德福科技：关于公司募集资金存放与使用情况鉴证报告2024-04-19
九江德福科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况
鉴 证 报 告
目 录
一、募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
二、2023 年度募集资金存放及实际使用情况专项报告
永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
永证专字（2024）第 310084 号
九江德福科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的九江德福科技股份有限公司（以下简称“德福科技”）
《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号 ——创业板上市公司规范运作》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用
情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏是德福科技董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德福科技 2023 年度募集资金存放
与实际使用情况发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第
3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，
该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对
募集资金存放与实际使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
我们认为，德福科技 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编
制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了德福科技 2023 年度募集资金存放
与实际使用的情况。
1
九江德福科技股份有限公司
2023 年募集资金存放与实际使用
情况专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意九江德福科技股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1226 号）同意，本公司首次公开发行
人民币普通股（A 股）股票 67,530,217 股，募集资金总额为 189,084.61 万元，扣
除各项发行费用后，实际募集资金净额为 176,440.75 万元。本次募集资金已于 2023
年 8 月 10 日到账，上述募集资金到账情况业经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并出具永证验字（2023）第 210019 号《验资报告》。公司对募集资金的存
放与使用进行专户管理，并与存放募集资金的银行、保荐机构签订了募集资金监
管协议。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 100,208.40 万元，
募集资金余额为 77,410.53 万元，其中公司使用闲置募集资金进行现金管理余额
为 60,000.00 万元，现金管理专户利息收入 578.43 万元，募集资金专户余额为
16,832.10 万元。
截止 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及结存情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金净额 176,440.75
加：尚未支付和置换的发行费用（注） 2,584.06
募集资金利息及现金管理利息收入 885.72
减：募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 35,125.40
募集资金置换预先支付的发行费用 1,147.49
募集资金本期支付发行费用 1,143.18
1
项目 金额（万元）
募集资金本期投入募投项目金额 65,083.00
银行手续费支出 0.93
期末尚未使用的募集资金余额 77,410.53
其中：专户存款余额 16,832.10
现金管理专户余额 60,578.43
注：2023 年 8 月 10 日公司实际收到募集资金 179,024.81 万元，其中尚未支
付和置换的发行费用共计 2,584.06 万元，募集资金净额为 176,440.75 万元。
二、募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，切实保护投
资者的合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号 ——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件的规定，结合
公司实际情况制订了《九江德福科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称
“《募集资金管理制度》”）,对公司募集资金的存放、使用和管理做出了具体明确
的规定，并严格按照该办法的规定，存放、使用和管理募集资金。
2023 年 8 月 21 日，公司及保荐机构国泰君安证券股份有限公司分别与中信银
行股份有限公司南昌分行、中国银行股份有限公司九江市分行、招商银行股份有
限公司九江分行、兴业银行股份有限公司九江分行签署了《募集资金三方监管协
议》；2023 年 8 月 28 日，公司及全资子公司九江德富新能源有限公司（以下简称
“德富新能源”）与保荐机构国泰君安证券股份有限公司、中信银行股份有限公司
南昌分行签署了《募集资金四方监管协议》；2023 年 9 月 25 日，公司及全资子公
司九江琥珀新材料有限公司（以下简称“琥珀新材料”），与保荐机构国泰君安证
券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）、兴业银行股份有限公司九江分行签署
了《募集资金四方监管协议》。相关协议内容与深圳证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异。
2
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户余额情况如下：
开户单位 开户银行 账号 余额（万元）
中信银行股份有限公司
德福科技 8115701012700291810 9,613.99
九江分行
中国银行股份有限公司
德福科技 200757130554 4,395.61
九江市长虹西路支行
招商银行股份有限公司
德福科技 792900087910809 0.00
九江分行营业部
兴业银行股份有限公司
德福科技 506010100100366666 1,200.50
九江分行
中信银行股份有限公司
德富新能源 8115701012000293283 0.48
九江分行
兴业银行股份有限公司
琥珀新材料 506010100100213365 1,621.51
九江分行
合计 16,832.10
三、2023 年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附表 1：募集资
金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方
式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
2023 年 8 月 21 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募
集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置
换预先投入募投项目的自筹资金 35,125.40 万元和已预先支付发行费用的自筹资
金 1,147.49 万元，共计 36,272.89 万元。公司独立董事对上述事项发表了明确的
同意意见，保荐机构出具了核查意见，永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公
司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金事项进行了鉴
证，并出具了《关于德福科技股份有限公司以募集资金置换预先投入自筹资金的
鉴证报告》（永证专字（2023）第 310453 号）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
3
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金补充流动资金的情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2023 年 8 月 21 日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金
管理及募集资金余额以协定存款方式存放的议案》，同意公司及子公司使用不超过
人民币 70,000 万元（含）的暂时闲置募集资金（含超额募集资金）及不超过人民
币 78,000 万元（含）的闲置自有资金进行现金管理，上述额度自董事会审议通过
之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，同时拟将募集
资金专户余额以协定存款方式存放。
公司于 2023 年 8 月 29 日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第
十二次会议，于 2023 年 9 月 15 日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了
《关于增加使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理额度的议案》，同意公
司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、保障日常经营资金需求，并有
效控制风险的前提下，增加使用不超过人民币 30,000 万元（含）的暂时闲置募集
资金（含超额募集资金）及不超过人民币 50,000 万元（含）的闲置自有资金进行
现金管理，自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内
可循环滚动使用。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金现金管理本金余额为
60,000.00 万元、利息收入 578.43 万元，具体情况如下：
开户单位 开户银行 产品名称 产品类型 余额（万元）
德福科技 九江农商银行莲花支行 百福智惠存-聚财通 协定存款 3,254.04
德福科技 上饶银行九江分行 协议存款 协定存款 57,324.39
合计 60,578.43
（六）结余募集资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在结余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
公司于 2023 年 8 月 29 日召开第二届董事会第十七次会议，于 2023 年 9 月 15
日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用超额募集资金投资建
4
设年产 5 万吨高档铜箔项目的议案》，同意使用超额募集资金 56,440.75 万元投资
建设全资子公司琥珀新材料年产 5 万吨高档铜箔项目，项目资金不足部分将通过
自筹解决。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了核
查意见，截至 2023 年 12 月 31 日募集资金对该项目的实际投入情况详见本报告“附
表 1：募集资金使用情况对照表”。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存放于相关银行募集资金
专户及购买现金管理产品。
（九）募集资金使用的其他情况
公司于 2023 年 11 月 13 日召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一
次会议，审议通过了《关于通过开立募集资金保证金账户方式开具银行承兑汇票
支付募投项目款项的议案》，同意公司通过开设募集资金保证金账户的方式开具银
行承兑汇票支付募投项目中涉及的部分材料、设备、工程等款项。公司独立董事
发表了明确同意的意见，公司保荐机构对本事项出具了核查意见。
截至 2023 年 12 月 31 日，使用银行承兑汇票支付募投项目并支付保证金的情
况如下：
序号 项目名称 用承兑汇票支付金额（万元） 已支付保证金的金额（万元）
28,000 吨/年高档电解铜箔建设
1 19.82 19.82
项目
2 年产五万吨高档铜箔项目 608.55 608.55
合计 628.37 628.37
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募
集资金的存放与使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规
情形。
附表 1：募集资金使用情况对照表
5
