[临时公告]创远信科：董事会审计委员会工作制度2023-11-17
证券代码：831961 证券简称：创远信科 公告编号：2023-108
创远信科（上海）技术股份有限公司
董事会审计委员会工作制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况
公司于 2023 年 11 月 17 日召开第七届董事会第八次会议，审
议通过《关于制定<董事会审计委员会工作制度>的议案》。
二、 制度的主要内容，分章节列示：
董事会审计委员会工作制度
第一章 总则
第一条 为强化创远信科（上海）技术股份有限公司（以下简
称“公司”）内部监督和风险控制，完善公司治理结构，规范公司
审计工作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司
法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、
《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（以下简称“《上市规
则》”）、《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件
以及《创远信科（上海）技术股份有限公司章程》（以下简称“《公
司章程》”）的有关规定，公司设立董事会审计委员（以下简称“审
计委员会”），并制定本制度。
第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，负责审核
公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。
董事会负责制定审计委员会工作规程，规范审计委员会的运作。审
计委员会对董事会负责，向董事会报告工作，依照本章程和董事会
授权履行职责，提案应当提交董事会审议决定。审计委员会由不在
公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事人数应当过半
数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。
第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员
会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导
公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准
确、完整的财务报告。
第二章 机构及人员组成
第四条 审计委员会由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事
组成，至少包括 2 名独立董事，其中 1 名独立董事应为会计专业人
士，全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和
商业经验。
第五条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者 1/3
以上的董事提名，并由董事会过半数选举产生。
第六条 审计委员会设主任委员（召集人）1 名，由独立董事
担任，负责主持审计委员会工作。主任委员在审计委员会内选举产
生，并报董事会批准，且主任委员须具备会计或财务管理相关的专
业经验。
第七条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选
可以连任。除非出现《公司法》、《公司章程》或本制度规定的不得
任职的情形，不得无故解除职务。期间如有委员因辞职或其他原因
不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事之时自动丧
失。董事会应根据《公司章程》及本制度增补新的委员。
公司董事会须对审计委员会成员的独立性和履职情况进行定
期评估，必要时可以更换不适合继续担任的成员。
第八条 董事会秘书为审计委员会提供综合服务，负责审计委
员会日常工作联络、会议组织等事宜。
第三章 职责权限
第九条 审计委员会的主要行使下列职权：
（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机
构；
（二）指导及评估内部审计工作，监督公司的内部审计制度及
其实施；
（三）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构
的沟通；
（四）审核公司的财务信息及披露；
（五）监督及评估公司的内控制度，有权对重大关联交易进行
审计；
（六）公司董事会授予的其他事宜；
（七）法律法规和规范性文件规定的其他职权。
第十条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，
提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制
评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘请或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变
更或者更大会计差错更正；
（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定
的其他事项。
第十一条 审计委员会主任委员应履行如下职责
（一）召集及主持审计委员会会议；
（二）审定及签署审计委员会的报告；
（三）检查审计委员会决议和建议的执行情况；
（四）代表审计委员会向董事会报告工作；
（五）其他应由审计委员会主任委员履行的职责。
第十二条 审计委员会对董事会负责，审计委员会的提案提交
董事会审议决定。审计委员会应配合监事审计活动。
第四章 决策程序
第十三条 公司内部审计或其他相关部门负责做好审计委员
会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：
（一）公司相关财务报告；
（二）内外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外披露信息情况；
（五）公司重大关联交易审计报告；
（六）审计委员会履行第九条、第十条所述职责所需要的其他
相关材料。
第十四条 审计委员会会议对公司相关部门提供的报告进行
评议，并将以下相关书面决议材料报送董事会：
（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告
是否全面真实；
（三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重
大的关联交易是否合乎相关法律法规；
（四）公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价。报
送董事会的书面决议事项，如按照《公司章程》规定需要董事会审
议的，则由董事会讨论作出决议；如按照《公司章程》规定的不需
要董事会审议的，则该书面决议仅报董事会备案；
（五）其他相关事宜。
第五章 议事规则
第十五条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。由主任
委员负责召集和主持。主任委员不能履行职务或者不履行职务的，
由其指定一名其他委员代行其职责；审计委员会主任委员既不履行
职责，也不指定其他委员代行其职责时，其余两名委员可协商推选
其中一名委员代为履行审计委员会主任委员职责。
第十六条 审计委员会定期会议，每季度至少召开一次会议，
召开前 10 日应将会议召开日期、地点、会议期限以及会议议题通
知全体委员。两名及以上审计委员会委员提议，或召集人认为有必
要时，可以召开临时会议，并于会议召开前 3 日将会议召开日期、
地点、会议期限以及会议议题通知全体委员。
第十七条 审计委员会会议可通过现场、通讯方式（含视频、
电话等）或现场与通讯相结合的方式召开。
第十八条 审计委员会会议应当由 2/3 以上的委员出席方可举
行。委员应当亲自出席审计委员会会议，因故不能亲自出席会议的，
应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他委员代
为出席。其中委员为独立董事的，应委托其他独立董事代为出席。
第十九条 审计委员会认为有必要时可要求内部审计部门负
责人列席会议，必要时亦可邀请公司其他董事、监事以及高级管理
人员列席会议。
第二十条 如有必要，审计委员会可以聘请专业机构为其决策
提供专业意见，费用由公司承担。
第二十一条 审计委员会会议表决方式可以为举手表决、书面
表决、通讯表决方式，每名委员有一票表决权。关联委员回避表决。
第二十二条 审计委员会委员应当依据其自身判断，明确、独
立地发表意见，并尽可能形成统一意见。如未形成统一意见，应当
在会议记录中记载各项不同意见并作出说明。
第二十三条 审计委员会会议作出决议应当经全体委员的过
半数通过。出席会议的非关联委员人数不足两人的，审计委员会应
将该事项提交董事会审议。
第二十四条 审计委员会会议须有会议记录，出席会议的委员
及其他人员须在会议记录上签名。会议记录由公司董事会秘书保
存，保存期限至少 10 年。会议记录应至少包括以下内容：
（一）会议召开日期、地点和召集人姓名；
（二）出席会议人员的姓名；
（三）每一决议事项或议案的表决方式和结果（表决结果应载
明同意、反对或弃权的票数）；
（四）其他应当在会议记录中说明和记载的事项。
第二十五条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应当以
书面形式报告董事会。
第二十六条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，
不得擅自披露有关信息。
第二十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通
过的议案必须符合有关法律、法规、《公司章程》及本工作制度的规
定。
第六章 附则
第二十八条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公
司章程》的规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经
合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规
和《公司章程》的规定执行，董事会应当立即修订。
第二十九条 本制度由董事会负责解释。
第三十条 本制度自董事会批准之日起实施。
创远信科（上海）技术股份有限公司
董事会
2023 年 11 月 17 日
