关于九江德福科技股份有限公司
以募集资金置换预先投入自筹资金的
鉴证报告
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
关于九江德福科技股份有限公司
以募集资金置换预先投入自筹资金的
鉴证报告
永证专字（2023）第310453号
九江德福科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的九江德福科技股份有限公司（以下简称“德福科技）
管理层编制的《九江德福科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及
已支付发行费用的自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行了鉴证。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等文件的规定编制专项说明是德
福科技管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证资料，设计、
实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的真实、准确和完整，
以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德福科技管理层编制的专项说明
发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务，该准则要求我们计
划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过
程中，我们实施了包括了解、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我
们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。。
三、鉴证结论
我们认为，德福科技管理层编制的《九江德福科技股份有限公司以募集资金
置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了德福科技截至 2023 年 8 月 10 日止以自筹资金预
先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的实际情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供德福科技为以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
九江德福科技股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目及
已支付发行费用的自筹资金的专项说明
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范
运作》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等文件的规定，本公司将以自
筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的具体情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1226号文《关于同意九江德
福科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，德福科技股份有限公司获
准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票67,530,217股，每股发行价格28.00
元，募集资金总额为1,890,846,076.00元，扣除不含税发行费用126,438,604.36
元后，本公司本次募集资金净额为1,764,407,471.64元。
募集资金总额扣除尚需支付的保荐及承销费用(不含税)人民币
100,597,965.16元后的金额1,790,248,110.84元，已由主承销商国泰君安证券股
份有限公司于2023年8月10日汇入公司在中信银行股份有限公司九江分行开立的
账号为8115 7010 1270 0291 810的人民币账户内，并经永拓会计师事务所（特
殊普通合伙）出具永证验字（2023）第210019号《验资报告》予以验证。
二、招股说明书承诺募投项目情况
根据本公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，募集资金扣
除发行费用后投资于以下项目，拟具体项目投资安排如下:
金额单位：人民币万元
拟投入募集
序号 项目名称 投资总额 项目备案号 环评备案号
资金
28,000 吨/年高档电解 2020-360499- 九开环审字
1 130,275.07 65,000.00
铜箔建设项目 39-03-005067 （2020）45 号
高性能电解铜箔研 2109-360499-
2 15,914.00 15,000.00
发项目 04-03-355047
3 补充流动资金 40,000.00 40,000.00
合 计 186,189.07 120,000.0
1
注：本次募集资金净额超过上述项目募集资金拟投资额的部分为超募资金。
于本次公开发行股票募集资金到位前，公司将根据项目进度的实际情况，暂
以自筹资金先行投入，待本次发行股票募集资金到位后，再予以置换。发行人实
际募集资金若不能满足上述投资项目的资金需求，不足部分将由公司以银行贷款
或其他途径解决。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2023 年 8 月 10 日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的
实际投资金额为 351,253,962.32 元，本次拟置换金额为 351,253,962.32 元，具
体情况如下：
金额单位：人民币元
募集资金拟投入的
序号 项目名称 已预先投入金额 拟置换金额
金额
28,000 吨/年高档电解
1 650,000,000.00 255,728,346.10 255,728,346.10
铜箔建设项目
高性能电解铜箔研
2 150,000,000.00 95,525,616.22 95,525,616.22
发项目
3 补充流动资金 400,000,000.00
合 计 1,200,000,000.00 351,253,962.32 351,253,962.32
四、以自筹资金预先支付发行费用情况
公司本次募集资金各项发行费用合计人民币126,438,604.36元（不含税），
公司用自筹资金支付发行费用合计人民币11,474,898.73元（不含税），本次拟
置换金额为人民币11,474,898.73元。具体情况如下：
金额单位：人民币元
自筹资金预先投入金额
序号 费用名称 拟置换金额
（不含税）
1 保荐及承销费用 1,132,075.48 1,132,075.48
2 审计及验资费用 6,735,409.47 6,735,409.47
3 律师费用 3,357,152.40 3,357,152.40
4 用于本次发行的信息披露费用
5 发行手续费及其他费用 250,261.38 250,261.38
合 计 11,474,898.73 11,474,898.73
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