证券代码：430017           证券简称：星昊医药         公告编号：2023-141



       北京星昊医药股份有限公司董事会审计委员会工作细则


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



一、   审议及表决情况

    公司 2023 年 11 月 23 日召开第六届董事会第十九次会议审议通过《关于修
订<公司董事会审计委员会工作细则>的议案》，表决结果：同意 9 票；反对 0 票；
弃权 0 票。
    本议案无需提交股东大会审议。



二、   制度的主要内容，分章节列示：

                      北京星昊医药股份有限公司

                      董事会审计委员会工作细则

                               第一章    总则


    第一条     为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对
经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市
公司治理准则》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司独
立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定，依据公司股东大会的相关决议，
公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。
    第二条     董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机
构，主要负责公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。
    审计委员会对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职责，提案应当

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提交董事会审议决定。



                            第二章   人员组成


    第三条   审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占多数，委员中至
少有一名为会计专业人士，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人
员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。
    第四条   审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分
之一以上（包括三分之一）提名，并由董事会选举产生。
    选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会会议结束后立即就任。
    第五条   审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中的会计
专业人士担任（如有两名以上符合条件的独立董事委员的，由公司董事会指定一
名独立董事委员担任），负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请
董事会批准产生。
    第六条   审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述
第三条至第五条的规定补足委员人数。
    第七条   审计委员会日常工作的联络、会议组织和决议落实等事宜由董事会
秘书负责。


                            第三章   职责权限


    第八条   审计委员会的主要职责权限是：
    （一）提议聘请或更换外部审计机构；
    （二）监督公司的内部审计制度及其实施；
    （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
    （四）审核公司的财务信息及其披露；
    （五）审查公司的内部控制制度，对重大关联交易进行审计；
    （六）公司董事会授予的其他职权。
    第九条   审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
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计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董
事会审议：
    （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
    （二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；
    （三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；
    （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；
    （五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
    第十条     审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
    审计委员会应配合监事会的监事审计活动。


                             第四章   决策程序


    第十一条     董事会秘书负责做好审计委员会决策的前期准备工作，并向审计
委员会提供其赖以决策的相关书面资料，主要包括：
    （一）公司相关财务报告；
    （二）内外部审计机构的工作报告；
    （三）外部审计合同及相关工作报告；
    （四）公司对外披露财务信息情况；
    （五）公司重大关联交易审计报告；
    （六）其他相关资料。
    第十二条     审计委员会会议对董事会秘书依据前条提供的相关报告进行评
议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论，主要包括：
    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
    （二）公司内部审计制度是否得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
    （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大关联交易是
否合乎相关法律法规；
    （四）公司财务部门、审计部门（包括其负责人）的工作评价；
    （五）其他相关事宜。


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                           第五章   议事规则


    第十三条   审计委员会会议分为例会和临时会议。
    第十四条   审计委员会例会每年至少召开一次，由审计委员会主任委员负责
召集，主任委员因故不能履行职务时，由主任委员指定的其他委员召集；主任委
员也未指定人选的，由审计委员会的其他一名委员（独立董事）召集。
    临时会议由审计委员会委员提议召开。
    第十五条   审计委员会会议应在会议召开前三天通知全体委员，会议由主任
委员主持，主任委员不能出席时可以委托其他一名委员（独立董事）主持。
    因情况紧急需召开临时会议时，在保证三分之二以上的委员出席的前提下，
会议召开的通知可以不受本条的限制，独立董事应当过半数并担任召集人。
    第十六条   审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
    第十七条   审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以
采取通讯表决的方式召开。
    第十八条   审计委员会可要求公司有关部门负责人列席会议；审计委员会认
为必要时，可以邀请公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员列席会议。
    第十九条   如有必要，审计委员会可以聘请会计师事务所、律师事务所等中
介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。
    审计委员会负责选聘会计师事务所工作，并监督其审计工作开展情况。审计
委员会应当切实履行下列职责：（一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所
的政策、流程及相关内部控制制度；（二）提议启动选聘会计师事务所相关工作；
（三）审议选聘文件，确定评价要素和具体评分标准，监督选聘过程；（四）提
出拟选聘会计师事务所及审计费用的建议，提交决策机构决定；（五）监督及评
估会计师事务所审计工作；（六）定期（至少每年）向董事会提交对受聘会计师
事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告；（七）负责法
律法规、章程和董事会授权的有关选聘会计师事务所的其他事项。
    第二十条   审计委员会会议讨论与委员会成员有关联关系的议题时，该关联
委员应回避。该审计委员会会议由过半数的无关联关系委员出席即可举行，会议
所作决议须经无关联关系的委员过半数通过；若出席会议的无关联委员人数不足
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审计委员会无关联委员总数的二分之一时，应将该事项提交董事会审议。
    第二十一条   审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须
遵循有关法律法规、公司章程及本工作细则的规定。
    第二十二条   审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录
上签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存期限不少于十年。
    第二十三条   审计委员会会议通过的议案及表决结果应以书面形式报公司
董事会。
    第二十四条   出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露
有关信息。


                             第六章    附则


    第二十五条   本工作细则所称“以上”含本数，“过”“不足”不含本数。
    第二十六条   本工作细则自董事会决议通过之日起生效，修改时亦同。
    第二十七条   本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、规范性文
件和公司章程的规定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、行政法规、规
范性文件或经合法程序修改后的公司章程相抵触，按国家有关法律、行政法规、
规范性文件和公司章程的规定执行，并立即修订本工作细则，报董事会审议通过。
    第二十八条   本工作细则解释权归属公司董事会。




                                              北京星昊医药股份有限公司
                                                                  董事会
                                                      2023 年 11 月 23 日




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