经本公司董事会
批准。
其他财务资料1.
深圳市广聚能源股份有限公司
合并利润表补充资料
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
合并
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
出售、处置部门或被投资单 RMB --- RMB ---
位所得收益
自然灾害发生的损失 --- ---
会计政策变更增加(或减 --- ---
少)利润总额
会计估计变更增加(或减 --- ---
少)利润总额
债务重组损失 --- ---
其他 --- ---
RMB --- RMB ---
母公司
2003.1.1-6.30 2002.1.1-6.30
出售、处置部门或被投资单 RMB --- RMB ---
位所得收益
自然灾害发生的损失 --- ---
会计政策变更增加(或减 --- ---
少)利润总额
会计估计变更增加(或减 --- ---
少)利润总额
债务重组损失 --- ---
其他 --- ---
RMB --- RMB ---
其他财务资料2.
深圳市广聚能源股份有限公司
净资产收益率和每股收益明细表
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
本公司二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间和上年同期合并净资产收
益率
和每股收益明细列示如下：
净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
2003.1-6 2002.1-6 2003.1-6 2002.1-6
主营业务利润 7.12 6.93 7.33 6.83
营业利润 1.15 0.63 1.19 0.62
净利润 4.47 4.94 4.60 4.87
扣除非经常性损益后的净利润 4.70 4.98 4.84 4.91
每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
2003.1-6 2002.1-6 2003.1-6 2002.1-6
主营业务利润 0.2316 0.2127 0.2316 0.2127
营业利润 0.0375 0.0194 0.0375 0.0194
净利润 0.1453 0.1516 0.1453 0.1516
扣除非经常性损益后的净利润 0.1528 0.1528 0.1528 0.1528
其他财务资料3.
深圳市广聚能源股份有限公司
资产减值准备明细表
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
本公司及其子公司二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间资产减值准备
明细列示如下：
期初余额 本期增加数
一、坏账准备 RM 4,657,975.01 RM 1,085,823.79
B B
其中：应收账款 RM 3,389,621.07 RM (73,670.86)
B B
其他应收款 RM 1,268,353.94 RM 1,159,494.65
B B
二、固定资产减值准备 RM 2,179,460.51 RM ---
B B
其中：房屋建筑物 RM 2,179,460.51 RM ---
B B
三、无形资产减值准备 RM --- RM 2,994,975.00
B B
其中：土地使用权 RM --- RM 2,994,975.00
B B
本期转回数 期末余额
一、坏账准备 RM --- RM 5,743,798.80
B B
其中：应收账款 RM --- RM 3,315,950.21
B B
其他应收款 RM --- RM 2,427,848.59
B B
二、固定资产减值准备 RM --- RM 2,179,460.51
B B
其中：房屋建筑物 RM --- RM 2,179,460.51
B B
三、无形资产减值准备 RM --- RM 2,994,975.00
B B
其中：土地使用权 RM --- RM 2,994,975.00
B B
其他财务资料4.
深圳市广聚能源股份有限公司
会计期间变动异常的报表项目及其说明
二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位：人民币元
本公司二零零三年一月一日起至六月三十日止会计期间合并会计报表较上年同期
变动异常项目列示如下：
项目 2003.1-6 2002.1-6
短期投资 RMB 30,785,286.26 RMB 22,488,233.64
应收帐款 RMB 193,917,588.05 RMB 151,859,935.26
其他应收款 RMB 17,032,263.13 RMB 12,848,061.92
长期投资 RMB 507,195,089.82 RMB 399,496,155.92
长期待摊费用 RMB 17,798,490.91 RMB 23,374,434.76
应付账款 RMB 44,050,638.25 RMB 55,639,227.79
预收帐款 RMB 11,448,016.29 RMB 8,799,409.30
预提费用 RMB 6,048,310.47 RMB 3,590,443.62
主营业务收入 RMB 868,408,261.35 RMB 526,226,309.50
主营业务成本 RMB 790,872,848.63 RMB 455,303,571.65
营业外支出 RMB 3,588,958.77 RMB 759,939.19
项目 变动率(%)
短期投资 36.90
应收帐款 27.704
其他应收款 32.57
长期投资 26.96
长期待摊费用 (23.85)
应付账款 (20.83)
预收帐款 30.10
预提费用 68.46
主营业务收入 65.03
主营业务成本 73.70
营业外支出 372.27
A．短期投资增加系本公司本会计期间使用自有资金进行证券投资所致。
B．应收帐款增加系本公司本会计期间业务量的增加使得赊销增加所致。
C．其他应收款增加系本公司本会计期间代垫款增加所致。
D．长期投资增加系本公司本会计期间对西部电力公司增加投资所致。
E.长期待摊费用减少系本公司本会计期间对长期待摊费用摊销所致。
F．应付账款减少系本公司本会计期间支付了上期期末所欠大额暂估货款所致。
G.预收帐款增加系本公司本会计期间业务量增加所致。
H.预提费用增加系本公司本会计期间业务量增加使得码头费及装卸费等增加所
致。
I.主营业务收入增加系销售量及销售单价提高所致。
J．主营业务成本增加系销售量及采购单价提高所致。
K．营业外支出增加系本公司计提无形资产减值准备所致。
