证券代码：000657       证券简称：中钨高新      公告编号：2023-83



           中钨高新材料股份有限公司
关于聘用 2023 年度审计机构暨变更会计师事务所的
                      公告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    特别提示：
    1、拟聘任的会计师事务所：中审众环会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称“中审众环”）
    2、原聘任的会计师事务所：天职国际会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称“天职国际”）
    3、变更会计师事务所原因：根据财政部、国务院国资委及中国
证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财
会[2023]4 号）要求，鉴于天职国际已连续 13 年为公司提供审计服
务，为保证审计工作的独立性和客观性，公司不再续聘天职国际。经
综合考虑，拟聘任中审众环为公司 2023 年度财务报告及内部控制审
计机构。
    4、公司董事会审计委员会、独立董事、董事会对本次聘用 2023
年度审计机构暨变更会计师事务所无异议，本事项尚须提交公司股东
大会审议。


    中钨高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 12
月 14 日召开第十届董事会第十三次（临时）会议审议通过了《关于
聘任 2023 年度财务审计机构的议案》和《关于聘任 2023 年度内控审
计机构的议案》。现将具体事项公告如下：
       一、 拟聘用会计师事务所的基本情况
       （一）机构信息
       1、基本信息
       机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
       成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准
具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师
事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事
务所备案名单，本所具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资
格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙
制。
       组织形式：特殊普通合伙企业
       注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层
       首席合伙人：石文先
       人员信息：2022 年末合伙人数量 203 人、注册会计师数量 1,265
人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 720 人
       业务信息：2022 年经审计总收入 213,165.06 万元，其中审计业
务收入 181,343.80 万元。
       2、投资者保护能力
       中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提
职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额 9 亿元，目前尚未使用，
可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。
       3、诚信记录
   （1）中审众环最近 3 年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处
分，最近 3 年因执业行为受到行政处罚 2 次、最近 3 年因执业行为受
到监督管理措施 17 次。
   （2）39 名从业执业人员最近 3 年因执业行为受到刑事处罚 0 次，
行政处罚 5 人次，行政管理措施 36 人次、自律监管措施 0 次和纪律
处分 0 次。
       （二）项目信息
       1、基本信息
       项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如
下：
       （1）项目合伙人
       杜高强，2014 年成为注册会计师，2015 年开始从事上市公司审
计，2013 年开始在本所执业，拟从 2023 年开始为我公司提供审计服
务。近三年从业情况如下：
    时间                        上市公司名称                职务

   2020 年               晨光生物科技集团股份有限公司    项目合伙人

   2021 年               晨光生物科技集团股份有限公司    项目合伙人

   2021 年           北京金自天正智能控制股份有限公司    项目合伙人

   2021 年                  五矿发展股份有限公司         项目合伙人

   2022 年                  五矿发展股份有限公司         项目合伙人

   2022 年                  沈阳机床股份有限公司         项目合伙人

   2022 年                中纺标检验认证股份有限公司     项目合伙人


       （2）签字注册会计师
   李锋勤，2006 年成为注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计，
2013 年开始在本所执业，拟从 2023 年开始为我公司提供审计服务。
近三年从业情况如下：
        时间                     上市公司名称             职务
 2020 年-2022 年             五矿发展股份有限公司       签字会计师
    （3）质量控制复核人
   洪权，2004 年成为注册会计师，2007 年开始从事上市公司审计，
2007 年开始在本所执业，拟从 2023 年开始为我公司提供审计服务。
近三年从业情况如下：
     时间                    上市公司名称                   职务

    2020 年        石家庄新华能源环保科技股份有限公司   质量控制复核人

    2020 年        一重集团常州华冶轧辊股份有限公司     质量控制复核人

    2020 年            天津森罗科技股份有限公司         质量控制复核人

    2020 年        陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司   质量控制复核人

    2021 年            天津森罗科技股份有限公司         质量控制复核人

    2021 年            西安万隆制药股份有限公司         质量控制复核人

    2021 年          晨光生物科技集团股份有限公司       质量控制复核人

    2021 年        石家庄新华能源环保科技股份有限公司   质量控制复核人

    2021 年        一重集团常州华冶轧辊股份有限公司     质量控制复核人

    2021 年            中节能风力发电股份有限公司       质量控制复核人

    2022 年          晨光生物科技集团股份有限公司       质量控制复核人

    2022 年              五矿发展股份有限公司           质量控制复核人

    2022 年        石家庄新华能源环保科技股份有限公司   质量控制复核人

    2022 年        一重集团常州华冶轧辊股份有限公司     质量控制复核人

    2022 年            陕西华达科技股份有限公司         质量控制复核人

    （三）诚信记录
    近三年，前述项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核
人在执业过程中未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出
机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易
所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
    （四）独立性
    中审众环及前述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复
核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情
形。
       （五）审计收费
       中审众环审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要
求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的
专业知识和工作经验等因素确定。2023 年度，公司财务审计费用和
内控审计费用与 2022 年度持平，具体为财务审计费用为 119.5 万元
（含税），内控审计费用为 36 万元（含税）。
       二、 拟变更会计师事务所的说明
       （一）拟变更会计事务所原因
       公司 2022 年度聘用的财务和内控审计机构为天职国际，其已连
续 13 年为公司提供审计服务。根据《国有企业、上市公司选聘会计
师事务所管理办法》第十二条规定，国有企业连续聘任同一会计师事
务所原则上不超过 8 年；国有企业因业务需要拟继续聘用同一会计师
事务所超过 9 年的，应当综合考虑会计师事务所前期审计质量、股东
评价、监管部门意见等情况，在履行法人治理程序及内部决策程序后，
可适当延长聘用年限，但连续聘任期限不得超过 10 年。
       鉴于上述原因，公司不再续聘天职国际，拟聘用中审众环为公司
2023 年度财务和内控审计机构。
       （二）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
       公司原审计机构天职国际自 2010 年起担任公司审计机构，已连
续 13 年为公司提供审计服务。公司 2022 年度审计意见类型为标准无
保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后
解聘前任会计师事务所的情况。
       （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
       公司已就变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了
沟通，天职国际已知悉该事项并确认无异议，中审众环表示有意承接
该项业务。
    三、 拟续聘会计师事务所履行的程序
    （一）审计委员会履职情况
    2023 年 12 月 14 日，公司第十届董事会审计委员会召开会议，
审议通过了《关于聘用 2023 年度财务审计机构的议案》和《关于聘
用 2023 年度内控审计机构的议案》。审计委员会对公司聘用审计机
构暨变更会计师事务所的情况进行了充分了解和评议，对中审众环基
本情况和履职情况进行了严格审查，一致认可中审众环的独立性、专
业胜任能力和投资者保护能力，认为其满足为公司提供 2023 年度财
务报告及内部控制审计的资质要求，具备为公司提供审计服务力。因
此，同意公司变更会计师事务所，聘任中审众环为公司 2023 年度审
计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
    （二）独立董事的事前认可情况和独立意见
    公司第十届董事会第十三次（临时）会议审议通过了《关于聘用
2023 年度财务审计机构的议案》和《关于聘用 2023 年度内控审计机
构的议案》。会前我们已对公司提供的议案及相关材料进行了认真审
核并同意将该议案提交董事会审议。我们认为：1.公司拟聘用 2023
年度财务审计机构和内部控制审计机构的审议程序符合有关法律、法
规和《公司章程》的规定。2.中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
具有会计师事务所执业以及从事证券、期货相关业务的资格，具备承
接公司审计业务的相应条件和胜任能力，能够满足公司对年度财务报
告及内部控制审计的要求。3.本次变更审计机构的原因客观、真实，
不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。
    （三）董事会对议案审议和表决情况
    公司于 2023 年 12 月 14 日召开第十届董事会第十三次（临时）
会议，以 7 票赞同、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于聘用 2023
年度财务审计机构的议案》和《关于聘用 2023 年度内控审计机构的
议案》。董事会同意聘用中审众环担任公司 2023 年度财务和内控审
计机构。
    （四）生效日期
   本次聘用审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股
东大会审议通过之日起生效。
    四、 备查文件
    1、第十届董事会第十三次（临时）会议决议；
    2、第十届董事会审计委员会 2023 年第 4 次会议决议；
    3、独立董事关于第十届董事会第十三次（临时）会议相关事项
发表的独立意见；
    4、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件。

    特此公告。




                               中钨高新材料股份有限公司董事会
                                       二〇二三年十二月十五日