招商证券股份有限公司

                   关于广东坚朗五金制品股份有限公司

                   2024年度持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：招商证券股份有限公司               被保荐公司简称：坚朗五金
保荐代表人姓名：张燚                           联系电话：0755-82943666
保荐代表人姓名：汤玮                           联系电话：0755-82943666
现场检查人员姓名：张燚、刘东方、谢振霖
现场检查对应期间：2024年度
现场检查时间：2024年12月12日至2024年12月16日
一、现场检查事项                                                   现场检查意见
（一）公司治理                                                    是      否      不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、“三会一层”议事规则、内部决策制度等各项制度；
（2）查阅三会会议资料；
（3）实地查看公司主要经营管理场所；
（4）对公司财务总监进行访谈，了解公司治理情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                              √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                                 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件
                                                                     √
是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                       √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职责           √
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务                        √
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和
                                                                                    √
信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                     √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                       √
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅相关的董事会记录；
（2）查阅审计委员会会议决议、内部审计部门提交的工作计划和报告；
（3）查阅公司内部控制评价报告；
（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；
（5）与财务总监等人员就募集资金使用情况进行沟通。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）       √
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                                                    √
（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）               √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交
                                                                 √
的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、
                                                                 √
质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作
                                                                 √
计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一
                                                                 √
次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提
                                                                 √
交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提
                                                                 √
交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价
                                                                 √
报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
                                                                 √
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露目录索引以及相关信息披露文件
（2）查阅公司信息披露制度、投资者管理制度 、投资者关系管理档案等
（3）查阅信息披露的相关支持文件
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                             √
2.公司已披露的内容是否完整                                       √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展               √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                           √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管
                                                                 √
理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载               √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；
（2）查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细，查阅审议关联交易、对外担保的董事会
、监事会、股东大会资料和信息披露文件
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间接
                                                                 √
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占用
                                                                 √
上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务           √
4.关联交易价格是否公允                                           √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                               √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务             √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形     √
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程
                                                                                 √
序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；
（2）查阅募集资金三方监管协议；
（3）核对募集资金专户银行对账单等资料；
（4）现场查看募集资金投资项目实施情况
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议                   √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                               √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形           √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动
                                                                 √
资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款                       √
的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与     √
招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                       √
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；
（2）访谈公司相关人员，查看公司生产经营场所，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公
司的应对措施；
（3）查阅行业研究报告，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                     √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                   √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常               √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；
（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件
1.公司是否完全履行了相关承诺                                     √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                                 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；
（3）与公司相关人员进行沟通
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                         √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                       √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                   √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险       √
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                     √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求予以
                                                                                 √
整改
 二、 现场检查发现的问题及说明
   （一）公司存在的问题
   2024年1-9月，公司营业收入同比下降11.51%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
利润同比下降86.14%，主要原因有二：一是2024年房地产行业下行和宏观经济增速下行，下游客户
需求疲软，导致公司销售收入下降；二是受下游客户的工程项目结算进度变慢、部分下游房地产和
工程施工客户资金紧张影响，导致公司信用减值损失有所增加。
   从与同行业公司帝欧家居、蒙娜丽莎、东方雨虹、三棵树和科顺股份的对比来看，2024年1-9
月，以上同行业公司营业收入的同比变动幅度分别为：-25.40%、-21.41%、-14.44%、-2.81%和-
17.70%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比变动幅度分别为：-114.94%、-
63.79%、-49.41%、-42.82%和-50.23%。同行业公司经营业绩总体呈现不同程度的下降，与公司业
绩趋势一致，公司业绩不存在明显异常。
    （二）保荐机构已采取的持续督导措施及效果
   保荐机构已提请公司管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的因素，并积极采取有效应对
措施加以改善。
    （三）进一步整改计划
   保荐机构将持续关注公司业绩情况，同时按照相关规定要求履行信息披露义务。
（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于广东坚朗五金制品股份有限公
司 2024 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）




    保荐代表人：_________________       _________________

                      张 燚                   汤 玮




                                                   招商证券股份有限公司



                                                        2024 年   月   日