国光电器股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
证券代码：002045 证券简称：国光电器 编号：2023-53
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，国光电器
股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）将截至 2023 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况
报告如下：
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]2323 号《关于核准国光电器股份有限公司非公开发
行股票的批复》文件核准，公司于 2017 年 12 月非公开发行人民币普通股（A 股）51,479,913 股，每
股发行价为 9.46 元，应募集资金总额为人民币 486,999,976.98 元，根据有关规定扣除发行费用
21,164,992.29 元后，实际募集资金金额为 465,834,984.69 元。该募集资金已于 2018 年 6 月到账，上述
资金到账情况业经普华永道中天会计师事务所予以验证并出具普华永道验字（2018）第 0398 号《验
资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）前次募集资金存放和管理情况
1、前次募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况制定了《国光电器股份有限公司募集资金管
理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金
的规范使用。
2018 年 6 月 20 日，公司与中国建设银行股份有限公司广州花都支行、交通银行股份有限公司广
州花都支行以及东兴证券股份有限公司分别签署了《募集资金三方监管协议》。2019 年 11 月 27 日，
公司与国光电器（越南）有限公司、东兴证券股份有限公司、交通银行股份有限公司胡志明市分行、
中国建设银行股份有限公司胡志明市分行分别签署了《募集资金四方监管协议》。上述监管协议与深
圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已严格遵照履行。
2、前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2023 年 3 月 31 日，公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：人民币元
初始存放金额 截至 2023 年 3 月 备
专户银行 专户账号
（注 1） 31 日余额 注
中国建设银行股份有限公司广州花都支行 44050155150109999999 260,000,000.00 54.31
交通银行股份有限公司广州花都支行
441169561018800108838 205,834,984.69 19,120,085.97
（注 2）
中国建设银行股份有限公司胡志明市分行 601000002769 - -
中国建设银行股份有限公司胡志明市分行 601000002777 - 17,725.49
交通银行股份有限公司胡志明市分行 889000000021192 - 101,905.72
合 计 465,834,984.69 19,239,771.49
注 1：表中初始存入金额系已扣除发行费用后的金额。
注 2：截至 2023 年 3 月 31 日，该募集资金专项账户余额中包括本公司于该账户下购买的 325.00 万元
七天通知存款。
二、前次募集资金实际使用情况
前次募集资金具体使用情况详见附表 1：前次募集资金使用情况对照表。
三、前次募集资金变更情况
根据本公司 2017 年非公开发行股票预案，以及本公司第九届董事会第七次会议和第九届监事会
第四次会议分别审议通过的《关于调整非公开发行募集资金投资项目投入金额的议案》，本公司计划
对“微型扬声器产品技术改造项目”和“智能音响产品技术改造项目”使用募集资金合计人民币
465,834,984.69 元。经综合考虑原募投项目建设进度、资金使用情况以及未来资金需求，为提高募集资
金使用效率，降低资金占用成本，本公司第九届董事会第二十三次会议、第九届监事会第十三次会议
以及 2019 年第四次临时股东大会审议通过，将部分募集资金用途从“微型扬声器产品技术改造项目”
变更为“音响产品扩大产能技术改造项目”，变更后的募集资金投资项目由越南子公司实施，计划于
2021 年 7 月达到预定可使用状态，并于 2019 年 8 月 20 日公布了《关于变更部分募集资金用途及向越
南子公司增资的公告》。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明详见附表 1：前次募集资金使用
情况对照表。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
(一) 截至 2023 年 3 月 31 日止，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
(二) 截至 2023 年 3 月 31 日止，公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况如下：
2018 年 6 月 22 日，公司第九届董事会第七次会议和第九届监事会第四次会议审议通过了《关于
以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目
的自筹资金 25,503.62 万元。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构东兴证券股份
有限公司就该事项亦出具了核查意见。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况，详见附表 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。
(四) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺的累计收益的差异情况
前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺的累计收益的差异情况，详见附表 2：前次募集资
金投资项目实现效益情况对照表。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况。
八、闲置募集资金的使用
根据公司 2018 年 6 月 22 日第九届董事会第七次会议及 2018 年 7 月 13 日 2018 年第一次临时股
东大会、2019 年 3 月 28 日第九届董事会第十九次会议及 2019 年 5 月 17 日 2018 年年度股东大会，同
意本公司使用不超过 2 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，资金可以自股东大会审议通过之日起 12
个月内滚动使用，期间任一时点进行现金管理的金额不超过 2 亿元。
2020 年 4 月 17 日第九届董事会第二十九次会议及 2020 年 5 月 15 日 2019 年年度股东大会、2021
年 4 月 9 日第十届董事会第四次会议及 2021 年 5 月 7 日 2020 年年度股东大会，审议同意公司使用不
超过人民币 6,000 万元暂时闲置募集资金进行现金管理，资金可以自股东大会审议通过之日起 12 个
月内滚动使用，期间任一时点进行现金管理金额不超过 6,000 万元。
根据 2022 年 4 月 26 日第十届董事会第十次会议及 2022 年 5 月 19 日 2021 年年度股东大会，审
议同意公司使用不超过人民币 1,600 万元暂时闲置募集资金进行现金管理，资金可以自股东大会审议
通过之日起 12 个月内滚动使用，期间任一时点进行现金管理的金额不超过 1,600 万元。
截至 2023 年 3 月 31 日，本公司使用闲置募集资金购买理财产品均已到期赎回。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2023 年 3 月 31 日，募集资金累计投入 45,319.09 万元，募集资金专用账户利息收入 1,217.81
万元，累计支付手续费 4.33 万元，累计汇兑损失 553.91 万元，未使用的募集资金总额为 1,923.98 万
元，占前次募集资金总额的比例为 4.13%。其中，募集资金专户余额总计为 1,923.98 万元。
未使用完毕的原因：1、公司在实施募集资金投资项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关
规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、
节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了项目
建设费用；2、公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常进行和募集资
金安全的前提下，公司在股东大会决议通过的额度内使用部分暂时闲置慕集资金进行现金管理获得了
一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
剩余资金的使用计划和安排：本公司已经结项并将剩余募集资金永久补充流动资金。
十、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容
不存在差异。
附表 1：前次募集资金使用情况对照表
附表 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
国光电器股份有限公司董事会
2023 年 5 月 15 日
附表 1：
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：国光电器股份有限公司
单位：人民币万元
募集资金总额 46,583.50 已累计使用募集资金总额 45,319.09
累计变更用途的 募 集 资 金
10,495.46 各年度使用募集资金总额：
总额
2018 年： 27,145.04（注 1）
2019 年： 4,424.32
累计变更用途的 募 集 资 金 2020 年： 8,693.50
22.53%
总额比例 2021 年： 5,056.24
2022 年: -
2023 年 1-3 月： -
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
实际投资金 定可使用状
募集前承 募集后承 募集前承 募集后承
序 承诺投资项 实际投资 实际投资 实际投资 额与募集后 态日期（或
诺投资金 诺投资金 诺投资金 诺投资金
号 目 项目 金额 金额 承诺投资金 截止日项目
额 额 额 额
额的差额 完工程度）
微型扬声
微型扬声器
器产品技 不适用（注
1 产品技术改 20,583.50 10,088.04 10,088.04 20,583.50 10,088.04 10,088.04 -
术改造项 4）
造项目
目
智能音响产 智能音响
2021 年 12
2 品技术改造 产品技术 26,000.00 26,000.00 26,226.36 26,000.00 26,000.00 26,226.36 226.36(注 2)
月 31 日
项目 改造项目
音响产品
扩大产能 -1,490.77 2022 年 12
3 - - 10,495.46 9,004.69 - 10,495.46 9,004.69
技术改造 （注 3） 月 31 日
项目
合
46,583.50 46,583.50 45,319.09 46,583.50 46,583.50 45,319.09 -1,264.41
计
注 1：2018 年度，本公司实际使用募集资金金额为人民币 30,525.85 万元。本公司于 2018 年度实施智能音响
产品技术改造项目时，使用募集资金款项购置了一批生产设备。2019 年 1 月 9 日，本公司完成部分设备的转让并
收到客户支付的设备转让款，该转让按照市场价格进行定价，金额为人民币 3,380.81 万元，相关资产价值已从账
上减少，实现设备转让收益人民币 239.72 万元。因此，在本公司披露 2018 年度使用募集资金总额时，扣除该收到
的设备转让款。扣除后的 2018 年度使用募集资金总额为人民币 27,145.04 万元。本公司已于 2019 年 1 月 10 日从
自有资金账户中退回人民币 3,380.81 万元至募集资金专用账户。
注 2：截至 2023 年 3 月 31 日，项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额为 226.36 万元，系该项目预
算与实际支付数的差异，资金来源为该项目募集资金专户累计收到的银行存款利息收入及扣除银行手续费后的净
额。
注 3：截至 2023 年 3 月 31 日，项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额为-1,490.77 万元，系该项目预
算与实际支付数的差异，主要系公司加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了项目建设费用。
注 4：2019 年 3 月 28 日，本公司第九届董事会第十九次会议审议通过《关于募投项目延期的议案》，同意本
公司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，将募投项目延期至 2019 年 12 月 31 日。经综
合考虑微型扬声器产品技术改造项目建设进度、公司生产和业务发展规划、资金使用情况以及公司未来资金需
求，并经 2020 年 4 月 9 日总裁办公室会议审议，公司决定不再对微型扬声器产品技术改造项目新增投入，于
2020 年度以后该项目无新增投入。
附表 2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：国光电器股份有限公司
单位：人民币万元
截止日投
实际投资项目 最近三年一期实际效益
资项目累 截止日
是否达到预
计产能利 承诺效益 累计实现效
2023 年 计效益
序号 项目名称 用率 2020 年度 2021 年度 2022 年度 益
1-3 月
（注 1）
达产年税
微型扬声器
后利润 不适用（注
1 产品技术改 不适用 106.30 -4.67 -0.44 - 1,154.32
12,213.85 2）
造项目
万元
达产年税
智能音响产
后利润
2 品技术改造 不适用 6,373.36 4,962.18 4,084.40 217.98 15,577.11 是（注 3）
6,638.87 万
项目
元
达产年税
音响产品扩
后利润 不适用（注
3 大产能技术 不适用 - -14.82 831.28 203.61 1,020.07
2,622.34 万 4）
改造项目
元
合计 6,479.66 4,942.69 4,915.24 421.60 17,751.51
注 1：“智能音响产品技术改造项目”和“音响产品扩大产能技术改造项目”投资的生产线为柔性生产线，公司需
要根据市场需求变化对产品结构进行调整，故该项目累计产能利用率无法测算。
注 2：公司将部分募集资金用途从“微型扬声器产品技术改造项目”变更为“音响产品扩大产能技术改造项目”，
详见前次募集资金变更情况说明。经综合考虑微型扬声器产品技术改造项目建设进度、公司生产和业务发展规
划、资金使用情况以及公司未来资金需求，并经 2020 年 4 月 9 日总裁办公室会议审议，公司决定不再对微型扬声
器产品技术改造项目新增投入，自 2020 年度起该项目无新增投入。
注 3：“智能音响产品技术改造项目” 于 2021 年 12 月末达到预定可使用状态，2022 年度处于产能爬坡阶段，爬坡阶
段的承诺收益为 1,991.66 万元，故已达到该阶段的预计效益。
注 4：“音响产品扩大产能技术改造项目”于 2022 年 12 月末达到预定可使用状态，由于实际运行时间较短，暂不
适用产能利用率和累计实现收益与承诺收益的比较。
