中泰证券股份有限公司
关于山推工程机械股份有限公司 2023 年度募集资金存放与
实际使用情况的核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为山推工程
机械股份有限公司（以下简称“山推股份”或“公司”）2020 年非公开发行股票的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规
定，中泰证券对山推股份 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了专项核
查，核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准山
推工程机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]888 号），公
司非公开发行不超过 236,705,601 股新股，本次发行实际发行数量为 236,705,601
股，每股面值 1 元，发行价格为每股 2.88 元，共募集资金人民币 681,712,130.88
元，扣除与本次发行有关的保荐承销费、审计及验资费用等发行费用合计人民币
3,977,688.81 元（不含增值税）后，公司本次非公开发行实际募集资金净额为人
民币 677,734,442.07 元。上述资金于 2021 年 4 月 15 日全部到位，已经大信会计
师事务所（特殊普通合伙）出具“大信验字[2021]第 3-00014 号”《验资报告》予
以验证。
（二）募集资金使用情况及结余情况
1、截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金
529,481,480.06 元，全部为本次募集资金到位后对募集资金投资项目的投入。
其中，根据公司第十届董事会第九次会议和第十届监事会第九次会议审议通
过的《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，
1
公司在 2023 年使用银行承兑汇票（含背书转让）支付募投项目并以募集资金等
额置换 123,439,089.05 元。
2、根据公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第十五次会议审议
通过的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》、公司第十届董事会
第二十一次会议和第十届监事会第二十一次会议审议通过的《关于延长使用闲置
募集资金进行现金管理的期限并调整额度的议案》，公司使用募集资金购买理财
产品的情况请详见本核查意见之“三、（五）用闲置募集资金进行现金管理情况”。
3、截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 164,249,548.50 元（包
括累计取得利息收入扣除手续费后净额 15,996,586.49 元）。其中：公司募集资金
专户余额为人民币 14,249,548.50 元（含利息收入及手续费），理财产品投资余额
为人民币 150,000,000.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金专户开户情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股
票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公
司规范运作》等有关法律法规及公司《募集资金管理及使用制度》的规定，2021
年 4 月，公司和保荐机构中泰证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公
司济宁分行、中国工商银行股份有限公司济宁分行、兴业银行股份有限公司济宁
分行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（二）募集资金专户注销情况
由于公司存放在兴业银行股份有限公司济宁分行募集资金专户内的募集资
金已按计划全部使用完毕，且公司已完成该募集资金专项账户的注销手续。公司
与保荐机构中泰证券股份有限公司、兴业银行股份有限公司济宁分行签署的《募
集资金三方监管协议》相应终止。具体内容详见 2022 年 9 月 1 日在《中国证券
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报》《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的编号为 2022—
047 号的临时公告《公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金银行账户情况及余额如下：
截至2023年12月31
开户主体 开户银行 银行账号
日账户余额（元）
中国工商银行股份有限公司
1608001429200431603 5,721,769.70
山推工程机械 济宁分行
股份有限公司 中国建行银行股份有限公司
37050168390800000750 8,527,778.80
济宁分行
小计 14,249,548.50
现金管理余额 150,000,000.00
合计 164,249,548.50
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计支付募投项目资金人民币 529,481,480.06
元，其中 2023 年度支付募投项目资金人民币 144,659,921.05 元，具体如下：
序号 项目名称 募集资金累计支付额（元） 2023 年投入（元）
1 偿还银行借款、补充流动资金 232,747,674.38 -
2 高端大马力推土机产业化项目 296,733,805.68 144,659,921.05
合计 529,481,480.06 144,659,921.05
募集资金投资项目资金使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本报告期，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
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（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2022 年 3 月 28 日召开公司第十届董事会第十五次会议和第十届监
事会第十五次会议，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的
议案》，同意公司使用额度不超过人民币 40,000 万元的闲置募集资金在确保不影
响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进
行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，使用
期限自第十届董事会第十五次会议审议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度
和期限内，资金可循环滚动使用。
公司于 2023 年 3 月 24 日召开公司第十届董事会第二十一次会议和第十届
监事会第二十一次会议，审议并通过《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理
的期限并调整额度的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不
影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，延长使用暂时闲置募集资金进
行现金管理的期限，即由 2023 年 3 月 27 日延长至第十届董事会第二十一次会议
审议通过该议案后一年。同时将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过
人民币 40,000 万元调整至不超过人民币 25,000 万元（含本数），在前述额度和期
限范围内资金可循环滚动使用。现金管理的基本情况、风险控制措施等其他内容
不变。
公司于 2024 年 1 月 26 日召开第十一届董事会第七次会议和第十一届监事
会第六次会议，审议并通过了《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理的期限
并调整额度的议案》。同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公
司正常生产经营及确保资金安全的情况下，延长使用暂时闲置募集资金进行现金
管理的期限，即由 2024 年 3 月 26 日延长至 2024 年 11 月 30 日止。同时将使用
闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过人民币 25,000 万元调整至不超过人
民币 12,000 万元（含本数），在前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。现
金管理的基本情况、风险控制措施等其他内容不变。
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截至本核查意见出具日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
序 产品 认购金额 预期年化收 是否 实际收益
受托方 产品名称 产品期限
号 类型 （万元） 益率 赎回 （万元）
中 国工商 银行挂 钩
2022 年 6
中国工商银行 汇 率区间 累计型 法 保本浮
月 14 日至
1 股份有限公司 人 人民币 结构性 存 动收益 12,000.00 1.5%-3.6% 是 202.87
2022 年 12
济宁任城支行 款产品-专户型 2022 型产品
月 19 日
年第 216 期 E 款
2022 年 8
中国建设银行 中 国建设 银行山 东 保本浮
月 25 日至
2 股份有限公司 分 行单位 人民币 定 动收益 12,000.00 1.6%-3.4% 是 157.61
2023 年 1
济宁分行 制型结构性存款 型产品
月 13 日
中国工商银行挂钩
2022 年 12
中国工商银行 汇率区间累计型法 保本浮
月 23 日至
3 股份有限公司 人人民币结构性存 动收益 12,000.00 1.3%-3.64% 是 221.39
2023 年 6
济宁任城支行 款产品-专户型 2022 型产品
月 26 日
年第 461 期 A 款
2023 年 4
中国建设银行 中国建设银行山东 保本浮
月 21 日至
4 股份有限公司 分行单位人民币定 动收益 8,000.00 1.5%-3.1% 是 75.42
2023 年 8
济宁分行 制型结构性存款 型产品
月 10 日
中国工商银行挂钩
2023 年 7
中国工商银行 汇率区间累计型法 保本浮
月 12 日至
5 股份有限公司 人人民币结构性存 动收益 7,000.00 1.4%-3.24% 是 111.85
2024 年 1
济宁任城支行 款产品-专户型 2023 型产品
月 12 日
年第 255 期 A 款
2023 年 8
中国建设银行 中国建设银行山东 保本浮
月 18 日至
6 股份有限公司 分行单位人民币定 动收益 8,000.00 1.5%-3.0% 是 95.34
2024 年 1
济宁分行 制型结构性存款 型产品
月 10 日
中 国工商 银行挂 钩
2024 年 2
中国工商银行 汇 率区间 累计型 法 保本浮
月 28 日至
7 股份有限公司 人 人民币 结构性 存 动收益 5,000.00 1.2%-2.39% 否
2024 年 6
济宁任城支行 款产品-专户型 2024 型产品
月3日
年第 077 期 B 款
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（六）节余募集资金使用情况
公司募集资金投资项目尚未建设完成，不存在募集资金节余的情况。
（七）超募资金使用情况
本报告期，公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
剩余金额用于募投项目支付，存放募集资金专户及部分暂时闲置的募集资金
购买商业银行的理财产品。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023 年度，公司募集资金的使用情况均及时、真实、准确、完整披露，募集
资金存放、使用、管理及披露符合相关法律法规的规定。
六、会计师对募集资金年度存放和实际使用情况专项报告的审核意见
上会会计师事务所（特殊普通合伙）对山推股份《关于 2023 年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《2023 年度募集资
金存放与实际使用情况的鉴证报告》。报告认为，山推股份上述募集资金年度存
放与实际使用情况的专项报告已经按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所
有重大方面如实反映了山推股份截至 2023 年 12 月 31 日止的募集资金存放与实
际使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
2023 年度，保荐代表人通过多种方式对山推股份非公开发行股票募集资金
的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查
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阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金台账、募集资金使用原始凭证等资
料，并与公司相关人员进行沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：山推股份 2023 年度募集资金存放和实际使用符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》公司《募集资金管
理及使用制度》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和
专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使
用募集资金的情形。
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附表：募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额（扣除发行费） 67,773.44 本年度投入募集资金总额 14,465.99
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 52,948.15
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
项目达到 项目可行
承诺投资项目 是否已变 募集资金 调整后 截至期末投资进 是否达
本年度 截至期末累计 预定可使 本年度实 性是否发
和超募资金投 更项目（含 承诺投资 投资总额 度（%）（3）＝ 到预计
投入金额 投入金额（2） 用状态日 现的效益 生重大变
向 部分变更） 总额 （1） （2）/（1） 效益
期 化
承诺投资项目
高端大马力推
2024 年
土机产业化项 否 44,600.00 44,600.00 14,465.99 29,673.38 66.53 23,862.91 是 否
12 月底
目
偿还银行借
（注）
款、补充流动 否 23,571.21 23,173.44 - 23,274.77 100.44 不适用 否
资金
承诺投资项目
否 68,171.21 67,773.44 14,465.99 52,948.15 78.13 23,862.91
小计
超募资金投向 不适用
高端大马力推土机产业化项目内部投资结构调整及延期：
公司于 2023 年 3 月 24 日召开公司第十届董事会第二十一次会议和第十届监事会第二十一次会
议，审议并通过《关于部分募投项目内部投资结构调整及部分募投项目延期的议案》，同意公司
对募集资金投资项目“高端大马力推土机产业化项目”内部投资结构进行调整，并对募投项目进行
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 延期。本次调整以及延期不改变募投项目实施主体、用途及方向、投资总额，不会对募投项目的
实施造成实质性的影响，不存在变相改变募集资金用途和损害股东及中小股东利益的情形，不会
影响募投项目的正常进行，不会对公司的正常经营产生重大不利影响。详见刊登在《中国证券报》
《证券时报》和巨潮资讯网上于 2023 年 3 月 25 日披露的《关于部分募投项目内部投资结构调整
及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2023-006）。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
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募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
1、公司于 2022 年 3 月 28 日召开公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第十五次会议，
审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人
民币 40,000 万元的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经
营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、有保本约定的投
资产品，使用期限自第十届董事会第十五次会议审议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度和
期限内，资金可循环滚动使用。
2、公司于 2023 年 3 月 24 日召开公司第十届董事会第二十一次会议和第十届监事会第二十一次
会议，审议并通过《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理的期限并调整额度的议案》，同意
公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，
延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限，即由 2023 年 3 月 27 日延长至第十届董事会第
用闲置募集资金进行现金管理情况
二十一次会议审议通过该议案后一年。同时将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过人
民币 40,000 万元调整至不超过人民币 25,000 万元（含本数），在前述额度和期限范围内资金可循
环滚动使用。现金管理的基本情况、风险控制措施等其他内容不变。
3、公司于 2024 年 1 月 26 日召开第十一届董事会第七次会议和第十一届监事会第六次会议，审
议并通过了《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理的期限并调整额度的议案》。同意公司在
确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，延长使
用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限，即由 2024 年 3 月 26 日延长至 2024 年 11 月 30 日止。
同时将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过人民币 25,000 万元调整至不超过人民币
12,000 万元（含本数），在前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。现金管理的基本情况、风
险控制措施等其他内容不变。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 公司募集资金投资项目尚未建设完成，不存在募集资金节余的情况。
剩余金额用于募投项目支付，存放募集资金专户及部分暂时闲置的募集资金购买商业银行的理
尚未使用的募集资金用途及去向
财产品。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：截至期末累计投入金额与承诺金额投入金额的差额 101.33 万元系银行利息收入，该部分资金金额已经补充流动资金计入“偿还银行借款、补充流动资
金”项目中去。
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