山东力诺特种玻璃股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2023]0011531 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
山东力诺特种玻璃股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止 2023 年 3 月 31 日）
目 录 页 次
一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 山东力诺特种玻璃股份有限公司前次募集资 1-8
金使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023]0011531 号
山东力诺特种玻璃股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东力诺特种玻璃股份有限公司（以下简称力
诺特玻）编制的截止 2023 年 3 月 31 日的《前次募集资金使用情况的
专项报告》。
一、董事会的责任
力诺特玻董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规
则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况
专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对力诺特玻《前次募集资
金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其
他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对力诺特玻前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获
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大华核字[2023]0011531 号前次募集资金使用情况鉴证报告
取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，力诺特玻董事会编制的《前次募集资金使用情况专项
报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类
第 7 号》的规定，在所有重大方面公允反映了力诺特玻截止 2023 年 3
月 31 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供力诺特玻申请发行证券之用，不
得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为力诺特玻证券发行
申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
王鑫
中国北京 中国注册会计师：
王士超
二〇二三年五月十五日
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截止 2023 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
山东力诺特种玻璃股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意山东力诺特种玻璃股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3022 号）核准，于 2021 年 11 月 8 日由主承销商民
生证券股份有限公司采取余额包销的方式向社会公众发行人民币普通股 5,810.9777 万股，
每股发行价格为 13.00 元。本次发行募集资金共计 755,427,101.00 元，扣除相关的发行费
用 70,538,245.86 元，实际募集资金 684,888,855.14 元。
截止 2021 年 11 月 8 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000736 号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2023 年 3 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
初时存放金 存储
银行名称 账号 截止日余额
额 方式
中国建设银行股份有限公司济南自贸
37050161880100002127 331,453,600.00 130,487,117.15 活期
试验区分行
兴业银行股份有限公司济南分行 376010100101406929 50,950,400.00 销户
兴业银行股份有限公司济南分行 376010100101421199 89,374,800.00 4,139,809.01 活期
兴业银行股份有限公司济南分行 376010100101421073 67,184,600.00 5,176,349.04 活期
齐鲁银行股份有限公司济南泉城支行 86611732101421012295 168,138,074.94 11,663,958.49 活期
合 计 707,101,474.94 151,467,233.69
注 1：2023 年 3 月 31 日余额中不包含公司使用闲置募集资金进行现金管理 14,600.00
万元。
注 2：2022 年 10 月 17 日公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十一次
会议，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及募集
资金专户销户的议案》。同意将公司募集资金投资项目之“年产 9200 吨高硼硅玻璃产品生产
项目”结项，并将节余募集资金 2,757.50 万元（包括尚未支付项目尾款、银行存款利息以及
现金管理所产生的收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。
公司于 2023 年 3 月 30 日销户并节余募集资金 28,125,210.14 元（包含节余募集资金
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27,575,037.96 元及银行存款利息以及现金管理所产生的收益 550,172.18 元）用于永久补充
流动资金。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一） 前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金实际投资项目未发生变更。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况（如存在，需说明）
2021 年 12 月 10 日，公司召开第三届董事会第五次会议审议通过《关于使用募集资金置
换已预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预
先投入项目资金和已支付发行费用自筹资金共计人民币 11,530.49 万元。大华会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并
出具了大华核字[2021]0012745 号《山东力诺特种玻璃股份有限公司以自筹资金预先投入募
集资金投资项目的鉴证报告》。
（四）闲置募集资金使用情况
2021 年 12 月 10 日，公司召开第三届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分闲置募
集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不
影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币 50,000.00 万元的闲置
募集资金及不超过人民币 6,000.00 万元的自有资金进行现金管理。2021 年 12 月 28 日，公
司 2021 年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于使用部分闲置资金及自有资金进行现
金管理的议案》。
2022 年 12 月 11 日，公司召开第三届董事会第十四次会议审议通过《关于使用部分闲置
募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设
和公司正常运营的情况下，使用不超过人民币 30,000.00 万元的闲置募集资金及不超过人民
币 10,000.00 万元的自有资金进行现金管理。
截至 2023 年 3 月 31 日止，本公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 14,600.00
万元。明细如下：
金额单位：人民币元
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前次募集资金使用情况专项报告
银行名称 类型 购买金额 购买日期 到期日期
金雪球稳利 1 号 A
兴业银行股份有限公司济南分行 57,000,000.00 2023/3/24 2023/6/24
款净值型
雪球稳利 1 号 A 款
兴业银行股份有限公司济南分行 24,000,000.00 2023/3/24 2023/6/24
净值型
齐鲁银行股份有限公司济南泉城支行 结构性存款 65,000,000.00 2023/2/8 2023/5/9
合 计 146,000,000.00
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披
露的内容不存在差异。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
1、“中性硼硅药用玻璃扩产项目”房屋建筑物及部分生产线于 2022 年 4 月后陆续转入
固定资产，并产生经济效益。截至 2023 年 3 月 31 日止，本募投项目尚未达到全面预计可使
用状态，因此，暂无法核算是否达到预计收益。
2、截至 2023 年 3 月 31 日止，首发募投项目之“高硼硅玻璃生产技改项目”包括年产
9200 吨高硼硅玻璃产品生产项目、LED 光学透镜用高硼硅玻璃生产项目、轻量化高硼硅玻璃
器具生产项目等三个子项目，年产 9200 吨高硼硅玻璃产品生产项目属于高硼硅玻璃生产技
改项目之一，无单独的项目效益测算，其他两个项目窑炉均于 2023 年 3 月点火，尚未正式
投产。因此，暂无法单独核算是否达到预计收益。
3、公司使用超募资金建设轻量薄壁高档药用玻璃瓶项目于 2022 年 10 月完工，生产的
中硼硅模制瓶产品尚未实现正式销售，暂无法核算效益。
4、公司使用超募资金建设的全电智能药用玻璃生产线项目主要用于生产低硼硅玻璃管，
主要用于自用。根据可研报告的测算数据，相比外购低硼硅玻璃管，自产低硼硅玻璃管每吨
可节约费用 146.98 元，年可节约费用 117.90 万元。
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5、截至 2023 年 3 月 31 日止，M2 轻量化药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）项目尚处于建设期，
暂未实现效益。
（三） 未能实现承诺收益的说明
不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2023 年 3 月 31 日止，本公司前次募集资金余额为 29,746.72 万元，本公司尚未使
用的募集资金将继续专户存储，并根据计划投资进度使用。
六、前次募集资金使用的其他情况
（一）使用部分超募资金永久补充流动资金情况
2021 年 12 月 10 日，公司召开第三届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分超募资
金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,300 万元永久补充流动资金。2021
年 12 月 28 日，公司 2021 年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于使用部分超募资金
永久补充流动资金的议案》。
截至 2022 年 5 月 27 日止，公司使用超募资金用于永久补充流动资金金额为 4,300 万
元。
（二）使用部分超募资金投资建设项目情况
2022 年 3 月 23 日，公司召开第三届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分超募
资金投资建设轻量薄壁高档药用玻璃瓶项目的议案》和《关于使用部分超募资金投资建设全
电智能药用玻璃生产线项目的议案》，同意公司使用超募资金人民币 3,003.96 万元投入轻量
薄壁高档药用玻璃瓶项目，使用超募资金人民币 1,170.50 万元投入全电智能药用玻璃生产
线项目。
2022 年 10 月 17 日，公司召开第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用超募资
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金投资建设“M2 轻量化药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）项目”的议案》，同意使用超募资金 6,000.00
万元建设 M2 轻量化药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）项目。2022 年 11 月 3 日，公司 2022 年第三次
临时股东大会会议审议通过了该议案。
截至 2023 年 3 月 31 日止，公司使用超募资金投资建设项目情况详见本报告附件。
山东力诺特种玻璃股份有限公司（盖章）
二〇二三年五月十五日
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附表
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：山东力诺特种玻璃股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额：684,888,855.14 已累计使用募集资金总额：358,105,520.84
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 2021 年（含置换预先投入部分）：124,647,558.50
变更用途的募集资金总额比例： 2022 年：199,426,577.12
2023 年 1-3 月：34,031,385.22
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
可使用状态日
实际投资金额与 期（或截止日
募集前承诺投 募集后承诺投 募集前承诺投 募集后承诺投
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资 项目完工程
资金额 资金额 资金额 资金额
金额的差额 度）
中性硼硅药用玻璃扩产 中 性硼 硅药用 玻璃扩 产
1 331,453,600.00 331,453,600.00 194,993,957.66 331,453,600.00 331,453,600.00 194,993,957.66 -136,459,642.34 2023 年 12 月
项目 项目
年产 9200 吨高硼硅玻璃 年产 9200 吨高硼硅玻璃
2 50,950,400.00 50,950,400.00 23,741,343.38 50,950,400.00 50,950,400.00 23,741,343.38 -27,209,056.62 2020 年 10 月
产品生产项目 产品生产项目
LED 光学透镜用高硼硅玻 LED 光学透镜用高硼硅玻
3 89,374,800.00 89,374,800.00 29,686,213.95 89,374,800.00 89,374,800.00 29,686,213.95 -59,688,586.05 2023 年 12 月
璃生产项目 璃生产项目
轻量化高硼硅玻璃器具 轻 量化 高硼硅 玻璃器 具
4 67,184,600.00 67,184,600.00 39,111,100.63 67,184,600.00 67,184,600.00 39,111,100.63 -28,073,499.37 2023 年 4 月
生产项目 生产项目
轻 量薄 壁高档 药用玻 璃
5 30,039,600.00 20,824,351.86 30,039,600.00 20,824,351.86 -9,215,248.14 2022 年 10 月
瓶项目
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前次募集资金使用情况专项报告
全 电智 能药用 玻璃生 产
6 11,705,000.00 6,718,553.36 11,705,000.00 6,718,553.36 -4,986,446.64 2022 年 8 月
线项目
M2 轻量化药用模制玻璃
7 60,000,000.00 30,000.00 60,000,000.00 30,000.00 -59,970,000.00 2023 年 12 月
瓶（Ⅰ类）项目
8 补充流动资金 43,000,000.00 43,000,000.00 43,000,000.00 43,000,000.00 不适用
9 尚未指定用途 145,925,455.14 1,180,855.14 145,925,455.14 1,180,855.14 -1,180,855.14 不适用
超募资金小计 145,925,455.14 145,925,455.14 70,572,905.22 145,925,455.14 145,925,455.14 70,572,905.22 -74,171,694.78
合计 684,888,855.14 684,888,855.14 358,105,520.84 684,888,855.14 684,888,855.14 358,105,520.84 -326,783,334.30
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附表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：山东力诺特种玻璃股份有限公司
金额单位：人民币元
实际投资项目 截止日投资项目 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累计实现 是否达到预计
序号 项目名称 累计产能利用率 （万元） 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 1-3 月 效益 效益
1 中性硼硅药用玻璃扩产项目 78.40% 11,480.28 不适用 不适用 4,505,900.21 2,295,421.88 6,801,322.09 不适用
2 年产 9200 吨高硼硅玻璃产品生产项目 87.73% 不适用 7,745,288.84 8,038,307.51 1,050,264.89 16,833,861.24 不适用
3 LED 光学透镜用高硼硅玻璃生产项目 建设期 4,203.05 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
4 轻量化高硼硅玻璃器具生产项目 建设期 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
5 轻量薄壁高档药用玻璃瓶项目 82.00% 1,098.20 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
6 全电智能药用玻璃生产线项目 91.04% 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
M2 轻量化药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）项
7 建设期 2,106.99 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
目
8 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
9 尚未指定用途 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
专项报告 第 8 页
