内 部 控制审计报告

                                                            XYZH/2024JNAA3B0042
                                                   山东豪迈机械科技股份有限公司


山东豪迈机械科技股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了山东豪迈机械科技股份有限公司（以下简称“豪迈科技公司”）2023 年 12 月 31 日财
务报告内部控制的有效性。


    一、 企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是豪迈科技公司董
事会的责任。


    二、 注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、 内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控
制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




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                             审计报告（续）                XYZH/2024JNAA3B0042
                                                 山东豪迈机械科技股份有限公司


    四、 财务报告内部控制审计意见

    我们认为，豪迈科技公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师：路清

                                          （项目合伙人）




                                          中国注册会计师：郭乐超




            中国   北京                     二○二四年三月十四日




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