晶瑞电子材料股份有限公司

                    2023年度定期现场检查报告
保荐人名称：国信证券股份有限公司       被保荐公司简称：晶瑞电材
保荐代表人姓名：刘伟                   联系电话：021-60936933
保荐代表人姓名：庞海涛                 联系电话：0755-81983068
现场检查人员姓名：庞海涛
现场检查对应期间：2023年度
现场检查时间：2023年12月28日
一、现场检查事项                                        现场检查意见
                                                                  不适
（一）公司治理                                        是    否
                                                                    用
 现场检查手段：
（1）查阅公司章程、各项规章制度；
（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会文件，包括会议通知、签到表
、会议记录、会议决议、公告等；
（3）访谈公司董事、高管等人员；
（4）查看公司实际经营情况等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规             √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行               √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会
                                                   √
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认     √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规
                                                   √
则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和
                                                                 √
信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行
                                                                 √
了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立   √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争     √
（二）内部控制
 现场检查手段：
（1）查阅内部审计部门资料，包括任职人员名单、资料、内部审计制度、历
次内部审计报告及专项报告；
（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录
等；
（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董
事会决议、对外投资交易记录等；
（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细账。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审     √
                                   1
计部门（如适用）
2. 是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设
                                                   √
立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（
                                                   √
如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内
                                                   √
部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
                                                   √
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中     √
发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
                                                   √
使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适     √
用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内
                                                   √
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一
                                                   √
次内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
                                                   √
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
 现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批表；
（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表
、会议记录、会议决议、公告等；
（3）查阅投资者来访的记录资料，查阅深圳证券交易所互动易网站刊载的投
资者关系活动记录表。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致               √
2.公司已披露的内容是否完整                         √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进
                                                   √
展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项             √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合
                                                   √
公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互
                                                   √
动易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情
况
                                 2
现场检查手段：
（1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的
规定，取得公司关联交易管理办法、对外担保管理办法以及其他公司内部的相
关规定；
（2）查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细，查阅审议关联交
易、对外担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直
                                                    √
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或
                                                    √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                    √
披露义务
4.关联交易价格是否公允                              √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                  √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                    √
露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担
                                                    √
保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了
                                                                  √
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金使用管理办法及其制定、审批相关的三会文件；
（2）查阅募集资金三方监管协议；
（3）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账；
（4）查阅公司定期报告，现场查看募集资金投资项目实施情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议      √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                  √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形      √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途
、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点      √
等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充
                                                                 √
流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间
进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、
                                                    √
投资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险          √
（六）业绩情况
现场检查手段：
                                  3
（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；
（2）查阅行业研究报告、同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析
，了解业绩波动的原因；
（3）与部分高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因、公司所面临的风
险及公司的应对措施。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                        √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                      √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异
                                                    √
常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；
（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                        √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                    √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；
（3）访谈公司高管。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露            √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                       √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因      √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
                                                    √
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险        √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已
                                                    √
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
2023年1-9月，公司归属于上市公司股东的净利润为2,244.57万元，同比下降
79.43%，主要系本期锂电池材料销售收入下降及金融资产投资收益减少所致；
2023年1-9月，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为
5,034.42万元，同比下降40.97%。保荐人将持续跟踪并保持披露。




                                 4
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于晶瑞电子材料股份有限公司 2023
年度定期现场检查报告》之签字页）




    保荐代表人：
                              刘   伟               庞海涛




                                                  国信证券股份有限公司


                                                       2024 年 1 月 9 日




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