江西海源复合材料科技股份有限公司

                       重大信息内部报告制度

                               第一章 总则


    第一条 为加强公司重大信息内部报告工作，明确公司内部各部门和各分支机
构的重大信息收集和管理办法，确保公司及时、真实、准确、完整、公平地披露
所有对公司证券及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息，根据《深圳证
券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《上市公司信息披露
管理办法》（以下简称“《信息披露管理办法》”）、《公司章程》、《信息披
露管理办法》及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，
制订本制度。
    第二条 公司重大信息内部报告制度是指当可能发生、将要发生或正在发生可
能对公司证券及其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制
度规定负有报告义务的有关人员和机构，应及时将有关信息通过董事长、董事会
秘书向公司董事会报告的制度。
    第三条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务。董事会秘书应及时向
公司董事长汇报有关情况。董事长在接到报告后，认为需要进行信息披露的，应
当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织信息披露工作。
    公司证券部为公司信息披露工作的管理部门，负责公开信息披露的制作工作，
负责统一办理公司应公开披露的所有信息的报送和披露手续。
    未经公司董事会授权，公司董事、监事、高级管理人员不得代表公司对外进
行信息披露。
    第四条 本制度所称“内部信息报告义务人”包括：
    （一）公司董事、监事、高级管理人员、各部门、分公司、子公司及其主要
负责人和指定联络人；
    （二）持有公司5%以上股份的股东；
    （三）公司派驻所属子公司的董事、监事和高级管理人员；


                                                                      1
    （四）控股股东和实际控制人；
    （五）其他有可能接触到重大信息的相关人员。
    报告义务人负有通过董事会秘书、董事长向董事会报告本制度规定的重大信
息并提交相关资料的义务，并保证其提供的相关文件资料及时、真实、准确、完
整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏。


                        第二章 重大信息的范围


    第五条 公司各部门、分公司、子公司发生或即将发生以下情形时，负有报告
义务的相关人员应及时、准确、真实、完整地通过董事会秘书、董事长向董事会
予以报告有关信息，包括但不限于公司出现、发生或即将发生的以下事项及其持
续进展情况：
    （一）拟提交公司董事会、监事会审议的事项；独立董事声明、意见及报告；
召开董事会、监事会、股东大会（包括变更召开股东大会日期的通知）并作出决
议。
    （二）公司发生或将发生公司日常经营活动之外的购买或出售资产、对外投
资（含委托理财、对子公司投资等）、提供财务资助（含委托贷款等）、提供担
保（含对控股子公司担保等）、租入或租出资产、委托或者受托管理资产和业务、
赠与或受赠资产、债权或债务重组、转让或者受让研发项目、签订许可使用协议、
放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）、监管部门认定的其他交
易事项，其中提供财务资助、提供担保事项无论金额大小，报告义务人均需履行
报告义务，其他重大交易事项达到下列标准之一时报告义务人应履行报告义务：
    1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉
及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；
    2、交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的10%
以上，且绝对金额超过1,000万元人民币，该交易涉及的资产净额同时存在账面值
和评估值的，以较高者为准；
    3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1,000万元人民币；
    4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会


                                                                         2
计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元人民币；
    5、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%
以上，且绝对金额超过1,000万元人民币；
    6、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝
对金额超过100万元人民币。
    上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料、动力、常用生产设备，以及
出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资
产的，仍包含在内。
    上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
    （三）公司发生的前述第（二）项规定的事项、购买原材料、燃料、动力、
销售产品、商品、提供或接受劳务、委托或受托销售、存贷款业务、与关联人共
同投资、其他通过约定可能造成资源或义务转移的关联交易，达到下列标准之一
的：
    1、公司与关联自然人发生的交易金额超过30万元人民币的关联交易；
    2、公司与关联法人（或者其他组织）发生的交易金额超过300万元人民币，
且占公司最近一期经审计净资产绝对值超过0.5%的关联交易；
    3、公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提
交股东大会审议。
    （四）重大诉讼和仲裁事项：
    1、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且绝对金额超过
1,000万元人民币的重大诉讼、仲裁事项；
    2、涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼；
    3、证券纠纷代表人诉讼；
    4、连续十二个月内发生的诉讼和仲裁事项涉及金额累计达到前款所述标准
的，适用该条规定；
    5、未达到前述标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，负有重大信息
报告义务的有关人员基于案件特殊性认为可能对公司股票及其衍生品种交易价格
产生较大影响的，应当及时报告。
    （五）下列重大事项：
    1、变更公司章程、公司名称、股票简称、注册资本、注册地址、办公地址和

                                                                       3
联系电话等；
    2、经营方针和经营范围发生重大变化；
    3、依据中国证监会关于行业分类的有关规定，公司行业分类发生变更；
    4、董事会审议通过发行新股、可转换公司债券、优先股、公司债券等境内外
融资方案；
    5、公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重组事项收到相应
的审核意见；
    6、生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括行业政策、产
品价格、原材料采购、销售方式等发生重大变化）；
    7、订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；
    8、公司实际控制人或者持有公司5%以上股份的股东持股情况或者控制公司的
情况发生或者拟发生较大变化；
    9、法院裁决禁止公司控股股东转让其所持公司股份；
    10、公司的董事、三分之一以上监事、总经理或者财务负责人发生变动；
    11、任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法标记、司法拍卖、托
管、设定信托或者限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
    12、获得额外收益，可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重大
影响；
    13、监管部门或者公司认定的其他情形。
    （六）下列重大风险事项：
    1、发生重大亏损或者遭受重大损失；
    2、发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；
    3、可能依法承担的重大违约责任或者大额赔偿责任；
    4、公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；
    5、重大债权到期未获清偿，或者主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序；
    6、计提资产减值准备超过最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例达到
10%以上且绝对金额超过一百万元；出现股东权益为负值；
    7、公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、质押或者报废超过总资
产的30%；
    8、主要或者全部业务陷入停顿；

                                                                       4
   9、公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、监
事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
   10、公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到刑
事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或
者受到其他有权机关重大行政处罚；
   11、公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严重违
纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
   12、公司董事长或者总经理无法履行职责，除董事长、总经理外的其他公司
董事、监事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者
预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履
行职责；
   13、监管部门所或公司认定的其他重大风险情况。
   （七）以上事项未曾列出，但负有报告义务的人员判定可能会对公司股票或
其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件。
   上述事项涉及具体金额的，适用本条第（二）项中关于交易标准的规定。各
部门、分公司、子公司对于无法判断其重要性的信息须及时向证券部咨询。
   第六条 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，对于应披露的重大信息，
应当主动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务。


                       第三章 信息报告的程序及要求


   第七条 提供信息的部门负责人应认真收集、核对相关信息资料。公司有关部
门研究、决定涉及信息披露事项时，应通知董事会秘书列席会议，并向其提供信
息披露所需要的资料。
   第八条 公司各部门、分公司、子公司应在重大事项最先触及下列任一时点的
当日，立即向董事会秘书预报本部门、分公司、子公司负责范围内可能发生的重
大信息：
   （一）各部门、分公司、子公司拟将该重大事项提交董事会或监事会审议时；
   （二）有关各方就该重大事项拟进行协商或谈判时；
   （三）部门负责人或者其董事、监事、高级管理人员知道或应当知道该重大


                                                                         5
事项时。
    第九条 公司各部门、分公司、子公司应按照下述规定向公司董事会秘书报告
本部门负责范围内或本公司重大信息事项的进展情况；
    （一）董事会、监事会或股东大会就重大事项作出决议的，应当及时报告决
议实施情况；
    （二）重大事项涉及签署意向书或协议的，应当及时报告意向书或协议的主
要内容；上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更或者被解除、终止的，
应当及时报告变更或者被解除、终止的情况和原因；
    （三）重大事项获得有关部门批准或被否决的，应当及时报告批准或否决情
况；
    （四）重大事项涉及逾期付款情形的，应当及时报告逾期付款的原因和相关
付款安排；
    （五）重大事项涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时报告有关交付或
过户事宜；超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，应当及
时报告未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔三十日报
告一次进展情况，直至完成交付或过户；
    （六）重大事项出现可能对公司股票价格产生较大影响的其他进展或变化的，
应当及时报告事项的进展或变化情况。
    第十条 本制度所述重大信息报告义务人应在知悉本制度第二章所述重大信
息的第一时间立即以面谈、邮件或电话方式与董事会秘书联系，并在二十四小时
内将与重大信息有关的书面文件直接递交或传真至公司董事会秘书，必要时应将
原件以特快专递形式送达。
    第十一条 公司证券部和董事会秘书应根据法律、法规、《上市规则》等规范
性文件以及《公司章程》的有关规定，对上报的内部重大信息进行分析和判断，
如需履行信息披露义务，董事会秘书应组织编制公告文稿，按规定程序审核并作
披露。
    如重大信息需经董事会审批，董事会秘书应根据事项内容向相应的董事会专
门委员会汇报（如需要），在公司董事会履行相应程序后，按照相关规定予以披
露。
    对没有达到信息披露标准的重大信息，公司董事会秘书可根据事项内容向相

                                                                         6
应的董事会专门委员会汇报，亦可直接报告董事长，由董事长批转至相关专门委
员会。专门委员会负责持续跟踪与督导，并随时将进展情况向董事长报告。待达
到信息披露标准时，专门委员会应及时告知公司董事会秘书，按照规定程序予以
披露。
    第十二条 按照本制度的规定，以书面形式报送重大信息的相关材料，包括但
不限于：
    （一）发生重大事项的原因，各方面的基本情况，重要事项内容、对公司经
营的影响等；
    （二）所涉及的协议书、意向书、协议、合同等；
    （三）所涉及的政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等；
    （四）中介机构关于重要事项所出具的意见书；
    （五）公司内部对重大事项审批的意见。


                           第四章 保密措施及处罚


    第十三条 公司实行重大信息实时报告制度。公司各部门、分公司、子公司出
现、发生或即将发生本制度第二章所述情形时，内部信息报告义务人应将有关信
息告知公司董事会秘书，确保及时、真实、准确、完整、没有虚假、严重误导性
陈述或重大遗漏。
    第十四条 报告义务人应根据其任职单位的实际情况，完善相应的重大内部信
息上报制度。公司高级管理人员、各部门、分公司、子公司的负责人为履行信息
报告义务的第一责任人，各部门、分公司、子公司的财务负责人为履行信息报告
义务的联络人，未设置财务机构的部门，应指定专人为联络人。指定的信息报告
联络人应报公司证券部备案。
    第十五条 重大信息报送资料需由第一责任人签字后方可送交公司董事会秘
书。
    第十六条 公司董事、监事、高级管理人员及因工作关系了解到公司应披露信
息的其他人员，在相关信息尚未公开披露之前，应当将该信息的知情者控制在最
小范围内，对相关信息严格保密，不得泄漏公司的内幕信息，不得进行内幕交易
或配合他人操纵股票价格。


                                                                         7
    第十七条 公司董事会秘书应当根据公司实际情况，定期或不定期地对公司负
有重大信息报告义务的有关人员进行有关公司治理及信息披露等方面的沟通和培
训，以保证公司内部重大信息报告的及时和准确。
    第十八条 报告人未按本制度的规定履行信息报告义务导致公司信息披露违
规，给公司造成严重影响或损失时，公司应对报告人给予批评、警告、罚款直至
解除其职务的处分，并且可以要求其承担损害赔偿责任。前款规定的不履行信息
报告义务是指包括但不限于下列情形：
    （一）不向董事会秘书报告信息或提供相关文件资料；
    （二）未及时向董事会秘书报告信息或提供相关文件资料；
    （三）因故意或过失致使报告的信息或提供的文件、资料存在重大隐瞒、虚
假陈述或引人重大误解之处；
    （四）拒绝答复董事会秘书对相关问题的问询；
    （五）其他不适当履行信息报告义务的情形。


                              第五章 附则


    第十九条 公司控股子公司发生《上市规则》或本制度规定的重大事件，视同
公司发生的重大事件，适用《上市规则》或本制度相关规定，履行信息报告义务。
    参股公司发生《上市规则》、本制度规定的重大事件，或与公司的关联人发
生关联交易，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，应当参照
《上市规则》和/或本制度的规定，履行信息报告义务。
    第二十条 本制度所称“以上”含本数，“超过”“少于”“低于”不含本数。
    第二十一条 本制度所称的关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。
关联人的具体范围按照深圳证券交易所对关联人的认定标准执行。
    第二十二条 本制度所称“第一时间”是指报告人获知拟报告信息的当天（不
超过当日的24时）。
    第二十三条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及《公
司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公司章
程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的
规定为准。


                                                                         8
第二十四条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第二十五条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同。




                         江西海源复合材料科技股份有限公司
                                   2023 年 12 月 12 日




                                                                  9