§1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任
1.2本季度财务报告未经审计
1.3公司董事长张居民先生总经理郑波先生总会计师刘洪渭先生声明保证季度报告中财务报告的真实完整
§2公司基本情况
2.1公司基本信息
证券简称山大华特
证券代码000915
董事会秘书证券事务代表
姓名刘洪渭田波
联系地址济南市经十路71号济南市经十路71号
山东大学科技园创业中心山东大学科技园创业中心
电话0531-51980060531-5198606
传真0531-26661890531-2666189
电子信箱lhw@sd-wit.comtb@sd-wit.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
项目本报告期末上年度期末
总资产592,826,039.41561,430,949.54
股东权益不含少数股东权益248,579,821.15251,892,497.65
每股净资产1.61871.6402
调整后的每股净资产1.61031.6318
项目本报告期末比上年度期末增减%
总资产5.59%
股东权益不含少数股东权益-1.32%
每股净资产-1.31%
调整后的每股净资产-1.32%
报告期年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额-14,957,864.45-14,957,864.45
每股收益-0.0240-0.0240
净资产收益率-1.48%-1.48%
扣除非经常性损益后的净资产收益率-2.55%-2.55%
本报告期比上年度同期增减%
经营活动产生的现金流量净额-
每股收益-
净资产收益率-
扣除非经常性损益后的净资产收益率-
非经常性损益项目金额
营业外支出19,089.80
补贴收入1,252,106.79
收取的资金占用费140,802.57
投资收益1,283,504.21
合计2,657,323.77
注:因去年同期公司的每股收益净资产收益率等指标基数较低公司未编制未披露现金流量表故未对有关指标进行比较
2.2.2利润表
单位:(人民币)元
项目2003年第1季度
合并母公司
一、主营业务收入8,077,394.136,492,449.68
减：主营业务成本3,723,512.392,507,907.10
主营业务税金及附加210,467.30201,775.50
二、主营业务利润4,143,414.443,782,767.08
加:其他业务利润81,134.8781,134.87
减:营业费用3,258,272.522,680,096.47
管理费用3,785,348.213,324,471.96
财务费用3,570,515.013,573,898.39
三、营业利润-6,389,586.43-5,714,564.87
加：投资收益1,283,504.211,283,504.21
补贴收入1,252,106.791,252,106.79
营业外收入减营业外支出19,089.8016,977.09
四、利润总额-3,873,065.23-3,195,930.96
减：所得税
减：少数股东损益-186,948.77
五、净利润-3,686,116.46-3,195,930.96
项目2002年第1季度
合并母公司
一、主营业务收入12,395,597.01
减：主营业务成本5,171,178.38
主营业务税金及附加264,745.87
二、主营业务利润6,959,672.76
加：其他业务利润20,412.00
减：营业费用2,315,713.28
管理费用4,640,654.94
财务费用373,753.36
三、营业利润-350,036.82
加：投资收益
补贴收入1,069,928.11
营业外收入减营业外支出
四、利润总额719,891.29
减：所得税622,185.56
减：少数股东损益
五、净利润97,705.73
2.3报告期末股东总人数20819户
§3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内公司所处行业主营业务及经营范围均未发生变化公司根据年初制定的产业发展战略紧紧围绕培育和提升主题全面启动绿色环保和生命健康计划通过积极有效的工作医药产业的发展和环保水务市场的开拓取得明显成效企业整体素质继续提升但由于受业务淡季及春节假期等因素的影响本季度公司的经营出现亏损报告期内实现主营业务收入807.74万元,完成主营业务利润414.34万元净利润-368.61万元
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营业务或产品情况
√适用□不适用
单位:(人民币)元
分行业或分产品主营业务收入主营业务成本毛利率(%)
科技园管理3,549,067.751,044,472.7165.11%
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
通常第一季度为公司产品的销售淡季
3.1.3报告期利润构成情况主营业务利润其他业务利润期间费用投资收益补贴收入与营业外收支净额在利润中所占比例与前一报告期相比的重大变化动及原因的说明
√适用□不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√适用□不适用
3.1.5主营业务盈利能力毛利率与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
√适用□不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
自本季度末以来公司生产的二氧化氯发生器和二氧化氯消毒液受防非典影响呈现良好的销售局面将对公司的经营成果产生积极影响公司收购山东达因海洋生物制药股份有限公司的相关工作待有关部门审核并经公司股东大会审议通过后将对公司快速进入医药行业产生积极影响
3.3会计政策会计估计合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用□不适用
3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
√适用□不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
√适用□不适用
山东山大华特科技股份有限公司
董事长:张居民
二三年四月二十九日
资产负债表
单位:(人民币)元
项目2003.03.31
合并母公司
流动资产:
货币资金76,505,617.5870,798,356.91
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款28,767,542.7525,433,905.40
其他应收款77,192,498.5861,979,468.99
预付账款4,438,773.644,214,053.64
应收补贴款
存货28,897,588.4327,547,811.66
待摊费用123,592.63
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计215,925,613.61189,973,596.60
长期投资:
长期股权投资98,381,641.01116,902,547.64
长期债权
投资长期
投资合计98,381,641.01116,902,547.64
其中:合并价差-1,770,829.51
固定资产:
固定资产原价149,411,443.18147,521,176.58
减:累计折旧8,116,770.197,751,811.64
固定资产净值141,294,672.99139,769,364.94
减:固定资产减值准备
固定资产净额141,294,672.99139,769,364.94
工程物资在建工程11,769,435.5911,769,435.59
固定资产清理
固定资产合计153,064,108.58151,538,800.53
无形资产及其他资产:
无形资产125,454,676.21123,120,702.06
项目2002.12.31
合并母公司
流动资产:
货币资金77,003,066.9474,816,484.94
短期投资
应收票据740,000.00740,000.00
应收股利
应收利息
应收账款30,215,074.0127,357,956.66
其他应收款104,043,835.61103,462,997.37
预付账款4,939,615.664,784,335.66
应收补贴款
存货26,555,688.1525,081,323.18
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计243,497,280.37236,243,097.81
长期投资:
长期股权投资42,893,136.8051,374,043.43
长期债权
投资长期
投资合计42,893,136.8051,374,043.43
其中:合并价差-1,770,829.51
固定资产:
固定资产原价147,385,209.57146,189,680.97
减:累计折旧7,202,637.036,884,671.76
固定资产净值140,182,572.54139,305,009.21
减:固定资产减值准备
固定资产净额140,182,572.54139,305,009.21
工程物资在建工程8,701,571.018,701,571.01
固定资产清理
固定资产合计148,884,143.55148,006,580.22
无形资产及其他资产:
无形资产126,156,388.82123,748,763.41
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计125,454,676.21123,120,702.06
递延税项:
递延税款借项
资产总计592,826,039.41581,535,646.83
流动负债:
短期借款197,300,000.00197,300,000.00
应付票据60,000,000.0060,000,000.00
应付账款31,489,439.3931,372,158.34
预收账款4,964,088.824,662,074.25
应付工资460,855.23460,855.23
应付福利费1,341,533.481,117,029.50
应付股利16,704,068.5716,704,068.57
应交税金-155,937.27-101,351.45
其他应交款7,317.865,774.79
其他应付款19,725,284.1619,924,029.55
预提费用631,001.40631,001.40
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计332,467,651.64332,075,640.18
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款508,884.81390,000.00
其他长期负债
长期负债合计508,884.81390,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计332,976,536.45332,465,640.18
少数股东权益11,269,681.811,496,630.58
所有者权益或股东权益:
实收资本或股本153,571,199.00153,571,199.00
减:已归还投资
实收资本或股本净额153,571,199.00153,571,199.00
资本公积56,377,212.1856,377,212.18
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计126,156,388.82123,748,763.41
递延税项:
递延税款借项
资产总计561,430,949.54559,372,484.87
流动负债:
短期借款216,300,000.00216,300,000.00
应付票据4,000,000.004,000,000.00
应付账款35,099,087.4135,033,088.41
预收账款3,564,675.873,271,897.30
应付工资3,023,551.053,023,551.05
应付福利费1,177,307.57962,464.00
应付股利16,823,850.9216,823,850.92
应交税金5,812,793.785,931,802.80
其他应交款131,896.25131,806.25
其他应付款21,542,440.2821,611,526.49
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计307,475,603.13307,089,987.22
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款566,218.18390,000.00
其他长期负债
长期负债合计566,218.18390,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计308,041,821.31307,479,987.22
少数股东权益
所有者权益或股东权益:
实收资本或股本153,571,199.00153,571,199.00
减:已归还投资
实收资本或股本净额153,571,199.00153,571,199.00
资本公积56,003,772.2256,003,772.22
盈余公积16,715,147.3216,715,147.32
其中：法定公益金4,905,349.434,905,349.43
未分配利润21,916,262.6522,406,448.15
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）
合计248,579,821.15249,070,006.65
负债和所有者权益（或股东
权益）总计592,826,039.41581,535,646.83
盈余公积16,715,147.3216,715,147.32
其中：法定公益金4,905,349.434,905,349.43
未分配利润25,602,379.1125,602,379.11
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）
合计251,892,497.65251,892,497.65
负债和所有者权益（或股东
权益）总计561,430,949.54559,372,484.87
单位负责人:财务负责人:总会计师:制表人:
利润及利润分配表
单位：(人民币)元
项目2003年1-3月
合并母公司
一、主营业务收入8,077,394.136,492,449.68
减：主营业务成本3,723,512.392,507,907.10
主营业务税金及附加210,467.30201,775.50
二、主营业务利润亏损以-”号填列4,143,414.443,782,767.08
加：其他业务利润亏损以-”号填列81,134.8781,134.87
减：营业费用3,258,272.522,680,096.47
管理费用3,785,348.213,324,471.96
财务费用3,570,515.013,573,898.39
三、营业利润亏损以-”号填列-6,389,586.43-5,714,564.87
加：投资收益损失以-”号填列1,283,504.211,283,504.21
补贴收入1,252,106.791,252,106.79
营业外收入
减：营业外支出19,089.8016,977.09
四、利润总额亏损总额以-”-3,873,065.23-3,195,930.96
项目2002年度
合并母公司
一、主营业务收入99,736,675.1099,246,051.36
减：主营业务成本64,417,269.8964,207,448.97
主营业务税金及附加1,531,730.211,527,489.57
二、主营业务利润亏损以-”号填列33,787,675.0033,511,112.82
加：其他业务利润亏损以-”号填列-150,164.76-150,164.76
减：营业费用12,986,310.2012,747,039.78
管理费用13,620,748.7113,445,706.24
财务费用5,956,416.425,959,145.51
三、营业利润亏损以-”号填列1,074,034.911,209,056.53
加：投资收益损失以-”号填列3,934,341.443,915,248.07
补贴收入2,429,417.122,316,858.29
营业外收入18,160.0018,160.00
减：营业外支出184,133.80184,133.80
四、利润总额亏损总额以-”7,271,819.677,275,189.09
号填列）
减：所得税
减：少数股东损益-186,948.77
五：净利润净亏损以-”号填列-3,686,116.46-3,195,930.96
加：年初未分配利润25,602,379.1125,602,379.11
其他转入六可供分配的利润21,916,262.6522,406,448.15
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润21,916,262.6522,406,448.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的
普通股股利
八、未分配利润21,916,262.6522,406,448.15
补充资料:
1.出售处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加或减少利
润总额
4.会计估计变更增加或减少利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
号填列）
减：所得税1,946,513.271,946,513.27
减：少数股东损益-3,369.42
五：净利润净亏损以-”号填列5,328,675.825,328,675.82
加：年初未分配利润32,365,004.6632,365,004.66
其他转入六可供分配的利润37,693,680.4837,693,680.48
减：提取法定盈余公积532,867.58532,867.58
提取法定公益金266,433.79266,433.79
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润36,894,379.1136,894,379.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利2,258,400.002,258,400.00
转作资本（或股本）的
普通股股利9,033,600.009,033,600.00
八、未分配利润25,602,379.1125,602,379.11
补充资料:
1.出售处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加或减少利
润总额
4.会计估计变更增加或减少利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人：财务负责人：总会计师：制表人：
现金流量表
单位：人民币元
项目2003年度第一季度
合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金10,911,188.14
收到的税费返还1,189,116.09
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流入小计12,100,304.23
购买商品接受劳务支付的现金10,008,400.57
支付给职工以及为职工支付的现金3,811,350.18
支付的各项税费7,057,796.33
支付的其他与经营活动有关的现金6,180,621.60
经营活动产生的现金流出小计27,058,168.68
经营活动产生的现金流量净额-14,957,864.45
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计
购建固定资产无形资产和其他长期资产所
支付的现金10,124,098.19
投资所支付的现金23,245,501.14
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计33,369,599.33
投资活动产生的现金流量净额-33,369,599.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金9,960,000.00
借款所收到的现金60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计69,960,000.00
偿还债务所支付的现金19,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金3,129,985.58
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计22,129,985.58
筹资活动产生的现金流量净额47,830,014.42
项目2003年度第一季度
母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金9,953,345.31
收到的税费返还1,189,116.09
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流入小计11,142,461.40
购买商品接受劳务支付的现金9,151,667.91
支付给职工以及为职工支付的现金3,444,614.42
支付的各项税费7,055,001.22
支付的其他与经营活动有关的现金704,458.97
经营活动产生的现金流出小计20,355,742.52
经营活动产生的现金流量净额-9,213,281.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计
购建固定资产无形资产和其他长期资产所
支付的现金9,429,360.19
投资所支付的现金23,245,501.14
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计32,674,861.33
投资活动产生的现金流量净额-32,674,861.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计60,000,000.00
偿还债务所支付的现金19,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金3,129,985.58
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计22,129,985.58
筹资活动产生的现金流量净额37,870,014.42
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-497,449.36
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-3,686,116.46
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧364,790.63
无形资产摊销731,712.61
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）-123,592.63
预提费用增加（减：减少）631,001.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用3,570,386.81
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-2,341,900.28
经营性应收项目的减少（减：增加）-8,048,413.97
经营性应付项目的增加（减：减少）-5,868,783.79
其他
少数股东本期收益-186,948.77
经营活动产生的现金流量净额-14,957,864.45
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额76,505,617.58
减：现金的期初余额77,003,066.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-497,449.36
四、汇率变动对现金的影响-4,018,128.03
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:-3,195,930.96
净利润
加：计提的资产减值准备317,797.35
固定资产折旧658,061.35
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）631,001.40
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失3,573,898.39
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）-2,466,488.48
存货的减少（减：增加）-3,948,304.38
经营性应收项目的减少（减：增加）-4,783,315.79
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
少数股东本期收益-9,213,281.12
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:70,798,356.91
现金的期末余额74,816,484.94
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额-4,018,128.03
现金及现金等价物净增加额
单位负责人：财务负责人：总会计师：制表人: