山东凯盛新材料股份有限公司董事会审计委员会
      关于对四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)
                  2023 年度履行监督职责情况报告


    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自

律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》和《山东凯盛新材料股份有限公

司章程》《山东凯盛新材料股份有限公司董事会审计委员会实施细则》等规定，

山东凯盛新材料股份股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会于 2024

年 3 月 14 日召开董事会审计委员会 2024 年第一次会议，以 3 票同意、0 票反

对、0 票弃权的表决结果分别审议通过了《四川华信（集团）会计师事务所（特

殊普通合伙）关于山东凯盛新材料股份有限公司 2023 年报审计履职情况报告》

和《董事会审计委员会关于对四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)2023

年度履行监督职责情况报告》，公司董事会审计委员会对四川华信（集团）会计

师事务所(特殊普通合伙)2023 年度履行监督职责情况报告如下：

    一、外部审计机构的独立性与专业性

    公司聘请的外部审计机构四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)（以

下简称“四川华信”）具备从事证券相关业务审计的资格。2023 年度，四川华信

遵循独立、客观、公证的执业准则，勤勉尽责地履行审计职责，能够满足公司审

计工作要求，能够独立对公司财务及内部控制情况进行审计。

    二、与外部审计机构讨论与沟通相关事项

    2023 年度，公司董事会审计委员会与四川华信沟通协商公司 2023 年度财务

报告的审计事项，确定了审计工作计划，及时了解审计工作进展情况，在四川华

信出具初步审计意见后，与年审会计师进行了沟通，了解整体审计情况，沟通审

计过程中发现的重点问题并协商下一步解决方案。

    三、向公司董事会提出续聘外部审计机构的建议
    为确保公司年度审计工作的顺利进行及审计工作的延续性，根据四川华信

2023 年度审计工作完成情况及执业质量，经公司董事会审计委员会表决后，向

公司董事会提名四川华信为公司 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构。



                                           山东凯盛新材料股份有限公司

                                                 董事会审计委员会

                                                 2024 年 3 月 15 日