佳华科技：光大证券股份有限公司关于罗克佳华科技集团股份有限公司2022年度持续督导跟踪报告2023-05-24
契约锁
光大证券股份有限公司
关于罗克佳华科技集团股份有限公司
2022 年度持续督导跟踪报告
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）担任罗克
佳华科技集团股份有限公司（以下简称“公司”、“佳华科技”）首次公开发行
A 股股票并在科创板上市的保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐
业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，负责佳
华科技上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。
【重大事项提示】
一、2022 年度公司营业收入持续大幅下降且业绩连续亏损，经营活动产生
的现金流量净额为负
2022 年度，受国内外经济环境波动、各地财政资金紧张等因素影响，公司面
对的政府和国有企业客户的需求出现削减或延后，同时市场竞争加剧，公司订单
减少及数据运营服务项目续签合同额调低，同时，以往年度部分建设项目因政府
工程结算审计发生收入核减，导致公司 2022 年度营业收入和归属于上市公司股
东 的 净 利 润 分 别 为 26,129.81 万 元 和 -28,773.26 万 元 ， 上 年 同 期 分 别 为
48,634.77 万元和-12,924.63 万元。2022 年度公司经营活动产生的现金流量净额
为-21,572.66 万元。
本保荐机构提醒投资者对公司市场环境、经营状况和经营业绩的变化予以关
注。
二、现金流风险
目前公司业务的大部分客户来自政府部门，该类客户的业务存在回款周期较
长的情况，受到国内外经济环境波动的影响，部分客户资金紧张程度加剧，回款
进度短期内进展缓慢，部分客户存在项目调减的情况；且公司存量货币资金持续
下滑，如果后期应收账款回笼不及预期，可能导致公司现金流严重短缺。
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三、2022 年内公司及相关人员因信息披露违规受到监管部门相关处罚
2022 年 10 月 20 日，针对公司合同管理、部分采购环节和重大购房事项的
内控有效性不足等问题，中国证券监督管理委员会北京监管局对公司采取了责令
整改的行政监管措施；2022 年 11 月 10 日，针对公司合同管理、部分采购环节
和重大购房事项的内控有效性不足等问题，上海证券交易所对公司以及董事长、
财务总监、董事会秘书采取出具监管警示函的行政监管措施。
四、公司 2021 年度审计报告保留意见及 2021 年度内部控制审计报告否
定意见涉及事项影响已消除
2021 年度，因公司子公司山东罗克佳华科技有限公司重大购房事项，德勤
华永会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报告出具了保留意见
的审计报告；因公司开展专网通信业务及控股子公司山东罗克佳华科技有限公司
在重大购房事项上体现出公司相关风险评估和控制活动存在重大缺陷，德勤华永
会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了否定意见的内部控制审计报告。
针对上述审计报告保留意见和内部控制审计报告否定意见所涉及事项，公司
采取了相关措施，进行了整改，相关影响已消除，详见大华会计师事务所（特殊
普通合伙）出具的《罗克佳华科技集团股份有限公司出具保留意见涉及事项影响
已消除的审核报告》（大华核字[2023]0011526 号）及《罗克佳华科技集团股份
有限公司出具否定意见涉及事项影响已消除的审核报告》（大华核字
[2023]0011527 号）。
五、2022 年度，公司研发人员人数大幅减少，两名核心技术人员离职
2022 年度，受外部宏观经济不景气、公司业绩持续下滑等因素影响，随着
公司部分研发项目的结项及公司聚焦研发方向的考虑，公司启动了人员优化调整，
公司研发人员数量逐渐减少，研发人员由 2021 年末的 544 人下降到2022 年末的
285 人，减少 259 人，减少幅度达到 47.61%。2022 年度内公司有两名核心技术
人员离职。虽然公司在对研发人员进行优化调整时，保留了技术维护及延伸发展
的能力，且一般工具类技术和产品适用周期较长，但是不排除未来的技术迭代会
存在因相关研发人员的变动使得迭代进展不顺利的潜在风险。
六、应收账款存在不能及时回收形成坏账和信用减值的风险
公司近年来应收账款呈逐年上升趋势，截止 2022 年 12 月 31 日，公司应收
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账款账面余额为 50,340.66 万元，坏账准备余额为 13,118.18 万元，账面净额为
37,222.48 万元。如果客户资信情况发生恶化，将可能因应收账款不能及时回收
形成坏账，减少公司经营性现金流，对公司经营成果和资金状况造成不利影响。
【报告正文】
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 实际情况
建立健全并有效执行持续督导工作 保荐机构根据佳华科技的具体情况，建立健
1 制度，并针对具体的持续督导工作制 全并不断优化、执行持续督导工作制度，并
定相应的工作计划。 制定了相应的工作计划。
根据中国证监会相关规定，在持续督
导工作开始前，与上市公司签署持续 保荐机构已与佳华科技签订了持续督导协
2 督导协议，明确双方在持续督导期间 议，该协议明确了双方在持续督导期间的权
的权利义务，并报上海证券交易所备 利和义务。
案。
持续督导期间，按照有关规定对上市
公司违法违规事项公开发表声明的，
3 应于披露前向上海证券交易所报告， 本持续督导期内，未发生该类情况。
并经上海证券交易所审核后在指定
媒体上公告。
持续督导期间，上市公司或相关当事
人出现违法违规、违背承诺等事项的，
应自发现或应当自发现之日起五个
4 工作日内向上海证券交易所报告，报 本持续督导期内，未发生该类情况。
告内容包括上市公司或相关当事人
出现违法违规、违背承诺等事项的具
体情况，保荐人采取的督导措施等。
保荐机构通过日常沟通、定期或不定期回访、
通过日常沟通、定期回访、现场检查、
5 现场检查、尽职调查等方式，了解公司的经
尽职调查等方式开展持续督导工作
营情况，对公司开展持续督导工作。
督导上市公司及其董事、监事、高级
保荐机构督导公司及其董事、监事、高级管
管理人员遵守法律、法规、部门规章
理人员遵守法律、法规、部门规章和上海证
6 和上海证券交易所发布的业务规则
券交易所发布的业务规则及其他规范性文
及其他规范性文件，并切实履行其所
件，切实履行其所做出的各项承诺。
做出的各项承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行
公司治理制度，包括但不限于股东大
保荐机构督促公司依照相关规定健全完善
7 会、董事会、监事会议事规则以及董
公司治理制度，并严格执行公司治理制度。
事、监事和高级管理人员的行为规范
等
8 督导上市公司建立健全并有效执行 针对公司 2021 年度内部控制审计报告中提
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内控制度，包括但不限于财务管理制 及的内部控制缺陷，公司采取措施予以完善。
度、会计核算制度和内部审计制度， 本保荐机构将持续督导公司加强监督内部
以及募集资金使用、关联交易、对外 控制的执行情况，优化内部控制环境，不断
担保、对外投资、衍生品交易、对子 提升内部控制管理水平，确保公司的资产安
公司的控制等重大经营决策的程序 全和规范运作。
与规则等
督导上市公司建立健全并有效执行
信息披露制度，审阅信息披露文件及 保荐机构督促公司建立健全并有效执行信
其他相关文件，并有充分理由确信上 息披露制度，审阅信息披露文件及其他相关
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市公司向上海证券交易所提交的文 文件。督导公司真实、完整、准确、及时地
件不存在虚假记载、误导性陈述或重 履行信息披露义务。
大遗漏。
对上市公司的信息披露文件及向中
国证监会、上海证券交易所提交的其
他文件进行事前审阅，对存在问题的
信息披露文件及时督促公司予以更
正或补充，公司不予更正或补充的，
应及时向上海证券交易所报告；对上
保荐机构对公司的信息披露文件进行了审
10 市公司的信息披露文件未进行事前
阅，未发现应向上海证券交易所报告的情况。
审阅的，应在上市公司履行信息披露
义务后五个交易日内，完成对有关文
件的审阅工作，对存在问题的信息披
露文件应及时督促上市公司更正或
补充，上市公司不予更正或补充的，
应及时向上海证券交易所报告
2022 年 10 月 20 日，针对公司在 2021 年度
出现的合同管理、部分采购环节和重大购房
事项的内控有效性不足等问题，中国证券监
督管理委员会北京监管局对公司采取了责
令整改的行政监管措施；2022 年 11 月 10 日，
针对公司的上述问题，上海证券交易所对公
关注上市公司或其控股股东、实际控 司以及董事长、财务总监、董事会秘书采取
制人、董事、监事、高级管理人员受 出具监管警示函的行政监管措施。
到中国证监会行政处罚、上海证券交 针对公司被实施监管措施涉及的公司内部
11 易所纪律处分或者被上海证券交易 控制缺陷，保荐机构持续督促公司采取切实
所出具监管关注函的情况，并督促其 有效的整改措施，完善公司内部控制制度和
完善内部控制制度，采取措施予以纠 流程，不断提升内部控制管理水平，确保公
正。 司的资产安全和规范运作。公司对 2021 年
德勤会计师事务所（特殊普通合伙）出具的
否定意见中的内部控制重大缺陷进行了整
改，2023 年 4 月 27 日，大华会计师事务所
（特殊普通合伙）出具了《罗克佳华科技集
团股份有限公司出具否定意见涉及事项影
响已消除的审核报告》。
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持续关注上市公司及控股股东、实际
控制人等履行承诺的情况，上市公司
本持续督导期内，未发现公司及其控股股东、
12 及控股股东、实际控制人等未履行承
实际控制人存在未履行承诺的情况。
诺事项的，及时向上海证券交易所报
告。
关注公共传媒关于上市公司的报道，
及时针对市场传闻进行核查。经核查
后发现上市公司存在应披露未披露 本持续督导期内，保荐机构密切关注公共传
13 的重大事项或与披露的信息与事实 媒关于上市公司的报道，及时针对市场传闻
不符的，及时督促上市公司如实披露 进行核查。督促公司做好信息披露工作。
或予以澄清；上市公司不予披露或澄
清的，应及时向上海证券交易所报告。
发现以下情形之一的，督促上市公司
做出说明并限期改正，同时向上海证
券交易所报告：（一）涉嫌违反《上
市规则》等相关业务规则；（二）证
券服务机构及其签名人员出具的专
业意见可能存在虚假记载、误导性陈
14 本持续督导期内，公司未发生相关情况。
述或重大遗漏等违法违规情形或其
他不当情形；（三）公司出现《保荐
办法》第七十一条、第七十二条规定
的情形；（四）公司不配合持续督导
工作；（五）上海证券交易所或保荐
人认为需要报告的其他情形。
制定对上市公司的现场检查工作计
保荐机构对现场检查工作制定计划，明确现
15 划，明确现场检查工作要求，确保现
场检查工作要求，确保现场检查工作质量。
场检查工作质量。
上市公司出现下列情形之一的，保荐
机构、保荐代表人应当自知道或者应 根据上海证券交易所下发的《关于对罗克佳
当知道之日起 15 日内进行专项现场 华科技集团股份有限公司 2021 年度报告的
核查：（一）存在重大财务造假嫌疑； 信息披露监管问询函》的要求，本保荐机构
（二）控股股东、实际控制人、董事、 对相关事项进行了核查，并向上海证券交易
16 监事或者高级管理人员涉嫌侵占上 所出具了专项核查意见，详见公司于 2022
市公司利益；（三）可能存在重大违 年 5 月 18 日公告的《光大证券股份有限公
规担保；（四）资金往来或者现金流 司关于罗克佳华科技集团股份有限公司
存在重大异常；（五）上海证券交易 2021 年年度报告的信息披露监管问询函的
所或者保荐机构认为应当进行现场 专项核查意见》。
核查的其他事项。
持续关注公司募集资金的专户存储、募集资
持续关注上市公司建立募集资金专
金的使用以及投资项目的实施等承诺事项，
17 户存储制度与执行情况、募集资金使
督导公司执行募集资金专户存储制度及募
用情况、投资项目的实施等承诺事项。
集资金监管协议。
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二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
2022 年末，公司研发人员由 2021 年末的 544 人减少到 285 人，减少 259 人，
减少幅度达到 47.61%。2022 年内公司有两名核心技术人员离职。
2022 年度，受外部宏观经济不景气、公司业绩持续下滑等因素影响，随着
公司部分研发项目的结项及公司聚焦研发方向的考虑，公司启动了人员优化调整，
公司研发人员数量逐渐减少。虽然公司的海东青数据库、IoT 物联网平台以及 AI
平台等底座产品已经完成研发并应用于主营业务的延伸扩展，目前只需进行基本
的维护和升级，但是长期来看，鉴于 AI 算法和系统研发、AI 云平台、IOT 物联
网平台等研发项目形成的技术属于底层技术，研发人员的大幅变动可能对相关技
术后期的升级迭代产生一定的不利影响。公司需要对未来的技术研发方向、相应
的研发人员配置，以及对优秀研发人才的引进机制、激励机制予以长远考虑，避
免公司人力资源的大起大落。
三、重大风险事项
公司目前面临的风险因素主要如下：
（一） 业绩大幅下滑且亏损，经营活动产生的现金流量净额为负
2022 年度，受国内外经济环境波动、各地财政资金紧张等因素影响，公司
面对的政府和国有企业客户的需求出现削减或延后，同时市场竞争加剧，公司订
单减少及数据运营服务项目续签合同额调低，同时，以往年度部分建设项目因政
府工程结算审计发生收入核减，导致公司 2022 年度营业收入和归属于上市公司
股东的净利润分别为 26,129.81 万元和-28,773.26 万元，分别较上年同期下降
46.27%和 122.62%。2022 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-21,572.66
万元。
（二）核心竞争力风险
1、技术升级迭代速度快风险
随着 5G 的推出、物联网感知终端的爆发性增长，物联网行业发展和变革的
速度加快，物联网行业的技术不断突破，市场对于物联网技术的应用需求不断增
强；同时，物联网行业已逐渐与大数据及人工智能技术进行融合，物联网行业的
技术升级迭代速度快。公司若不能根据市场变化持续创新、开展新技术的研发，
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或新技术及新产品开发不成功，或由于未能准确把握产品技术和行业应用的发展
趋势而未能将新技术产业化，将导致公司所提供物联网技术应用方案的竞争力减
弱，从而影响公司业务拓展。
2、核心技术人员和研发人员流失风险
公司所处行业属于智力密集型行业，核心技术人员和研发人员对公司的产品
创新、持续发展起着关键的作用，核心技术人员和研发人员的稳定对公司的发展
具有重要影响。为了吸引和稳定核心技术团队和研发人员，公司建立知识管理体
系，采取吸引和稳定核心技术人员和研发人员的措施。但考虑到软件行业技术变
革速度快、人员流动率偏高的特点，未来如果公司的核心技术团队和研发人员流
失率过高，可能不利于公司各项经营目标的实现，对公司未来发展将产生不利影
响。
3、因相关研发人员的变动使技术研发迭代进展不顺利的风险
公司报告期内相关研发项目已结项或接近结项，其中 AI 算法和系统研发、AI
云平台、IoT 物联网平台三个研发项目作为底层的技术研发，均已经结项。在对
研发人员进行优化调整中，公司保留了技术维护及延伸发展的能力。AI 算法和
系统研发、AI 云平台、IoT 物联网平台这几个已结项的研发项目是公司底层架构
类技术产品，目前已经应用于公司主营的业务领域，下一步公司的主要方向为应
用型的延伸。未来，公司一方面将对已经研发成功的数据库、IoT 以及 AI 平台
等底座产品进行基本的维护和升级，另一方面也将依托这些底层技术产品进行主
营业务的应用型延伸扩展。一般工具类技术和产品适用周期较长，但是不排除未
来的技术迭代会因相关研发人员的变动使得迭代进展不顺利的潜在风险。
（三）经营风险
1、市场竞争加剧风险
公司在智慧环保领域有着较强的市场竞争力，但随着智慧环保建设的发展，
公司的业务也在不断延伸，将不可避免地与更多规模和实力更强的行业公司进行
竞争，市场竞争呈逐步加剧的态势。如果公司在发展过程中不能持续保持技术领
先优势以及不断提升市场营销和本地化服务能力，将有可能面临市场份额下滑，
技术、服务能力被竞争对手超越的风险，同时可能会导致毛利率下降的风险。
2、业务转型风险，向平台型转型不及预期的风险
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公司处于业务转型期，新产品在推广期，存在产品成熟度和市场认知度低的
问题，业务量的提升需要一个较长的过程。公司希望整体向平台型转型，而转型
的过程中，也会影响传统业务上的精力投入，可能会造成业绩下滑的风险，同时
也伴随着转型不成功或不及预期的风险。
3、双碳新业务开展不及预期风险
国际层面，地缘政治格局和国际经济贸易走势对全球能源供需格局造成扰动，
为碳市场走势增添了不确定性。国内碳市场相关政策和相关制度尚未完善，具有
一定不确定性，可能影响双碳业务开展不及预期。
4、客户单一风险
在智能脱硫运营领域，存在多年只服务单一电厂客户的情况，存在客户单一
风险。
（五）财务风险
1、应收账款信用减值风险
公司近年来应收账款呈逐年上升趋势，未来随着销售规模的进一步扩大，公
司应收账款余额可能进一步增加，有可能会对公司盈利和资金状况造成不利影响。
如果未来客户资信情况发生恶化，将可能因应收账款不能及时回收形成坏账，减
少公司经营性现金流，对公司经营成果和资金状况造成不利影响。
2、研发投入风险
为保持技术先进性和市场竞争力，公司将持续优化研发投入。若开发支出在
研项目（或产品）研发成功，达到项目立项时的指标要求并可以实现产业化推广，
相关研发费用将转入无形资产进行摊销，存在降低公司利润的风险。若在研项目
（或产品）开发失败，或资本化开发支出形成的无形资产不能为企业带来经济利
益时，将形成资产减值损失，对公司的业绩产生影响。
3、现金流风险
目前公司业务的大部分客户来自政府部门，该类客户的业务存在回款周期较
长的情况，受到国内外经济环境波动的影响，部分客户资金紧张程度加剧，回款
进度短期内进展缓慢，部分客户存在项目调减的情况；且公司存量货币资金持续
下滑，如果后期应收账款回笼不及预期，可能导致公司现金流严重短缺。
（六）行业风险
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随着中国物联网产业的飞速发展，腾讯、阿里巴巴、百度等互联网巨头均利
用自身业务取得的互联网优势，在物联网相关应用领域展开布局。公司在物联网
业务发展中，以智慧环保垂直领域为导流，逐渐实现在智慧城市相关领域的业务
拓展；相关业务良好的市场前景也吸引了华为等龙头企业进入。公司与这些企业
相比，在资金、人才等各方面综合实力方面存在不足，同时由于规模所限，公司
目前研发投入规模与上述行业巨头存在差距，可能影响公司参与更为综合性业务
的竞争，影响公司存量客户的维护及新增客户的拓展，进而影响公司的经营业绩
和发展潜力。
(七) 宏观环境风险
物联网行业与实体经济及下游行业发展密切相关。近年来，随着宏观经济的
增长和城市化、数字化的推进，下游客户对物联网技术的应用需求也呈现不断增
长态势，行业发展与宏观经济状况呈现一定的相关性。若宏观经济出现波动，经
济增长减速，将导致物联网技术应用的需求出现一定的波动，进而影响整个物联
网行业的发展及行业内企业的业务发展和经营状况。
（八）专网通信事件后续影响风险
专网通信事件中，公司全资子公司太罗工业已解除与新一代签署的《购销
（加工）合同》及其补充协议，但若新一代对合同的解除提出异议，其可能对合
同解除事项提起诉讼，鉴于诉讼结果存在不确定性，太罗工业可能承担赔偿等法
律责任。此外，公司子公司太罗工业及佳华智联根据约定向供应商重庆博琨瀚威
科技有限公司、重庆帕弛科技有限公司、重庆诚源胜科技有限公司采购融合通信
数据交换板、扩展板、加密模块等，截至本报告出具日，太罗工业及佳华智联除
预付款外未支付剩余款项。前述供应商与太罗工业及佳华智联可能对合同尾款支
付时间及金额存在争议，不排除未来发生诉讼纠纷或相关争议的风险。
（九）募集资金使用项目经济效益不及预期风险
公司的募集资金投资项目是基于当前市场环境、技术发展趋势等因素所作出
的安排，若项目实施时市场环境或技术状况出现突发变化，或是行业政策出现不
利转向，将会导致公司募集资金投资项目前景发生不利变化，募集资金投资项目
布局速度、经济效益不及预期，募集资金使用进度放缓、效率降低，极端情况下
可能会导致无法如期产生效益以弥补研发体系建设项目带来的研发费用增加，造
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成公司利益受到减损。
四、重大违规事项
2022 年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
（一）主要会计数据
单位：万元
本报告期比上
主要会计数据 2022年 2021年
年同期增减(%)
营业收入 26,129.81 48,634.77 -46.27
归属于上市公司股东的净利润 -28,773.26 -12,924.63 不适用
归属于上市公司股东的扣除非 -32,961.63 -15,194.36 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -21,572.66 -2,435.90 不适用
本报告期末比上
2022年12月31日 2021年12月31日
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 102,841.73 132,299.94 -22.27
总资产 148,141.32 185,819.55 -20.28
（二）主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 2022年 2021年
增减(%)
基本每股收益（元／股） -3.72 -1.67 不适用
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
-4.26 -1.96 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -24.56 -9.23 减少15.33个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
-28.14 -10.85 减少17.29个百分点
资产收益率（%）
研发投入占营业收入的比例（%） 43.60 32.59 增加11.01个百分点
2022 年度，受国内外经济环境波动、各地财政资金紧张等因素影响，公司
面对的政府和国有企业客户的需求出现削减或延后，同时市场竞争加剧，公司订
单减少及数据运营服务项目续签合同额调低，同时，以往年度部分建设项目因政
府工程结算审计发生收入核减，导致公司 2022 年度营业收入和归属于上市公司
股东的净利润大幅下降且出现亏损。
六、核心竞争力的变化情况
报告期内，公司继续聚焦于物联网技术的研发及物联网技术在生态环境、智
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契约锁
慧城市等领域的应用。公司在智慧环保板块具备一定的核心竞争力。智慧城市业
务领域中，电信运营商、阿里巴巴、华为等公司均在介入，公司在综合性的智慧
城市领域竞争优势不明显。为响应国家双碳战略，公司研发了“碳链”系列产品，
并积极开拓双碳市场。但受经济下行各地财政资金紧张等因素的影响，2022 年，
公司业绩继续大幅下滑且亏损，公司需要提升应对市场环境变化的适应能力和市
场开拓能力。
七、研发支出变化及研发进展
2022 年，公司研发投入金额 11,392.80 万元，占营业收入的比例为 43.60%，
较上年减少 28.12%。
本报告期内，公司新获授权专利 20 项，其中发明专利 4 项，实用新型专利 11
项，外观设计专利 5 项；另获软件著作权 22 项，商标 1 项。
2022 年末，公司研发人员由 2021 年末的 544 人减少到 285 人，减少 259 人，
减少幅度达到 47.61%。2022 年内公司有两名核心技术人员离职。在目前公司经
营业绩持续下滑的情况下，公司需要对未来的技术研发方向、相应的研发人员配
置，以及对优秀研发人才的引进机制和激励机制予以长远考虑。
八、新增业务进展是否与前期信息披露一致
报告期内，公司智慧双碳业务集群面向政府和企业两大客户群体建立以下四
大产品线：（1）政府业务产品线，主要服务于生态环境部门碳市场管理、发改
部门及园区管委会双碳目标管理，为各级政府打造“碳账本”产品；（2）集团
企业产品线，主要服务于大型集团以及工业企业。目前主要有集团碳账本系列产
品以及工业企业数字碳表系列产品；（3）金融产品线，主要服务于各类绿色金
融业务投融资主体，包括金融机构、投融资企业、金融监管部门。目前主要有绿
色项目库系列产品和金融碳账本系列产品；（4）硬件产品线，主要生产配套的
各类硬件终端设备。公司布局的双碳相关产品已在部分政企用户端进入试用及功
能验证阶段。
保荐机构未发现公司在双碳业务方面的进展与前期信息披露存在重大不一
致的情况。
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九、募集资金的使用情况及是否合规
公司 2022 年度使用募集资金 13,516.97 万元，截至 2022 年 12 月 31 日止，
累计使用募集资金人民币 75,699.03 万元。尚未使用的募集资金余额人民币
13,239.78 万元(其中包含募集资金产生的利息收入扣除银行手续费等的净额人
民币 2,501.93 万元)。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金存储情况如下：
单位：万元
银行名称 主体 账号 截止日余额 存储方式
招商银行股份有限公司北
佳华科技 351900107710603 165.61 活期
京丰台科技园支行
杭州银行股份有限公司北
佳华智联 1101040160001199057 424.88 活期
京分行
广发银行股份有限公司太
重庆科技 9550880223006000192 7,949.29 活期
原分行营业部
上海浦东发展银行股份有 佳华智联
68010078801200002255 4,700.00 结构性存款
限公司太原分行 （注 1）
合计 13,239.78
注 1：佳华智联 2020 年 6 月 5 日于上海浦东发展银行股份有限公司太原分行开立账户，
该等账户专用于闲置募集资金的现金管理。
公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金购买结构性存款，
截至 2022 年 12 月 31 日，未到期的结构性存款情况如下：
单位：万元
受托方 主体 产品类型 期限 现金管理余额
上海浦东发展银行股份有限
佳华智联 结构性存款 2022.12.26-2023.1.30 4,700.00
公司太原分行
合计 4,700.00
【注】以上结构性存款均已在期后到期日收回。
2022 年 4 月 29 日，公司召开第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于
变更部分超募资金投资项目并使用部分闲置超募资金暂时补充流动资金的议
案》，决定不再将尚未使用的超募资金投入“物联网云数据中心建设项目（一
期）”，并将部分闲置的超募资金部分用于暂时补充流动资金，使用额度不超过
10,000 万元，使用期限自公司股东大会审议通过之日起不超过 12 月。该议案已
经公司于 2022 年 5 月 31 日召开的 2021 年度股东大会审议通过。截至 2022 年 12
月，上述暂时补充流动资金计划并未付诸实施。2022 年 10 月 27 日，公司召开
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契约锁
了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于全资
子公司减资暨部分超募资金转回永久补充流动资金的议案》，计划全资孙公司太
原罗克佳华数据科技有限公司减资 11,156.88 万元(含银行利息，实际金额以资
金转出当日计算的剩余金额为准)转回全资子公司太原罗克佳华工业有限公司
（以下简称“太罗工业”）后，全资子公司太罗工业减资 11,156.88 万元(含银
行利息，实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准)转回公司。公司拟将转
回的部分超募资金中 10,930.00 万元用于永久补充流动资金。2022 年 11 月 14
日，公司 2022 年第四次临时股东大会审议通过了上述议案。
经保荐机构核查，佳华科技 2022 年度募集资金存放和使用情况符合《证券
发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则
适用指引第 1 号—规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专
项使用，及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股
东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻
结及减持情况
（一）控股股东、实际控制人的持股情况
截至 2022 年 12 月 31 日，上海百昱信息技术有限公司（以下简称“百昱信
息”）持有佳华科技股份 24,463,099 股，占佳华科技总股本 31.63%，上海百昱
信息技术有限公司系由李玮及王倩夫妇出资设立，李玮持股 90%，王倩持股 10%。
同时，李玮直接持有佳华科技股份 12,089,574 股，占公司总股本 15.63%，通过
共青城华云投资管理合伙企业（有限合伙）持有佳华科技股份 927,570 股，占总
股本 1.20%股份，李玮、王倩夫妇合计直接或间接方式持有公司总股本份额的
48.46%。
（二）董事、监事和高级管理人员持股情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司董事、监事和高级管理人员的持股情况如下：
直接持股数 直接持股 间接持
姓名 职务 间接持股主体 合计
量（股） 比例 股比例
李玮 董事长、总 12,089,574 15.63% - - 45.30%
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直接持股数 直接持股 间接持
姓名 职务 间接持股主体 合计
量（股） 比例 股比例
经理 - - 百昱信息 28.47%
- - 共青城华云 1.20%
董事、副总
池智慧 - - 共青城华云 0.67% 0.67%
经理
董事、副总
黄志龙 经理、董事 - - 共青城华云 0.37% 0.37%
会秘书
上海普纲企业
赵昂 董事 - - 管理中心（有限 0.45% 0.45%
合伙）
王朋朋 财务总监 - - 共青城华云 0.16% 0.16%
（三）控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的质押、冻结及
减持情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级
管理人员不存在质押、冻结及减持的情况。
十一、本保荐机构认为应当发表意见的其他事项
2022 年 4 月 29 日，德勤华永会计师事务所对公司截至 2021 年 12 月 31 日
的内部控制出具了否定意见的审计报告，认为公司在风险评估和风险应对相关控
制活动方面存在重大缺陷。针对上述内部控制缺陷，公司制定了《客户信用评价
管理办法》，修订了《合同管理办法》以及《采购管理控制程序》，对内控程序
重要节点进行了梳理，大华会计师事务所（特殊普通合伙）经审核认为，经过整
改，公司 2021 年度内部控制审计报告中否定意见涉及事项的影响已消除，并出
具《内部控制审计报告》，报告认为，公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内
部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
本保荐机构将持续关注公司的内部控制执行情况。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于罗克佳华科技集团股份有限公司
2022年度持续督导跟踪报告》之签署页）
保荐代表人（签字）：___________ ____________
王 鹏 刘海涛
光大证券股份有限公司
年 月 日
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