迪阿股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70031863_H02号
迪阿股份有限公司
迪阿股份有限公司董事会：
我们审计了迪阿股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并
及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以
及相关财务报表附注，并于2024年4月25日出具了编号为安永华明（2024）审字第
70031863_H01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，迪阿股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是迪阿股份有限
公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计迪阿股份有限公司2023年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没
有发现不一致之处。除了对迪阿股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行
的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解迪阿股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供迪阿股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2024）专字第70031863_H02号
迪阿股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李剑光
中国注册会计师：陈荟瑾
中国 北京 2024 年 4 月 25 日
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附表 迪阿股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币千元
2023 年度
2023 年期 2023 年度占用 2023 年度偿 2023 年期
占用方与上市公 上市公司核算 占用资金的 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资金 累 计发生 金额 还累计发生金 末占用资金 占用性质
司的关联关系 的会计科目 利息（如 因
余额 （不含利息） 额 余额
有）
控股股东、实际控制
人及 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其附属企业
小计 - - - - -
前控股股东、实际控
制人 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
及其附属企业
小计 - - - - -
其他关联方及附属企
不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
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附表 迪阿股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币千元
2023 年度
2023 年期 2023 年度往来 2023 年期 往来性质（经
往来方与上市公 上市公司核算 往来资金的 2023 年度偿 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资金 累计发生金额 末往来资金 营性往来、非
司的关联关系 的会计科目 利息（如 还累计发生 因
余额 （不含利息） 余额 经营性往来）
有）
控股股东、实际控制
不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
人及其附属企业
小计 - - - - -
深圳唯爱智云科技有限公
本公司之子公司 应收股利 - 360,000 - (279,000) 81,000 应收股利 非经营性往来
司
深圳戴瑞前海商业管理服
本公司之子公司 应收股利 100,000 70,000 - (155,000) 15,000 应收股利 非经营性往来
务有限公司
荷尔文化（深圳）有限公
本公司之子公司 应收股利 31,000 30,000 - (61,000) - 应收股利 非经营性往来
司
上海玳瑞钻石有限公司 本公司之子公司 应收股利 - 10,000 - (10,000) - 应收股利 非经营性往来
上市公司的子公司及
DR JEWELRY 本公司之子公司 其他应收款 117 8 - (5) 120 往来款 非经营性往来
其附属企业
北京中钻迪阿珠宝有限公
本公司之子公司 其他应收款 - 6,921 - (6,350) 571 往来款 非经营性往来
司
东莞迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 1 1,783 - (1,784) - 往来款 非经营性往来
好多钻石（深圳）有限公
本公司之子公司 其他应收款 1,042 95,898 - (96,940) - 往来款 非经营性往来
司
荷尔文化（海南）有限公
本公司之子公司 其他应收款 - 150,103 - (150,000) 103 往来款 非经营性往来
司
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附表 迪阿股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币千元
2023 年度 往 来 性 质
2023 年期 2023 年度往来 2023 年期
往来方与上市公 上市公司核算 往来资金的 2023 年度偿 往来形成原 （经营性往
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资金 累计发生金额 末往来资金
司的关联关系 的会计科目 利息（如 还累计发生 因 来、非经营
余额 （不含利息） 余额
有） 性往来）
荷尔文化（深圳）有限公 非经营性往
本公司之子公司 其他应收款 61 83,536 - (61,322) 22,275 往来款
司 来
非经营性往
济南迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 166 8,679 - (8,845) - 往来款
来
卡伯欧丽（深圳）珠宝有 非经营性往
本公司之子公司 其他应收款 6,668 6,912 - (11,830) 1,750 往来款
限公司 来
非经营性往
昆明迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 455 15,380 - (15,835) - 往来款
来
非经营性往
上海玳瑞钻石有限公司 本公司之子公司 其他应收款 679 6,337 - - 7,016 往来款
来
深圳戴瑞前海商业管理服 非经营性往
本公司之子公司 其他应收款 91,100 262,586 - (353,686) - 往来款
务有限公司 来
上市公司的子公司及 深圳唯爱智云科技有限公 非经营性往
本公司之子公司 其他应收款 30,781 418,555 - (361,170) 88,166 往来款
其附属企业 司 来
非经营性往
苏州迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 80 2,159 - (2,239) - 往来款
来
非经营性往
天津迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 983 10,822 - (11,805) - 往来款
来
非经营性往
西安迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 - 19,911 - (15,752) 4,159 往来款
来
非经营性往
义乌迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 5 1,955 - (1,960) - 往来款
来
非经营性往
郑州迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 1 7,036 - (7,037) - 往来款
来
非经营性往
重庆得瑞珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 53 7,138 - (7,191) - 往来款
来
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附表 迪阿股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币千元
2023 年度 往 来 性 质
2023 年期 2023 年度往来 2023 年期
往来方与上市公 上市公司核算 往来资金的 2023 年度偿 往来形成原 （ 经 营 性 往
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资金 累计发生金额 末往来资金
司的关联关系 的会计科目 利息（如 还累计发生 因 来、非经营
余额 （不含利息） 余额
有） 性往来）
非经营性往
周口迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 1 1,487 - (1,488) - 往来款
来
非经营性往
深圳市迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 210 5,225 - (5,435) - 往来款
来
上海迪阿珠宝销售有限公 非经营性往
本公司之子公司 其他应收款 100 5,112 - (5,212) - 往来款
司 来
深圳市迪阿珠宝首饰有限 非经营性往
本公司之子公司 其他应收款 440 5,858 - (6,219) 79 往来款
公司 来
DR GROUP COMPANY
本公司之子公司 应收账款 - 8,560 - (3,447) 5,113 货款 经营性往来
LIMITED
北京迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 11 1,371 - (647) 735 货款 经营性往来
北京华钻迪阿珠宝有限公
本公司之子公司 应收账款 39 6,413 - (5,300) 1,152 货款 经营性往来
上市公司的子公司及 司
其附属企业 北京中钻迪阿珠宝有限公
本公司之子公司 应收账款 - 2,574 - (2,195) 379 货款 经营性往来
司
成都迪阿真爱珠宝有限公
本公司之子公司 应收账款 58 2,648 - (2,286) 420 货款 经营性往来
司
成都迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 30 3,376 - (2,769) 637 货款 经营性往来
贵阳迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 - 1,228 - (926) 302 货款 经营性往来
杭州迪阿真爱珠宝有限公
本公司之子公司 应收账款 - 4,977 - (4,764) 213 货款 经营性往来
司
杭州迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 81 7,866 - (7,262) 685 货款 经营性往来
河南迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 - 1,287 - (1,100) 187 货款 经营性往来
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附表 迪阿股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币千元
2023 年度 往 来 性 质
2023 年期 2023 年度往来 2023 年期
往来方与上市公 上市公司核算 往来资金的 2023 年度偿 往来形成原 （ 经 营 性 往
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资金 累计发生金额 末往来资金
司的关联关系 的会计科目 利息（如 还累计发生 因 来、非经营
余额 （不含利息） 余额
有） 性往来）
济南迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 71 8,930 - (7,697) 1,304 货款 经营性往来
济宁迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 - 2,467 - (1,609) 858 货款 经营性往来
昆明迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 103 12,416 - (10,195) 2,324 货款 经营性往来
绵阳迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 - 2,046 - (1,465) 581 货款 经营性往来
宁波迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 - 5,601 - (5,019) 582 货款 经营性往来
厦门迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 1,114 5,263 - (3,834) 2,543 货款 经营性往来
上市公司的子公司及 上海迪阿珠宝首饰有限公
本公司之子公司 应收账款 - 1,628 - (1,074) 554 货款 经营性往来
其附属企业 司
上海迪阿珠宝销售有限公
本公司之子公司 应收账款 - 2,237 - (1,127) 1,110 货款 经营性往来
司
上海迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 - 3,905 - (3,563) 342 货款 经营性往来
深圳市迪阿珠宝饰品有限
本公司之子公司 应收账款 - 3,718 - (3,372) 346 货款 经营性往来
公司
深圳市迪阿珠宝首饰有限
本公司之子公司 应收账款 50 4,148 - (3,029) 1,169 货款 经营性往来
公司
深圳市迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 95 4,294 - (3,395) 994 货款 经营性往来
沈阳迪阿珠宝首饰有限公
本公司之子公司 应收账款 45 6,410 - (6,017) 438 货款 经营性往来
司
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附表 迪阿股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币千元
2023 年度 往 来 性 质
2023 年期 2023 年度往来 2023 年期
往来方与上市公 上市公司核算 往来资金的 2023 年度偿 往来形成原 （经营性往
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资金 累计发生金额 末往来资金
司的关联关系 的会计科目 利息（如 还累计发生 因 来、非经营
余额 （不含利息） 余额
有） 性往来）
沈阳迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 133 1,611 - (566) 1,178 货款 经营性往来
苏州迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 - 710 - (223) 487 货款 经营性往来
苏州中钻迪阿珠宝有限公
本公司之子公司 应收账款 - 4,404 - (3,979) 425 货款 经营性往来
司
天津迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 47 8,694 - (8,311) 430 货款 经营性往来
武汉中钻迪阿珠宝有限公
本公司之子公司 应收账款 - 2,556 - (1,709) 847 货款 经营性往来
司
西安迪阿珠宝饰品有限公
本公司之子公司 应收账款 102 5,895 - (5,542) 455 货款 经营性往来
司
上市公司的子公司及 西安迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 17 10,469 - (10,355) 131 货款 经营性往来
其附属企业
西宁迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 - 1,243 - (759) 484 货款 经营性往来
银川迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 - 1,087 - (682) 405 货款 经营性往来
长沙迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 142 11,915 - (10,724) 1,333 货款 经营性往来
郑州迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 - 5,654 - (4,787) 867 货款 经营性往来
重庆得瑞珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 55 8,865 - (8,397) 523 货款 经营性往来
重庆迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 应收账款 41 4,643 - (4,201) 483 货款 经营性往来
小计 —— —— —— 266,177 1,764,510 - (1,779,432) 251,255 —— ——
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附表 迪阿股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币千元
2023 年度 往 来 性 质
2023 年期 2023 年度往来 2023 年期
往来方与上市公 上市公司核算 往来资金的 2023 年度偿 往来形成原 （经营性往
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资金 累计发生金额 末往来资金
司的关联关系 的会计科目 利息（如 还累计发生 因 来、非经营
余额 （不含利息） 余额
有） 性往来）
其他关联方及其附属
不适用
企业
-
总计 —— —— —— 266,177 1,764,510 (1,779,432) 251,255 —— ——
本表已于 2024 年 4 月 25 日获董事会批准。
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
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