神州信息：上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于神州数码信息服务股份有限公司2023年股票期权激励计划（草案修订稿）之独立财务顾问报告2023-06-20
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
关于
神州数码信息服务股份有限公司
2023 年股票期权激励计划（草案修订稿）
之
独立财务顾问报告
独立财务顾问：
二〇二三年六月
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
第一章 声 明 .................................................... 3
第二章 释 义 .................................................... 5
第三章 基本假设 .................................................. 7
第四章 本激励计划的主要内容 ...................................... 8
一、本激励计划拟授出的权益形式及涉及的标的股票来源及种类 ....................................... 8
二、本激励计划拟授出权益的数量及占公司股份总额的比例 ............................................... 8
三、本激励计划的有效期、授权日、等待期、行权安排和禁售期 ....................................... 8
四、股票期权的行权价格和行权价格的确定方法................................................................. 11
五、股票期权的授予与行权条件............................................................................................. 11
六、本激励计划的其他内容..................................................................................................... 16
第五章 本次独立财务顾问意见 ..................................... 17
一、对本激励计划是否符合政策法规规定的核查意见 ......................................................... 17
二、对神州信息实行本激励计划可行性的核查意见............................................................. 17
三、对激励对象范围和资格的核查意见................................................................................. 18
四、对本激励计划的权益授出额度的核查意见..................................................................... 19
五、对公司实施本激励计划的财务意见................................................................................. 20
六、对本激励计划对神州信息持续经营能力、股东权益的影响的核查意见 ..................... 20
七、对神州信息是否为激励对象提供任何形式的财务资助的核查意见 ............................. 20
八、对本激励计划是否存在损害上市公司及全体股东利益情形的核查意见 ..................... 20
九、对公司绩效考核体系和考核管理办法的合理性的意见 ................................................. 21
十、其他应当说明的事项......................................................................................................... 22
第六章 备查文件及备查地点 ....................................... 23
一、备查文件目录..................................................................................................................... 23
二、备查文件地点..................................................................................................................... 23
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上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
第一章 声 明
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司接受委托，担任神州数码信息服务股份
有限公司（以下简称“神州信息”、“上市公司”或“公司”）2023 年股票期
权激励计划（以下简称“本激励计划”）的独立财务顾问（以下简称“本独立财
务顾问”），并制作本独立财务顾问报告。本独立财务顾问报告是根据《中华人
民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等
法律、法规和规范性文件的有关规定，在神州信息提供有关资料的基础上，发表
独立财务顾问意见，以供神州信息全体股东及有关各方参考。
一、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由神州信息提供，神州信息已
向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本激励计划的相关信息真实、准确和完
整，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依
据客观公正的原则，对本激励计划事项进行了尽职调查义务，有充分理由确信所
发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异。并对本独立财务
顾问报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
三、本独立财务顾问所表达的意见基于下述假设前提之上：国家现行法律、
法规无重大变化，上市公司所处行业的国家政策及市场环境无重大变化；上市公
司所在地区的社会、经济环境无重大变化；神州信息及有关各方提供的文件资料
真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相
关协议条款全面履行所有义务；本激励计划能得到有权部门的批准，不存在其它
障碍，并能顺利完成；本激励计划目前执行的会计政策、会计制度无重大变化；
无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。
四、本独立财务顾问与上市公司之间无任何关联关系。本独立财务顾问完全
本着客观、公正的原则对本激励计划出具独立财务顾问报告。同时，本独立财务
顾问提请广大投资者认真阅读《神州信息股份有限公司 2023 年股票期权激励计
划（草案修订稿）》等相关上市公司公开披露的资料。
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五、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务
顾问报告中列载的信息和对本独立财务顾问报告做任何解释或者说明。
六、本独立财务顾问提请投资者注意，本独立财务顾问报告旨在对本激励计
划的可行性、是否有利于上市公司的持续发展、是否存在明显损害上市公司及全
体股东利益的情形发表专业意见，不构成对神州信息的任何投资建议，对投资者
依据本独立财务顾问报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾
问不承担任何责任。
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第二章 释 义
在本独立财务顾问报告中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
释义项 释义内容
神州信息、上市公司、公司、本公司 指 神州数码信息服务股份有限公司
本次股权激励计划、本激励计划、本 神州数码信息服务股份有限公司 2023 年股票期
指
计划 权激励计划
《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于神
本独立财务顾问报告 指 州数码信息服务股份有限公司 2023 年股票期权
激励计划（草案修订稿）之独立财务顾问报告》
独立财务顾问 指 上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确
股票期权 指
定的条件购买本公司一定数量股票的权利
按照本激励计划规定，获得股票期权的公司（含
激励对象 指 子公司）董事、高级管理人员、对本公司经营业
绩和持续发展有重要价值的核心骨干人员
公司向激励对象授予股票期权的日期，授权日必
授权日 指
须为交易日
自股票期权授权之日起至所有股票期权行权或
有效期 指
注销完毕之日止
股票期权授权完成登记之日至股票期权可行权
等待期 指
日之间的时间段
激励对象根据激励计划的安排，行使股票期权购
行权 指
买公司股份的行为
激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为
可行权日 指
交易日
公司向激励对象授予股票期权时所确定的、激励
行权价格 指
对象购买上市公司股份的价格
根据本计划，激励对象行使股票期权所必需满足
行权条件 指
的条件
薪酬委员会 指 公司董事会薪酬与考核委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
《自律监管指南》 指
——业务办理》
《公司章程》 指 《神州数码信息服务股份有限公司章程》
《神州数码信息服务股份有限公司 2023 年股票
《公司考核管理办法》 指
期权激励计划实施考核管理办法》
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人民币元/万元/亿元，中华人民共和国法定货币
元/万元/亿元 指
单位
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第三章 基本假设
本独立财务顾问报告基于以下基本假设而提出：
一、国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
二、神州信息提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；
三、本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最
终能够如期完成；
四、实施本激励计划的有关各方能够遵循诚实信用原则，按照本激励计划的
方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
五、无其他不可抗力造成的重大不利影响。
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第四章 本激励计划的主要内容
本激励计划由上市公司董事会下设的薪酬委员会负责拟定，经第九届董事会
第五次会议审议通过。
一、本激励计划拟授出的权益形式及涉及的标的股票来源及种类
本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行的公司人民币
A 股普通股股票和/或从二级市场回购的公司人民币 A 股普通股股票。
二、本激励计划拟授出权益的数量及占公司股份总额的比例
本激励计划拟授予激励对象的股票期权数量为 3,717.0000 万份，约占本激励
计划草案公布日公司股本总额 98,365.3713 万股的 3.78%。本次授予为一次性授
予，无预留权益。本计划下授予的每份股票期权拥有在满足生效条件和生效安排
的情况下，在可行权期内以行权价格购买 1 股本公司人民币 A 股普通股股票的
权利。
截至本激励计划草案公布日，除本激励计划之外，公司不存在其他尚在有效
期内的股权激励计划。根据本激励计划拟授出权益的数量，截至本激励计划草案
公布日，公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过
公司股本总额的 10.00%，即未超过 9,836.5371 万股，且在未来公司全部在有效
期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的
10.00%，即不得超过 9,836.5371 万股。本激励计划中任何一名激励对象通过全部
在有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量累计未超过公司股本总额的
1.00%。
三、本激励计划的有效期、授权日、等待期、行权安排和禁售期
（一）本激励计划的有效期
本激励计划的有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权
全部行权或注销完毕之日止，最长不超过 52 个月。
（二）本激励计划的授权日
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本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将在 60 日内（有获授权益条
件的，从条件成就后起算）按相关规定召开董事会向激励对象授予权益，并完成
登记、公告等相关程序。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露不
能完成的原因，并宣告终止实施本激励计划，根据《管理办法》《自律监管指南》
规定不得授出权益的期间不计算在 60 日内。
授权日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由公司董事会确定，授权日
必须为交易日。若根据以上原则确定的日期为非交易日，则授权日顺延至其后的
第一个交易日为准。
（三）本激励计划的等待期
激励对象获授的全部股票期权适用不同的等待期，均自授权完成登记日起
计。授权日与首次可行权日之间的间隔不得少于 28 个月。
（四）本激励计划的可行权日
本激励计划的激励对象自等待期满后方可开始行权，可行权日必须为本激励
计划有效期内的交易日，但下列期间内不得行权：
1、公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日期
的，自原预约公告日前三十日起算；
2、公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
3、自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；
4、中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重
大事项。如相关法律、行政法规、部门规章对不得行权期间另有规定的，以相关
规定为准。
在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、
规范性文件和《公司章程》中对上述期间的有关规定发生了变化，则激励对象行
权时应当符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和
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《公司章程》的规定。
本激励计划授予的股票期权的行权安排如下表所示：
行权期 行权安排 行权比例
自股票期权授权日起 28 个月后的首个交易日起至股
第一个行权期 50%
票期权授权日起 40 个月内的最后一个交易日当日止
自股票期权授权日起 40 个月后的首个交易日起至股
第二个行权期 50%
票期权授权日起 52 个月内的最后一个交易日当日止
在上述约定期间因行权条件未成就的股票期权，不得行权或递延至下期行
权，并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应的股票期权。在股票期
权各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以
注销。
在满足股票期权行权条件后，公司将为激励对象办理满足行权条件的股票期
权行权事宜。
（五）本激励计划的禁售期
激励对象通过本激励计划所获授公司股票的禁售规定，按照《公司法》《证
券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体内容如下：
1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份
不得超过其所持有本公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不得转让其所持有
的本公司股份。
2、激励对象为公司董事、高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其持
有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所
得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。
3、激励对象为公司董事和高级管理人员的，减持公司股份还需遵守《上市
公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、
监事、高级管理人员减持股份实施细则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 10 号——股份变动管理》等有关规定。
4、在本激励计划的有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行
政法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让
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的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让
时符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司
章程》的规定。
四、股票期权的行权价格和行权价格的确定方法
（一）股票期权的行权价格
本激励计划授予股票期权的行权价格为每股 13.64 元。即满足行权条件后，
激励对象获授的每份股票期权可以 13.64 元的价格购买 1 股公司股票。
（二）股票期权的行权价格的确定方法
本激励计划的股票期权的行权价格不低于股票票面金额，且原则上不得低于
下列价格较高者：
1、本激励计划草案公布前 1 个交易日的公司股票交易均价，为每股 13.64
元；
2、本激励计划草案公布前 120 个交易日的公司股票交易均价，为每股 11.77
元。
五、股票期权的授予与行权条件
（一）股票期权的授予条件
只有在同时满足下列条件时，公司向激励对象授予股票期权；反之，若下列
任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予股票期权。
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无
法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺
进行利润分配的情形；
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（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生以下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
（二）股票期权的行权条件
行权期内同时满足下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权：
1、公司未发生以下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无
法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺
进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第 1 条规定情形之一的，激励对象根据本激励计划已获授但尚
未行权的股票期权应当由公司注销。
2、激励对象未发生如下任一情形：
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（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
某一激励对象出现上述第 2 条规定情形之一的，公司将终止其参与本激励计
划的权利，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司
注销。
3、公司层面的业绩考核要求
本激励计划在 2023 年-2024 年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考
核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。本激励计划授予
的股票期权的公司层面的业绩考核目标如下表所示：
对应考核年 金融科技板块收入（A） 净利润（B）
行权期
度 目标值（Am） 触发值（An） 目标值（Bm） 触发值（Bn）
第一个行
2023 年 66.00 亿元 60.74 亿元 3.50 亿元 2.975 亿元
权期
对应考核年 金融科技板块收入（A） 净利润（B）
行权期
度 目标值（Am） 触发值（An） 目标值（Bm） 触发值（Bn）
第二个行
2024 年 77.00 亿元 65.45 亿元 5.00 亿元 4.25 亿元
权期
注：上述“金融科技板块收入”以公司年度报告的相关数据为准；上述“净利润”指
经审计的归属于上市公司股东的净利润，但剔除公司及子公司有效期内的股权激励计划和
员工持股计划的股份支付费用影响的数值、可能发生的商誉减值、再融资、重大资产重组
发生和承担的费用金额及需提交公司股东大会或董事会审议的资产出售/收购（如有）形成
的一次性损益、经股东大会或董事会审议的资产出售/收购后对业绩影响的损益后作为计算
依据。
按照以上业绩考核目标，各期行权比例与考核期业绩完成度相挂钩，具体挂
钩方式如下：
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业绩完成度 公司层面行权比例
A≥Am 且 B≥Bm 100%
Am>A≥An 且 B≥Bm 取下列两个的较低值：
A≥Am 且 Bm>B≥Bn 1、
Am>A≥An 且 Bm>B≥Bn 2、100%
A
