汉嘉设计集团股份有限公司董事会
           关于 2023 年度年审会计师履职情况评估报告
      暨审计委员会对年审会计师履行监督职责情况报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准
则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和汉嘉设计集团股份有
限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和
要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将
2023 年度年审会计师履职情况及审计委员会对年审会计师履行监督职责情况汇
报如下：

     一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1999 年 1 月，2013 年 11 月
转制为特殊普通合伙。注册地：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座
24 层，首席合伙人：姚庚春。事务所 2022 年底有合伙人 156 人，截至 2022 年底全
所注册会计师 812 人；注册会计师中有 325 名签署过证券服务业务；截至 2022 年
底共有从业人员 3099 人。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司第六届第六次董事会会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续
聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2023 年度审计机构的议
案》，同意聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）所为公司 2023 年财
务报表审计机构，聘请费用合计 88 万元。公司董事会审计委员对中兴财光华会
计师事务所进行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务能力、独立性和投资
者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，能
够较好地胜任工作，同意公司聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2023 年度财务报表审计机构。

     二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2023 年年报工作安排，中兴财光华会计师事务所对公司 2023 年度
财务报告进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并
出具了专项报告。

    经审计，中兴财光华会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财
务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。中兴财光华会计师
事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

    在执行审计工作的过程中，中兴财光华会计师事务所就会计师事务所和相关
审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞
弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层
和治理层进行了沟通。

     三、审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况如下：

    （一）审计委员会对中兴财光华会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信
状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为
其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的
要求。2023 年 4 月 25 日，公司第六届第六次董事会会议及 2022 年年度股东大
会审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司
2023 年度审计机构的议案》，同意聘任中兴财光华会计师事务所为公司 2023 年
度财务报表审计机构，并同意提交公司董事会审议。

    （二）2023 年 11 月 6 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范
围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

    （三）2024 年 1 月 19 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理召开审计过程中工作沟通会议，对公司 2023 年度资
金占用情况、关联交易事项、关键审计事项以及审计应对进行沟通。审计委员会
成员听取了中兴财光华会计所关于公司审计进展情况以及拟在报告中披露的关键
审计事项以及审计应对的详细情况。

    （四）2024 年 2 月 28 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理召开出报告前沟通会议，对 2023 年度公司财务报表
中重大方面的编制情况、关联交易事项、资金占用情况、关键审计事项及审计应
对、审计结论等进行了沟通。

    （五）2024 年 3 月 13 日，公司第六届董事会审计委员会 2024 年第一次会议
以现场会议形式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控
制自我评价报告、续聘 2024 年度审计机构等议案并同意提交董事会审议。

     四、总体评价

    公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会
审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务
所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充
分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，
切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    公司审计委员会认为中兴财光华会计所在公司年报审计过程中坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司
2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、
清晰、及时。



                                    汉嘉设计集团股份有限公司董事会
                                            2024 年 3 月 14 日