证券代码：300997 证券简称：欢乐家 公告编号：2023-082
欢乐家食品集团股份有限公司
关于与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联方购
买资产暨关联交易的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）全资子公
司 欢 乐 家 （ 越 南 ）实 业有 限 公司 （ HLJ (VIETNAM) INDUSTRIAL LIMITED
COMPANY，以下简称“越南欢乐家”）拟与关联方中越泰进出口有限责任公司
（TRUNG VIET THAI IMPORT EXPORT COMPANY LIMITED，以下简称“中
越泰公司”）在越南合资设立公司，同时作为本次合作内容之一，合资公司将向
中越泰公司购买其设备资产，因此本次涉及购买资产事项需双方先完成共同设立
合资公司事项，合资公司的设立、购买资产交易尚存在不确定性，请广大投资者
注意投资风险。
一、 本次交易概述
公司于 2023 年 8 月 24 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关
于与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联方购买资产暨关联 交易的议
案》，同意越南欢乐家以自有资金最高出资不超过人民币 3,468 万元，与公司关
联方中越泰公司共同设立合资控股子公司“欢乐家椰海（越南）实业有限公司”
（暂定名，以下简称“合资公司”，最终以登记机关核准登记的名称为准），该
合资公司注册资本最高额不超过人民币 6,800 万元（最终注册资本双方将根据项
目资金需求确定），其中越南欢乐家持股比例为 51%，中越泰公司持股比例为 49%，
即越南欢乐家认缴出资额最高不超过人民币 3,468 万元，中越泰公司认缴出资额
最高不超过人民币 3,332 万元，双方均以货币出资。在前述出资金额范围内，双
1
方将按照项目实施进度及资金需求逐步分阶段、同比例完成注册资本认缴、逐步
增加注册资本（如需）及相应的实缴出资。若后续根据项目资金需求，在上述注
册资本最高额限度外仍需进一步扩大投资，双方将再行协商具体增资计划。按照
双方协商的出资比例，该合资公司将为欢乐家控股子公司，将纳入欢乐家合并报
表范围。
同时，该合资公司将参考评估值，最终以 8,000,000 万越南盾作价（含税价，
折合人民币约 2,462 万元）向中越泰公司购买设备等资产。
公司董事会提请股东大会授权公司管理层办理本次与关联方共同 投资设立
合资控股子公司并向关联方购买资产事宜，包括但不限于在交易额度范围内根据
项目实施进展具体确定出资计划、完成标的资产交割、签订合资协议及资产购买
协议等相关法律文件、办理合资子公司注册登记、运营合资公司开展椰子加工项
目、其他与本次合资合作相关的具体事宜等。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》
的相关规定，本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资
产重组。
鉴于本公司与关联方中越泰公司最近十二个月的累计关联交易金额（含本次
交易）超过公司最近一期经审计净资产绝对值的 5%，因此本次交易尚需提交股
东大会审议。
二、 交易对手方暨关联方介绍
交易对手方名称 中越泰进出口有限责任公司
注册地址 越南槟椥省
公司类型 有限责任公司
法定代表人 阮文心
注册资本 20,000,000,000 越南盾
注册时间 2020 年 1 月 3 日
经营范围 干椰子、蔬菜、椰奶、椰子油、百香果汁的出口贸易
财务数据（未经审计） 截至 2023 年 6 月 30 日的净资产 2,850
单位：人民币/万元 2023 年 1-6 月营业收入 9,100
2
2023 年 1-6 月净利润 260
出资（越南盾和等值的 持股
名称
外国货币（如有）） 比例
NGUYN TH BCH
8,000,000,000 40%
DUNG
主要股东 NGUYN VN TM 6,600,000,000 33%
NGUYN VN THUN 3,000,000,000 15%
L THI NGC 1,400,000,000 7%
NGUYN MINH TR 600,000,000 3%
ON QUANG THNH 400,000,000 2%
上述基本信息由中越泰公司提供。
关联关系说明：公司于 2023 年 5 月 10 日与山东越海食品有限公司（以下简
称“越海食品”）共同设立山东欢乐家进出口有限公司，公司持股比例为 51%，
越海食品持股比例为 49%，详见公司 2023 年 5 月 5 日披露于巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）的《关于对外投资设立合资控股子公司的公告》（公告编
号 2023-037）。越海食品大股东及实际控制人林海先生持有越海食品 99%股权，
同时林海先生也为中越泰公司的实际经营者，中越泰公司目前为公司产品原料生
榨椰肉汁的主要生产商，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》对上市公
司关联法人的相关定义，鉴于林海先生及中越泰公司与公司在业务上的上述关系，
公司根据谨慎性原则自 2023 年 5 月 10 日起认定中越泰公司为公司关联方。
中越泰依法存续且生产、经营情况正常，具备较好的履约能力，该企业不是
失信被执行人。
交易对手方为公司关联方，与公司有正常业务关系，除此之外，交易对手方
与公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在产权、
资产、债权债务、人员等方面的关系以及其他可能造成公司对其利益倾斜的其他
关系。
三、 与关联方共同投资设立合资控股子公司
(一) 拟设立的合资公司基本情况
3
1. 设立公司名称：欢乐家椰海（越南）实业有限公司（暂定名）
2. 注册资本：最高额不超过 6,800 万元人民币（股东双方将分阶段同比例进
行注资）
3. 注册地址：越南槟椥省
4. 主要经营范围：椰子原料加工及贸易（最终以登记机关核准登记的经营范
围为准）
5. 企业类型：有限责任公司
6. 股权结构：
股东名称 最高认缴出资金额 持股比例 出资方式
欢乐家实业（越南）有限公司 人民币 3,468 万元 51% 货币出资
中越泰进出口有限责任公司 人民币 3,332 万元 49% 货币出资
上述各项信息最终以当地注册主管机构登记为准。认缴出资金额将以注册时
的越南当地货币金额为准，按同日汇率折算不超过上述人民币金额。
2023 年 6 月 3 日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过《关于对
外投资设立全资子公司并建设椰子加工项目的议案》（详见 2023 年 6 月 5 日在
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于对外投资设立全资子公司并建设
椰子加工项目的公告》），计划在越南设立全资子公司具体实施椰子加工项目，
目前该全资子公司越南欢乐家已设立完成。为更好利用越南当地成熟椰子加工厂
商资源及加快项目推进，公司董事会同意越南欢乐家与已合作多年的中越泰公司
共同投资设立合资控股公司，具体实施前述椰子加工项目。
合资公司成立后将纳入公司合并报表范围，合资公司将发挥各股东方的优势，
主要从事椰子原料的加工及贸易业务，有助于为公司主要产品椰子汁饮料提供优
质和稳定的原材料供应来源。
(二) 拟签订的本次合资协议的主要内容
1. 协议双方：
甲方：欢乐家实业（越南）有限公司
乙方：中越泰进出口有限责任公司
2. 合作方式: 甲乙双方计划在越南槟椥省合资设立公司。
3. 合资公司注册资本最高额不超过 6,800 万元人民币，最终金额由双方根据
项目具体情况另行协商确定。双方均以货币出资。其中甲方持有合资公司 51%股
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权，乙方持有合资公司 49%股权。甲方认缴出资额最高不超过人民币 3,468 万元，
乙方认缴出资额最高不超过人民币 3,332 万元。在前述出资金额范围内，双方将
按照项目实施进度及资金需求逐步分阶段、同比例到资。若后续根据项目资金需
求，需进一步扩大投资，双方将再行协商具体增资计划。
4. 经营范围：椰子原料加工及贸易（最终以登记机关核准登记的内容为准）。
5. 甲乙双方按各自实缴出资额占注册资本的比例分享利润和分担 风险及亏
损。
6. 合资公司的组织结构：合资公司董事 1 人，由甲方委派；同时甲方委派代
表担任合资公司的法定代表人。合资公司财务负责人由甲方委派。乙方有权向合
资公司推荐财务人员。合资公司主要管理人员应当经甲方确认后聘任，乙方可以
推荐管理人员。
7. 合资公司成立后，乙方在越南境内的椰子原料加工业务全部由合资公司经
营。除甲方书面同意外，乙方不得另行拥有、管理、控制、投资与前述业务相同、
相类似的公司或组织，或担任从事相同、相似业务的公司或组织的董事、管理层
人员、顾问或员工，或以任何其它形式或名义向从事相同、相似业务的公司或组
织提供服务或支持。
8. 违约条款：除本协议另有约定外，任何一方直接或间接违反本协议的任何
条款，或不承担或不及时、充分地承担本协议项下其应承担的义务即构成违约行
为，守约方有权以书面通知要求违约方纠正其违约行为并采取充分、有效、及时
的措施消除违约后果，并赔偿守约方因违约方之违约行为而遭致的损失。
9. 其他事项：（1）本协议以中文、越南语起草，中文与越南语不一致的，
以中文为准；（2）本协议与合资公司章程、其他附件、附属合同在内容上发生
抵触时，优先适用本协议的内容。
四、 合资公司向关联方购买资产
(一) 标的资产概况
中越泰公司主要在越南从事椰子类产品的加工与销售，主要客户为中国的食
品生产制造企业，本次拟交易的标的资产为中越泰公司位于越南槟椥省的机器设
备等资产，包括机器设备 59 项、电子设备 45 项、其他设备 31 项和运输设备 15
项，目前均为中越泰公司所有，中越泰公司承诺该资产不存在抵押、质押或者其
5
他第三人权利，不涉及重大争议、诉讼或仲裁事项，亦不存在查封、冻结等司法
措施。
该资产投入使用
标的资产 数量 主要设备名称 出让方购置时间
的时间
椰子纤维机、取椰水机、RO 系统、椰 设备维护 保 养 较
设备购置均在 2020-
汁浓缩系统、螺旋压榨系统、椰肉粉碎 好，大部 分 资 产
机器设备 共 59 项 2023 年间，主要集中
机、电气系统、锅炉、椰浆冷却系 统、 处于正常 生 产 工
于 2022 年购置
烘干系统、封口机、储气罐等 作状态
设备维护 保 养 较
设备购置均在 2020-
袋封口机、工业风扇、电子秤、测糖 仪、 好，资产 均 处 于
电子设备 共 45 项 2023 年间，主要集中
PH 检测机、发电机、等离子切割机等 正常生产 工 作 状
于 2022 年购置
态
设备维护 保 养 较
设备购置均在 2020-
好，大部 分 资 产
其他设备 共 31 项 储气罐、运输用四轮拖车等 2023 年间，主要集中
处于正常 生 产 工
于 2022 年购置
作状态
设备维护 保 养 较
设备购置均在 2020-
好，资产 均 处 于
运输设备 共 15 项 运输用动机三轮车、卡车、商务用车等 2023 年间，主要集中
正常生产 工 作 状
于 2022 年购置
态
截至评估基准日（2023 年 6 月 30 日），标的资产的账面原值为人民币
25,878,941.1 元，累计折旧人民币 4,859,245.67 元，账面净值为人民币
21,019,695.43 元。
(二) 标的资产的评估情况
1. 本次交易公司聘请中水致远资产评估有限公司对标的资产进行 评估并出
具了《资产评估报告》（中水致远评报字[2023]第 010189 号），经资产评估，
以 2023 年 6 月 30 日为评估基准日，经成本法评估，Trung Viet Thai Import Export
Company limited 申报的设备类资产市场价值为 8,000,710.05 万越南盾，折合人
民币 2,462.44 万元人民币，金额大写：人民币贰仟肆佰陆拾贰万肆仟肆佰元整。
2. 现对评估主要内容进行如下说明：
根据资产评估基本评估方法的适用条件，结合本此评估目的和评估对象，
本次评估选用成本法对中越泰公司申报的机器设备市场价值进行评估。
机器设备、电子设备、其它设备及运输设备等正常在用的成本法计算公式
如下：
设备评估值=重置全价*成新率
（1） 机器设备的重置全价
机器设备的重置全价由设备购置价、运输费、安装调试费、联合试车费、基础
6
费、工程建设前期费、资金成本构成。
重置全价（含税）=设备购置价（含税）+运输费+安装调试费+联合试车费+基础
费+工程前期费+资金成本
根据越南本地交易习惯，报价及合同金额通常为设备落地后正常运行的打包价，
因此大部分设备相关费用已包含在本体价格中， 因此除部分设备的运输费外，其他
相关费用在本案例中为 0。
（2） 电子设备重置全价
重置全价=购置价（含税）
（3） 其它设备的重置全价
重置全价=购置价（含税）
（4） 运输设备的重置全价
①采用询价方式确定现行市场价格。根据当地市场信息及近期二手市场价格资
料，运输设备市场价格主要通过各品牌在越南经销商处取得。
②采用价格指数调整法：对于查不到现行市场价格，也无替代设备出现的老旧
设备，将设备账面原值调整为设备原始购置价的前提下，通过测算同期、同类设备
的价格变动系数，或越南国家统计局发布的所属行业的生产者出厂价格指数，对账
面金额调整获得设备于评估基准日的市场价格。
资产评估结果汇总表
评估基准日：2023 年 6 月 30 日
单位：越南盾万元
账面金额 评估价值
项 目
A B
机器设备 1 6,382,993.81 6,244,898.99
电子设备 2 166,085.00 122,813.31
其它设备 3 552,586.80 426,403. 17
运输设备 4 1,306,661. 14 1,206,594.58
资产总计 8,408,326.75 8,000,710.05
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资产评估结果汇总表
评估基准日：2023 年 6 月 30 日
单位： 人民币万元
账面金额 评估价值
项 目
A B
机器设备 1 1,964.54 1,922.04
电子设备 2 51.12 37.80
其它设备 3 170.07 131.24
运输设备 4 402.16 371.36
资产总计 2,587.89 2,462.44
具体评估内容详见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《资
产评估报告》全文。本次交易出具评估报告的评估机构中水致远资产评估有限公
司系具有从事证券服务业务资产评估机构资格的独立第三方资产评估机构。
(三) 关联交易的定价政策及定价依据
本次交易公司聘请中水致远资产评估有限公司对标的资产进行评 估并出具
了《资产评估报告》（中水致远评报字[2023]第 010189 号），经资产评估，截
至评估基准日 2023 年 6 月 30 日，中越泰公司申报的设备类资产市场价值为
8,000,710.05 万越南盾，折合人民币 2,462.44 万元人民币，金额大写：人民币
贰仟肆佰陆拾贰万肆仟肆佰元整。经双方友好协商确定本次交易以越南当地货币
金额为准,成交价格为 8,000,000 万越南盾（含税，按评估基准日的汇率折合人
民币约 2,462 万元）。定价依据符合市场原则，交易公允，不存在损害公司及公
司股东的利益的情形。本次交易不存在向关联方进行利益转移的情况。
(四) 拟签订的交易协议的主要内容
甲方：欢乐家椰海（越南）实业有限公司（目前尚未设立，具体名称以注册
为准）
乙方：中越泰进出口有限责任公司（CNG TY TNHH XUT NHP KHU
C PHN TRUNG VIT THI）
1. 本次交易的标的资产
甲方拟通过支付现金方式向乙方购买资产，购买的资产范围包括截至 2023
8
年 6 月 30 日乙方所拥有的设备类资产，包括机器设备、电子设备和其它设备和
运输类设备。
2. 定价依据
甲方、乙方同意以 2023 年 6 月 30 日为本次交易的评估基准日，聘请具有证
券从业资格的评估机构对乙方的拟出售的资产进行评估，最终交易价格将以评估
结果作为定价参考依据。根据中水致远资产评估有限公司于 2023 年 8 月 15 日出
具的中水致远评报字[2023]第 010189 号《欢乐家食品集团股份有限公司通过越
南全资孙子公司拟与 Trung Viet Thai Import Export Company limited 共同设立合
资公司需了解 Trung Viet Thai Import Export Company limited 拟出资/出售的椰
水初加工设备类资产市场价值评估项目资产评估报告》，于评估基准日 Trung Viet
Thai Import Export Company limited 拟 出 资 / 出 售 的 设 备 类 资 产 账 面 金 额
8,408,326.75 万越南盾，基准日人民币兑越南盾汇率为 1:3249.1，折合人民币
为 2,587.89 万元。设备类资产市场价值评估值为 8,000,710.05 万越南盾，折合
人民币 2,462.44 万元。
经甲乙双方根据上述评估结果，由甲方和乙方协商确定本次交易的总金额为
8,000,000 万元越南盾（含税），约折合人民币 2,462 万元。
3. 支付方式
甲方将以现金方式，以越盾为货币向乙方在交割日后两个月内支付设备购买
款 8,000,000 万元越南盾（含税价）。
4. 资产交割的内容
标的资产将于甲方有权机构（甲方实际控制人欢乐家食品集团股份有限公司
董事会或股东大会，如需）审议通过本次交易后 3 日内完成交割（具体完成交割
日为“交割日”），包括：
（1）乙方向甲方移交全部标的资产的权属证书、购买凭证等资料原件；
（2）甲方人员对标的资产中进行实地盘点后，标的资产交予甲方指定的人
员接管。
5. 过渡期的权利限制
自本协议签署之日至交割日为过渡期；过渡期内，未经甲方事先书面同意，
乙方及乙方股东不得对标的资产设置任何第三方权益，且应保证其在过渡期内不
进行与正常生产经营无关的资产处置或增加债务、虚增、承担不必要的、超过行
9
业通常水平的费用之行为等损害乙方利益及甲方潜在利益的事项。
6. 期间损益的处理
本协议双方同意，标的资产自评估基准日至交割日之间如实现盈利或因其他
原因而增加的净资产的相应部分，或如发生亏损或因其他原因而减少的净资产部
分，均由甲方享有或承担。
7. 税费承担
因本次交易文件的签署和履行产生的税费，由甲、乙双方根据有关法律、法
规和规范性文件的规定各自承担。
甲乙双方为本次交易聘请的专业机构发生的费用，由交易双方各自承担。
本次关联交易协议尚未签署。关于此次合资公司向中越泰公司购买资产，鉴
于本次涉及购买资产事项需中越泰公司与越南欢乐家完成共同设立合 资公司事
项，合资公司的设立、购买资产交易尚存在不确定性，请广大投资者注意投资风
险。
五、 涉及购买资产、关联交易的其他安排
(一) 本次购买资产的资金来源为合资公司自有或自筹资金，购买的资产为关
联方中越泰公司位于越南槟椥省的机器设备等资产，不涉及人员安置、债务重组
等情况；
(二) 本次交易完成后，合资公司将向关联方中越泰公司租赁本次购买的设备
所在的土地和厂房，由此产生的关联交易公司将根据实际发生金额及时履行相应
的审批程序和信息披露义务。
(三) 本次购买资产后，合资公司相对于本公司控股股东及其关联人，在人员、
资产、财务等方面均完全独立分开。
(四) 本次购买的资产与公司招股说明书所列示的募集资金投资项目无关。
(五) 合资公司成立后，中越泰在越南境内的椰子原料加工业务全部由合资公
司经营。
(六) 基于本次合资后中越泰在越南境内的椰子原料加工业务全部由 合资公
司经营，因而合资公司成立后，后续可能涉及合资公司向中越泰租赁土地厂房、
购买在本次评估基准日后至交割日期间因生产经营需求而新增的设备 以及购买
截止交割日的存货，购买土地厂房等资产的关联交易事宜，公司将按照公允价格
10
的定价原则，参考账面价值或评估价格由双方协商确定。同时本款所涉及的后续
潜在关联交易的累计金额占公司最近一期经审计净资产 0.5%以下（对应人民币
669.83 万元以下，不含本数）的，提请股东大会授权公司管理层具体决策实施；
在交易的累计金额占公司最近一期经审计净资产 0.5%及以上的（含本数）且不
超过人民币 3,000 万元（含本数），提请股东大会授权董事会具体决策及实施，
并及时履行信息披露义务。
六、 本次交易的必要性、合理性及对上市公司的影响
(一) 公司高度重视大宗原料的产业链源头，包括越南等国在内的东南亚国家
是全球重要的椰子供应产地之一，公司进入椰子汁产业链上游原料加工端业务，
有助于公司完善产业链上游布局，加强公司核心产品的原料采购及在供应链方面的竞
争力，提高公司原料供应的稳定性和安全性，为公司布局产业链战略业务。
公司椰子汁饮料产品的主要原料生榨椰肉汁目前主要采购自越南。为此，公
司先于 2023 年 5 月与公司的越南原料生产商中越泰公司的经营者林海先生在国
内的控股公司合资设立了“山东欢乐家进出口有限公司”（详见 2023 年 5 月 5
日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于对外投资设立合资控股子公
司的公告》），并因山东欢乐家进出口有限公司的设立，公司出于谨慎性原则，
自山东欢乐家进出口有限公司的设立之日起，将中越泰公司认定为关联方。
公司于 2023 年 6 月 5 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于
对外投资设立全资子公司并建设椰子加工项目的公告》，公司以自有资金在越南
建设椰子加工项目，该项目总投资不超过 1,835.61 万美元，并由公司在越南设
立的全资公司具体实施该项目。本次与中越泰公司合资设立椰子加工工厂，一方
面越南合资公司设立后，将为本公司生产椰子汁及其系列饮料产品供应主要原料，
从而减少本公司从中越泰公司采购相应原料，进而减少关联方日常经营性原料采
购交易；另一方面是对此次布局产业链战略业务的进一步落地实施工作，有助于
推动公司尽快在越南开展上述椰子加工业务。中越泰公司系在越南槟椥省的生榨
椰肉汁生产加工工厂，在椰子加工行业深耕多年，具有较为完善的生产管理体系
及较为丰富的生产经验，且为公司的主要原料供货商，双方合作多年，具备良好
的合作基础，本次合资可利用中越泰公司在越南的椰子原料渠道、加工技术、现
有设备和业务等资源，加快推进本公司在越南的椰子加工项目的实施，有助于公
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司逐步搭建公司自身的产品原料供应体系。
(二) 符合公司长期发展战略的需要
因应公司长期发展战略的需要，公司聚焦以“椰汁+”为核心的产业链构建，积极
寻求与产业链上下游优质企业的战略合作，此次投资不仅有利于公司向产品原料端的
延伸，为公司未来发展提供资源保障，同时也可分享未来市场上对于生榨椰肉汁等原
料需求增长的经营成果，促进公司产品多元化及渠道多元化的开拓力度，符合公司的
长期发展战略。
(三) 公司在椰子汁细分领域已经经营多年，在人员、技术、生产、销售、管理
等方面积累了较为丰富的经验。本次投资使用自有资金，不会对公司经营成果和
财务状况产生不利影响，也不存在损害公司和全体股东利益的情形。
七、 本次交易的风险分析
(一) 审批风险。本次投资设立合资控股子公司尚需获得公司股东大会的批准，
以及越南当地注册主管机构核准后方可实施，在审批方面具有一定的不确定性。
(二) 关于此次合资公司向中越泰公司购买资产，鉴于本次涉及购买资产事项
需中越泰公司与越南欢乐家先完成共同设立合资公司事项，合资公司的设立、购
买资产交易尚存在不确定性，请广大投资者注意投资风险。
(三) 产品价格波动风险及市场需求波动风险。椰子汁原料价格受椰子产量、
产地供求关系、终端需求、行业竞争、报关费用、运费等方面的影响而出现波动，
从而影响营业成本，并且未来行业可能会出现市场需求放缓甚至下降、产能过剩、
产品价格下滑、订单减少等因素导致公司在该项目不达战略预期。存在若公司不
能有效开发销售渠道及新市场，存在产能扩大而导致的产品消化风险，投资收益
存在一定的不确定性。
(四) 合资控股子公司成立后可能存在宏观经济、当地政策、行业环境、市场
竞争、经营管理等不确定因素带来的风险。亦存在双方合作风险和项目管理风险。
项目实施过程中亦将面临人员招聘、新业务建设开发、管理机制建立和当地工作
人员磨合等问题，如不能有效解决上述问题，将可能对项目的运营造成不利影响。
(五) 合作方所处于的原料初加工行业，由于技术门槛和资金门槛相对较低，
市场结构相对分散，主要为中小型企业，因此存在市场上出现较多进入者，竞争
激烈带来的行业风险，
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(六) 汇率风险，合资公司在日常经营中会涉及越盾、美元等多种货币，其财
务数据将被合并进入公司合并财务报表。由于不同种类货币之间的汇率不断波动，
将导致与全资子公司经营相关的汇率波动风险以及合并财务报表的外 币折算风
险，从而影响公司的盈利水平。
请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
八、 与该关联方 2023 年累计已发生的各类关联交易总金额
2023 年 5 月 10 日
2023 年预计
关联交易类 关联交易定 至 2023 年 7 月 31
关联人 关联交易内容 金额（人民 披露索引
别 价原则 日实际发生金额
币/万元）
（人民币/万元）
详见公司于 2023 年
7 月 1 日披露于巨
向关联人采 生榨椰肉汁、椰 潮资讯网的《关于
中越泰公司 市场公允价 6,000 1,204.87
购原材料 子水等原材料 增加 2023 年度日常
关联交易预计额度
及委托关联方购置
资产的公告》（公告
合计 6,000 1,204.87
编号:2023-056）
关联关系说明及认定为关联方的时间详见“二、交易对手方暨关 联方介绍”
九、 履行的审议程序及相关意见
(一) 董事会审议情况
2023 年 8 月 24 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，经公司独立董事
事先认可，审议通过了《关于与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联方
购买资产暨关联交易的议案》。
(二) 监事会审议情况
2023 年 8 月 24 日，公司召开第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于
与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联方购买资产暨关联交易的议案》。
(三) 独立董事事前认可意见
公司董事会就关于与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关 联方购买
资产暨关联交易的事项事前知会了我们，并进行了必要的沟通，有助于我们做出
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理性、科学的决策。经核查，我们认为此事项符合公司发展规划和长远利益，本
次交易遵循平等、自愿原则，未损害公司及中小股东的利益，符合相关法律、法
规及公司《关联交易制度》的规定，本次向关联方购买资产事项有利于公司尽快
在越南椰子原料端开展相关加工业务，保障公司主要产品原料供应，符合公司长
远发展的需要，购买资产的交易价格以第三方估价结果为参考，经转让双方友好
协商确定，符合市场定价原则，交易公允，不存在损害公司利益及全体股东特别
是中小股东利益、非关联股东利益的情形。同意将该议案提交公司董事会审议。
因此，我们同意该议案，并同意将其提交公司董事会审议。
(四) 独立董事意见
经审慎核查，我们认为：公司关于与关联方共同投资设立合资控股子公司并
向关联方购买资产暨关联交易事项符合公司发展战略，有利于提升公司自身的综
合竞争力，向关联方购买资产暨关联交易的事项有利于公司向产业链上游延伸，
符合公司长远发展的需要，也减少了持续关联交易，符合公司未来经营发展的需
要，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规相关规定，不存在
损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形，董事会在审议本次关联交易事
项时，无关联董事需要回避表决，审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的
规定。因此，我们一致同意本议案。
(五) 保荐机构核查意见
中信证券认为，上述关联交易已经公司董事会审议通过，独立董事已对上述
关联交易发表了独立意见，董事会在召集、召开及决议的程序上符合有关法律、
法规及《公司章程》的规定，并履行了必要的信息披露程序。保荐机构对欢乐家
与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联方购买资产暨关联交 易事项无
异议。
十、 备查文件
1. 第二届董事会第十五次会议决议
2. 第二届监事会第九次会议决议
3. 独立董事关于第二届董事会第十五次会议相关议案的事前认可意见
4. 独立董事关于第二届董事会第十五次会议相关议案的独立意见
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5. 中信证券股份有限公司《关于欢乐家食品集团股份有限公司与关联方共同
投资设立合资控股子公司并向关联方购买资产暨关联交易的核查意见》
6. 中水致远资产评估有限公司《欢乐家食品集团股份有限公司通过越南全资
孙子公司拟与 Trung Viet Thai Import Export Company limited 共同设立合资公司
需了解 Trung Viet Thai Import Export Company limited 拟出资出售的椰水初加工
设备类资产市场价值评估项目资产评估报告》
特此公告。
欢乐家食品集团股份有限公司董事会
2023 年 8 月 25 日
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