四川成飞集成科技股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估
                及履行监督职责情况的报告


    根据《中国人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《国

有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和四川成飞集成科技

股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》、《董事会专门委

员会实施细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原

则，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履

职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年年审事务所的基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）成立

于 1985 年 10 月，注册地址为北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号

楼 11 层 1101。首席合伙人梁春先生，是中国注册会计师协会常务理

事、中国会计学会常务理事。大华所是第一批由监管机构颁发相关业

务资质的会计师事务所之一，也是上世纪 90 年代国内首批获得证券、

期货业务资质的会计师事务所之一，并于 2020 年首批完成从事证券

服务业务的备案。截至 2023 年 12 月 31 日，大华所专业从业人员总

数 8000 余名，其中合伙人 270 名、注册会计师 1500 余名。常年服务

客户余 10000 家，其中上市公司近 500 家涉及多个行业及领域。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序
     2023 年根据公司整体审计工作的需要，经综合考虑，公司拟改

聘大华所为公司 2023 年度审计机构。公司第八届董事会第三次会议

和 2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更 2023 年度审计

机构的议案》，同意聘请大华所为公司 2023 年度财务报表和内部控制

审计机构，聘请费用合计 43 万元。公司独立董事对上述议案发表了

事前认可意见及同意的独立意见。公司就变更会计师事务所的相关事

宜与前、后任会计师事务所进行了沟通，前后任事务所均已按相关规

定做好沟通工作且无异议。

    二、2023 年年审事务所履职情况评估
     按照《业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他
职业规范，大华所对公司2023年度财务报告及2023公司内部控制有效
性进行了审计。
    经审计，大华所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允的反映了公司2023年12月31日的合并及母公司
财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按
照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财
务报告内部控制。大华所出具了无保留意见的审计报告。
    在执行审计工作过程中，大华所就会计师事务所相关审计人员的
独立性、审计小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的
测试和评价方法、年度审计重点、初步意见等与公司管理层和治理层
进行了充分沟通。
    三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市
公司规范运作》、《公司章程》、《董事会专门委员会实施细则》等有关
规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    2023 年 5 月 12 日，审计委员会以视频形式召开，会议商定了公

司 2023 年年审事务所选聘的工作计划和安排，会议决定选派一名审

计委员会委员代表对年审事务所的选聘过程进行现场监督。

    2023 年 7 月 5 日，杜林春同志代表公司董事会审计委员会参加

2023 年度会计师事务所现场评审会，对年审事务所选聘的全流程进

行了监督，认为整个选聘过程客观合理、公平公正。

    2023 年 7 月 31 日，审计委员会以视频会议形式召开。审计委员

会对大华所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性以及执业质量

等进行了严格审核和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和

专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审议通过了公司《关于变

更 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任大华所为公司 2023 年度财

务报告和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

    2023 年 11 月 14 日，审计委员会通过现场结合视频会议形式召

开。与负责公司审计工作的注册会计师以及项目经理就年度审计事项

开展审前沟通。对 2023 年度审计工作的审计范围、事件节点、人员

安排、审计重点进行了沟通。

    2023 年 12 月 29 日，审计委员会通过视频会议形式召开。听取

了注册会计师以及项目经理预审工作情况汇报，审计委员会对下一步

年审工作的开展提出建议。

    2024 年 3 月 11 日，审计委员会通过视频会议形式召开，与注册

会计师以及项目经理就年审情况进行沟通。审计委员会审议通过了公
司 2023 年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意

提交董事会审议。

      四、总体评价

    审计委员会按照证监会、《国有企业、上市公司选聘会计师事务

所管理办法》等有关要求，充分发挥专门委员会作用，对会计师事务

所相关资质和执业能力进行了审查。在年报审计期间，与会计师事务

所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、

公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督

职责。

    审计委员会认为大华所在成飞集成 2023 年度财务报告审计和内

部控制审计过程中遵循独立审计原则，公正、公允的对公司财务状况、

经营成果和内部控制有效性进行了审计，出具的报表真实、准确、及

时，切实履行了审计机构应尽的职责。



                                四川成飞集成科技股份有限公司

                                            董事会审计委员会

                                             2024 年 3 月 18 日